我国小额贷款企业在发展中的问题及风险管理分析

1、重庆工商大学继续教育学院毕业论文教学点级专业论文题目 我国小额贷款企业在发展中的问题及风险管理分析类别层次学生姓名指导教师职称年 月 日重庆工商大学继续教育学院学生论文成绩表年级 专业学 号学生 姓名论文 题目综合 成绩指 导 教 师 评 语 及 成 绩评语：论文成绩：指导教师签名：年 月曰答-LA亠辩 评 语 及 成 绩评语：答辩成绩：答辩小组组长签名：年 月曰答辩场记录（记载答辩中提出的问题及回答情况，由主答辩教师填写）签字:论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在老师指导下，独立进行研究工作取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文中不包含任何其他 个人或集体已经

2、发表或撰写过的作品成果。 对本文的研究做出重要贡献的个人和 集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全明确本声明的法律责任，本人对本 论文导致的所有问题承担全部责任。论文作者签名:2016年 月 日毕业论文指导记录指导日期指导内容学生 签字指导老师签字注：1 指导老师指导论文次数不得少于3次，论文指导记录由学生据实填写2 由学生打印签字后与论文（定稿）一同交指导老师。目录一、我国小额贷款企业概述 1（一）我国小额贷款公司的概念 1（二）小额贷款公司与商业性银行的区别 1（三）小额信贷机构的分类及特点 2二、我国小额贷款公司发展现状 2三、我国小额贷款发展中存在的风险问题 2（一）社会方面的阻碍

3、21、自身发展方面的风险问题 22、本身经营不善的风险问题 33、业务创新方面的风险问题 44、小额贷款本身的运作机制存在失效的风险 45、风险管理水平的不足 4（二）制度方面的风险问题 41、监管体系不健全 42、行政干预严重 5四、对我国小额贷款发展的建议 5（一）行政简化手续，放宽限制，提高效率 5（二）加强监管，明晰权力 5（三）提供更多的资金渠道 5（四）加强小额贷款系统创新 6参考文献 7我国小额贷款企业在发展中的问题及风险管理分析年级专业学生姓名摘要：随着我国经济发展的浪潮，一大批小额贷款公司犹如雨后的春笋，遍地萌芽。但是，我 国的金融行业一直处于非稳定发展状态， 资金融资困难、

4、企业生存困境等现象时常出现，那么, 对于我国小额贷款企业而言，如果提高自身的风险管理，以及发现公司自身在发展中的问题， 值得我国小额贷款公司考虑和研究。 因此，本文运用文献法，查阅了有关我国小额贷款公司的 制度、法律等，在此基础上针对我国小额贷款公司的竞争优势，如：贷款产品定价自由度大， 办理程序简便快捷，还款方式灵活多样等，结合风险管理的方法，对其进行研究，发现但目前 我国小额贷款公司在风险管理中存在的问题，并提出合理的建议。关键词：小额贷款企业；风险分析；公司风险管理小额贷款公司是国内金融发展的必然产物，也是迎合国内企业需求而诞生的金融服务。当 前，行业垄断在金融市场的表现比较明显， 国内

5、银行将筹集而来的大部分资金注入到了国有企 业当中，由此可以看出，资金的分配被国有银行所垄断，而使用方面也被国有企业所垄断。民 间资金对于高收益有着非常大的渴求， 而中小企业对于资金的需求也非常迫切， 而在民间资金 和中小企业渴求点相契合时，在一定程度上就会产生非法集资的现象。而小额贷款公司的出现 正好解决了这方面的顾虑，小额贷款公司提供的金融服务也在法律的允许之内， 小额贷款公司 就是民间资金和中小企业双方沟通的桥梁，以相对合理的费用来满足交易双方的需求。一、我国小额贷款企业概述（一）我国小额贷款公司的概念小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立， 不吸收公众存款，经营小 额贷款

6、业务的有限责任公司或股份有限公司。 小额贷款公司应在相关法律法规的范围内开展业 务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险。（二）小额贷款公司与商业性银行的区别小额贷款公司与商业性银行所提供的金融业务有很大的相似度，但是深入了解可以发现， 两者也有着比较大的区别，首先小额贷款公司属于中介性质的公司， 客户对资金有需要但是没 有渠道，小额贷款公司根据这种需求来提供相应的资金支持，小额贷款公司的经营根本就提升 公司的价值最大化。而商业银行对于客户的资金需求所要考察的方面比较多， 而且门槛限制也 要比小额贷款公司要高。小额贷款公司由相对独立的企业法人， 法人依法享有企业的法人财产 权，和承担所有民事

7、责任的义务。小额贷款公司从经营性质和所提供的服务方面与商业性银行 有着很大的差异（三）小额信贷机构的分类及特点以法人属性为分类标准，可将小额信贷机构分为福利性小额贷款机构和商业性小额贷款机 构。福利性小额贷款机构是公益性组织， 不以盈利为目的，主要为了解决广大农村地区的贫困 问题和待发展企业的融资问题，根据现有政策和自身制定的规章制度从事非盈利的活动，福利性小额贷款机构通常享受免税政策和政府补贴。另一种机构是商业性小额贷款机构，是独立的 企业法人，并以盈利为目的，享有最大限度的法人财产权，因其以盈利为目的，故需缴纳相应 的税费，且不享受补贴。二、我国小额贷款公司发展现状从2008年开始实行的关

8、于小额信贷公司试点的指导意见至今，国内的小额贷款业务发生了非常大的改变，公司规模也有很大的提高，2008年小额贷款公司数量为475家。发根据央行发布的信息了解到，截止到2016年的6月份，国内共有小额贷款公司8810家，与去年相比减 少了一百家，减少比例将近1.5%。2016年上半年小额贷款公司从业人员115199人，与去年相比 减少了两千多人，减少比例将近2% 2016年上半年国内小额贷款公司实收资本将近八千四百亿 元，与去年相比减少了 80亿元，减少比例将近1% 2016年上半年小额贷款公司贷款余额9364 亿元，与去年相比减少了 48亿元，同比下降了 0.05%。三、我国小额贷款发展中存

9、在的风险问题（一）社会方面的阻碍1、自身发展方面的风险问题现如今，我国小额贷款公司的发展情况，事实上处于一个比较尴尬的局面， 它并没有实现 健康的发展。这其中有许多的原因。第一，小额贷款公司无力获得更多的后续资金， 截止至今， 小额贷款公司的资金来源被限定在不超过两个金融机构的融入资金、捐赠以及股东那里获取的资本金等。而且资本净额中的一半以上不能是从银行等进入机构那来的资金。国家有规定，如果小额贷款公司有变相吸收公众存款或者非法融资的话，就会追究它的法律责任，但这就说明了 ,这三种资金来源是我国小额贷款公司目前的命脉， 非常之少，如果将这三者贷完之后，那么 可以预料到的是，我国的小额贷款公司一

10、定无法继续进行可持续发展， 而整个以小额贷款为核心的生态系统的发展同样就会变向受阻。 全球态势风起云涌，在一片变化的潮流之下，成本优 势，这个我国中小企业赖以为生的东西却在一点一点地丧失。曾经，“薄利多销”是中国企业最爱的模式，但现在却今非昔比，这导致了小额贷款公司资金来源的受挫。 我国的许多企业如 今都面临着生存的难题。阿里巴巴公司曾经发布过一个报告 （与北京大学的国家发展研究院合 作），其中提到，中国的企业家们现在非常悲观，比面对金融危机时更加显得颓丧。许多企业 认为自己在接下来的一段时间中会发生亏损或没有利润，一些企业甚至觉得自己会破产。不过统一的是，所有人都觉得前景不妙。在中国，所有的

11、中小企业都盼望着能得到更多资金，但事 实上，融资困难是每一个中国企业都要面对的难题。根据不完全的统计，在亚洲，中小企业想 要融资，比起西方发达国家要困难得多。而在亚洲之中，当属中国最难。而在股票融资方面， 我国只有非常少的民营企业才有资格参加， 因为上市主板的门槛实在是太高了。 在我国，主业 的突出一直是一种前提，中小企业板要达到这个前提才可设立。而中小企业板在原则上来说是 给创新型的有潜力的中小企业的， 而我国的中小企业却是低技术、 使用劳动力的企业居多。因 此，我国中小企业上市难度大、规模小。而在债券融资上，企业规模是企业发行自己的债券的 前提，其要求非常负责，不仅要求自己用途要符合国家相

12、关规定、三年之内都要盈利、还要符 合企业规模等等，而且发行人还得自行提供担保。所以真正缺乏资金的中小企业往往无法达到 企业规模和盈利性。2、本身经营不善的风险问题在我国，不同的地区之间，经济发展的水平也十分不同，这就导致了金融市场在各地的成 长程度也不一样。所以各个地方上对小额贷款公司的政策也不一而同。 而且在小额贷款公司工 作的人群一般来说都没有金融从业过，使得“干中学”也成为了很多管理人员不可避免的现象。 这些不足与缺陷足以让小额信贷公司在经营过程中出现各种问题，虽然这些问题要随着时间的推移才会逐渐地显露出来，但肯定的是这些问题一定会影响各小额贷款公司的成绩。 这样一来， 小额贷款公司的效

13、率也降低了。当然了，小额贷款公司低效率的主要原因还是纯粹的技术原因。 不过，在规模报酬递增阶段的小额贷款公司很少很少的，结合前面的原因，这样就会存在一家独大的局面，同时也难以监督，容易养出“硕鼠”。甚至，还存在着这样的问题，由于以上各 方面的影响，导致绝大部分的小额贷款公司存在着自身资金严重不足的问题，这进一步地影响了我国小额贷款公司在人才资源方向上的投入， 而缺少可靠的人才，造成小额贷款公司在管理 与理财方面也会出现更加重大的问题， 造成了一种恶性循环，缺少资金造成管理不善，但因管 理不善而更加缺少资金。专业人才的数量十分稀少，乃至到了匮乏的局面，如若不解决，将会 造成我国小额贷款的严重危机

14、。3、业务创新方面的风险问题我国小额贷款的发展路程，首先是从农村信用社开始的，如今也是以涉农小额贷款为主， 小微贷款才刚刚出现曙光的苗头，网络小额贷款公司更是刚刚诞生，但政府在相关的办公方面 并没有配齐相应的制度，手续麻烦，办公审批效率低下，这样在业务方面，容易出现产品单一、 创新能力不足等等问题，影响了小额贷款的整体发展。4、小额贷款本身的运作机制存在失效的风险比如，当给出了一个确定的贷款次数时，如果贷款中的成员知道他们这一次的贷款后再没 有贷款了时，就会让他们丧失对未来贷款所具有的积极性， 而且对还款本身来说还会产生不好 的影响。或者说如果自我选择机制没有在联保小组的形成中产生过什么效果的

15、话，就会产生难题。有些小组在进行联保贷款时，因为他们没有自我选择的机制，很容易会让整个项目的还款 率降低，但风险水平却升高了。又而，如果在同一个小组中，既有高风险水平的借款者，也有 低风险水平的借款者，但因为连带责任的存在，会让低风险水平的借款者产生扭曲，因为他们 的额外成本一定意义上来说提高了。这会让他们更倾向于投资高风险项目。5、风险管理水平的不足在二十世纪的六十年代，有一位叫菲福尔的学者，对不确定性与风险两个含义进行了定义： 风险是一种客观事件，它对任何人都具有相同的程度，风险是可计量的，是客观存在的。而不 确定性是一种主观事件，不一定客观存在。当我国开始改革开放，越来越多的私营企业建立

16、并 且破产失败，我国的企业者以及很多的学者积累了内部管理制度的经验以及投资失败的经验， 继而我国的学者开始学习与弘扬风险管理， 很多人试图从各自从的方面介绍、分析其他国家的 风险管理理论，以吸收跨国企业风险管理的经验。 风险控制随风险状态的改变而改变。 如果两 边的矛盾很严重，无法处理而造成管理紧张的话，那么风险控制应该更倾向于诉讼或者争议。 贷款时，也应该对如果成本高而得将合同修改或不在计划内的周转和管理成本等进行管理，当解决了这些后，风险就会得到控制，就可以说已经提供了很好的保障了。但问题在于，我国的 小额贷款系统并没有有效的风险控制理论，也没有相应的政府监管部门进行详细而有效的管 控，造

17、成我国小额贷款风险管理水平的严重不足。（二）制度方面的风险问题1、监管体系不健全如今，我国在小额贷款方面拥有的相对于小额贷款的政策有 中国银行业监督管理委员会、 中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知，财政部 关于小额贷款公司执行金融企业财务规则的通知等，但其中的内容都很不完善，监管的 权限、主体都非常混乱，无法实施真正有效的管理，而且存在着相当多的漏洞。2、行政干预严重我国的小额贷款公司事实上并没有一个统一专门的行政管理机构，小额信贷机构大多是 地方政府委派并管理的，在某种程度上大部

18、分成了行政部门的一个附庸， 而在行政大手之外的, 又极其缺乏监管，风险很大。而同时，正如上文所说，我国的小额贷款领域并没有出现一个合 适的监管体系，在监管政策并不完善的情况下， 行政干预却过于严重，很容易就会出现资源极 大浪费而什么进展都没有发生的情况。 而我们仔细地查看后，会发现对小额贷款进行行政干预 的部门简直是千奇百怪。四、对我国小额贷款发展的建议（一）行政简化手续，放宽限制，提高效率我国的行政部门有的地方手够不到，有的地方伸得有太长，行政部门应该更加放松对小额 信贷机构的把持，推动其资源发展，同时计划手续审批等制度，提高小额贷款的自我创造机制。 同时，要改变社会上对小额贷款的认识，改善

19、我国小额贷款的社会地位，要使每一个公民，每 一个政府的工作人员都清晰地认识到， 小额贷款是一种健康的信贷模式以及商业模式， 它可以 使贫困的人群富裕起来。不过它的作用并不仅仅局限于此。从他对以往的涉农方面的情况来看， 小额贷款足以促进各方面经济的发展， 所有人都应该改变自己对于小额贷款的看法， 允许并且 大力支持小额贷款走上市场化和利率化的道路。（二）加强监管，明晰权力国家应加大对小额贷款公司的监管，尤其是信用风险方面的监管，防止其进入恶性发展， 造成信用崩溃的危机，形成一个信誉好、还款与借款机制畅通无阻的良性局面。同时，小额贷 款领域的企业也要努力去争取国家政策的支持，毕竟一个巴掌拍不响，只有国家、政府、社会、客户以及企业本身多方面进行通力合作，才有可能实现监管被真正地加强，权力被镇住地局面， 真正地让小额贷款获得新的生机。（三）提供更多的资金渠道拓宽小额贷款公司的资金来源，是加大对小额贷款扶持力度的一个重要组成部分