风险管理自学考试大纲

1、风险管理考试大纲一、风险管理是管理科学的一个新颖分支。它是20世纪五十年代以来，通过对企业的人员、财产以及自然、财务资源进行适当的保护而逐渐发展、形成的一门新的管理学科。企业风险管理、即企业的安全活动，对企业财产和人员的保护，是近代企业管理中重要的职能之一，而且也是企业所有管理部门的共同责任。二、风险管理的作用各企业单位应用一般的管理原理、运用风险管理的各种手段管理本企业的资源和活动。通过成本和效益分析，对所面临的各种纯粹风险，作出客观而比较科学的决策。尽可能减少意外事故的损失以及意外事故对企业及其环境的不利影响，从而节省企业的各类经营成本，并使企业获得更大的安全保障。三、学习目的学习风险管理

2、课程的目的，主要使自学者初步掌握制定企业风险管理计划的目标，组织风险管理计划，编制企业风险管理方针书；并能够较好地识别和分析企业的损失风险；能对企业财产损失风险和企业责任风险进行初步的分析和控制；能对企业的风险进行较正确的衡量。初步掌握各种企业风险管理的方法，较好地掌握风险管理决策的各种工具，并从中选出最适当的风险管理方案。通过企业风险管理课程的学习，为广大自学者进入企业风险管理工作打下一定的理论基础，并较系统地掌握从事企业风险管理工作的各种方法。第二部分各章的考核知识点及考核要求第一章风险管理导论一、考核知识点（一）风险的定义（二）损失的原因和危险因素（三）风险的分类（四）风险管理概述二、考

3、核要求（一）风险的定义识记：（1）风险的几种定义损失机会和损失可能性；损失的不确定性；实际与预期结果的偏离；风险是实际结果偏离预期结果的概率。（二）损失原因和危险因素1. 识记：（1）损失原因。（2）危险因素。2. 领会：（1）危险因素分类。（三）风险的分类1. 识记：1）风险的分类；2）风险的基本分类。2. 领会：1）纯粹风险的分类。四）风险管理概述1.识记：1）风险管理的定义。2）风险管理的范围。3）风险管理的目标。2.领会：（1）风险管理的程序：制定风险管理计划；识别风险；衡量风险；选择对付风险的方法；贯彻和执行风险管理的决策；检查和评价。第二章企业风险管理计划的制定一、考核知识点一）制

4、定风险管理计划的目标二）规定风险经理的责任和报告关系三）组织风险管理计划四）编制风险管理方针书二、考核要求一）制定风险管理计划的目标1 .识记：（1）损后目标：生存的目标；持续经营的目标；盈利的目标；收益稳定的目标；成长的目标；承担社会责任的目标。2 .领会：（1）损前目标：经济的目标；承受危险的目标；合法的目标；承担社会责任的目标。2）目标之间的矛盾。二）规定风险经理的责任和报告关系识记：（1）风险经理的责任：整体风险管理计划的处理；企业风险的控制；风险筹资的方法。（2）风险经理的报告关系。三）组织风险管理计划1.识记：1）风险管理部门的内部结构。2.领会：（1）风险管理部门与其他部门合作：

5、会计部门；数据处理部门；法律部门；人事部门；生产部门；销售部门。四）编制风险管理方针书识记：1）风险管理方针书的优点。2）风险管理书的主要内容。第三章风险识别和分析一）识别和分析损失风险的方法一、考核知识点（二）企业损失风险分析二、考核要求（一）识别和分析损失风险的方法1 .识记：（1）标准调查表问卷调查表。（2）其他的企业记录和文件。（3）现场调查。2 .领会：（1）企业的财务报表：资产负债表；损益表；财务状况变动表。（2）流程图。（二）企业损失风险分析领会：（1）损失的价值及分类：财产价值；净收入价值；法律责任；员工服务。（2）损失原因及分类：自然原因；人为原因；经济原因。（3）损失的经济

6、后果。第四章企业财产损失风险分析和控制一、考核知识点（一）企业财产损失风险分析（二）企业净收入损失风险分析（三）企业财产风险控制二、考核要求（一）企业财产损失风险分析1 .识记：（1）财产分类：不动产；动产。（2）财产损失原因。2 .领会：（1）财产损失金额的评估：原始成本；帐面价值；重置成本；复制成本；功能重置成本；市价；实际现金价值；经济或使用价值。（2）财产权益：所有人权益；放款人权益；卖方和买方权益；受托人权益；出租人和承租人权益。（二）企业净收入损失风险分析1.识记：（1）损失风险的价值。2.领会：（1）造成损失的事件及分类：财产损失；法律责任；人员损失。（2）损失程度的因素。（三）

7、企业财产风险控制识记：（1）火灾风险控制：引起火灾的要素；损前火灾控制措施；灭火；水渍险控制。（2）盗窃风险控制：控制盗窃和抢劫损失；控制商店盗窃损失；控制雇员不诚实损失。（3）爆炸风险控制；爆炸的定义和分类；爆炸的防范。（4）洪水风险控制：洪水形成的原因；洪水的防范措施。（5）地震风险控制：地震的成因和衡量；地震的防范措施。第五章企业责任风险分析和控制一、考核知识点一）责任的种类二）企业主要责任的风险类别三）企业责任风险控制二、考核要求一）责任的种类领会：（1）侵权责任：过失；故意侵犯；严格责任侵犯；替代责任。（2）合同责任：违约；转移责任协议。二）企业主要责任风险类别1 .识记：1）场所和

8、经营风险。2 .领会：（1）产品和完工责任风险：产品责任；完工责任。三）企业责任风险控制1.识记：1）控制场所和经营责任风险2.领会：（1）控制产品责任风险：设计；制造和装配；广告；包装；使用手册；安装和售后服务；保存记录；产品回收计划。第六章风险衡量一、考核知识点一）风险衡量的基本概念二）风险衡量和概率分布三）估计每年事故发生次数的另外两个概率分布二、考核要求一）风险衡量的基本概念领会；1）潜在损失频率。2）潜在损失程度。3）最大可能损失。4）最大可信损失。5）可信度。二）风险衡量和概率分布1.领会：1）损失总额。2）事故次数。3）每次事故的损失。2.应用：（1）泊松分布及有关的计算：损失总

9、额的计算；事故次数的计算；每次事故损失的计算。三）估计每年事故发生次数的另外两个理论概率分布1.领会：1）二项分布的假定。2）正态分布的假定。2.应用：（1）二项分布：企业在一年内遭受r次事故损失的概率；事故发生次数的期望；事故发生次数的方差；一个单位在某段时间遭受一次事故损失的概率P的估计。（2）正态分布：事故发生次数的期望；事故发生次数的方差；事故发生次数在m次与n次之间的概率。第七章企业风险管理的方法一、考核知识点（一）企业风险管理的方法（二）风险筹资方法（三）免赔额二、考核要求（一）企业风险管理的方法1 .识记：（1）避免风险；避免风险的含意；避免风险的局限性。（2）预防损失。（3）减

10、少损失。2 .领会：（1）分离风险单位：分割风险单位；复制风险单位；分割风险单位和复制风险单位的区别。（2）风险控制项下的合同方式转移风险：分类；制约因素。（二）风险筹资方法1 .识记：（1）自留风险：自留风险的筹资措施；自留风险的运用：强制性自留风险；选择性自留风险。2 .领会：（1）风险筹资项下的合同方式转移风险。（2）保险。（三）免赔额1 .识记：（1）免赔额的性质和作用：增加现金流量；现金流量保障。2 .领会：（1）免赔额的种类：绝对免赔额；相对或消失免赔额；总计或停止损失免赔额。（2）免赔额选择的分析：影响选择免赔额决策的因素：免赔额水平与保费减少和成本的关系。3 .应用：（1）免赔

11、额的计算。（2）选择免赔额的规则和模型：最小成本原则；成对比较；统计分析。第八章保险一、考核知识点（一）保险的职能和代价（二）保险合同概述（三）保险的险种（四）保险的选择和购买二、考核要求（一）保险的职能和代价1 .识记：（1）保险的定义。（2）保险的基本职能：分摊损失或分担风险；经济补偿。2 .领会：（1）保险的派生职能：投资；防灾防损。（2）保险的代价：经营费用；欺诈性索赔；对防损工作的疏忽；漫天要价。（二）保险合同概述1 .识记：（1）保险合同的基本原则：补偿原则及其例外；保险利益原则及其原因；代位求偿权原则及其目的；最大诚信原则及其组成法理。（2）保险合同的特点：射幸合同；单务合同；有

12、条件的合同；属人的合同；要式合同。2 .领会：（1）保险合同的基本组成部分：声明事项；保险协议；除外责任；条件事项；其他条款。（三）保险的种类1 .识记：（1）财产保险：水灾保险；海海运输保险；内陆运输保险；盗窃保险；忠诚保证保险；锅炉和机器保险；农作物保险；信用保险。2 .领会：（1）责任保险：普通责任保险；受托人责任保险；职业责任保险；劳工保险和雇主责任保险；个人责任保险。（2）财产和责任综合保险；汽车保险；航空保险；核电站保险；企业财产和责任综合保险；家庭财产和责任综合保险。（3）人身保险：人寿保险；年金保险；健康保险。（四）保险的选择和购买1 .识记：（1）我国企业风险的特点。（2）企

13、业投保决策的约束：法律约束；行政约束；其他外部约束；企业内部约束。（3）确定投保方案。2 .领会：（1）选择保险公司：偿付能力；盈利状况；保险费率；保险品种和服务质量。（2）保险合同谈判。（3）我国企业保险管理的现行模式：财务部门统管保险的模式；各部门分管保险的模式；设立专职的保险管理的模式。第十章保险经纪人一、考核知识点（一）保险经纪人的现状和基本理论（二）保险经纪人的运作（三）对保险经纪人的监管二、考核要求（一）保险经纪人的现状和基本理论1.识记：（1）保险经纪人的现状。2.领会：（1）保险经纪人的基本理论：保险经纪人的权利；保险经纪人的义务。（2）保险经纪人的合同：居间合同；委托合同；咨

14、询合同。（3）保险经纪人的经营原则：最大诚信原则；保户至上、优质服务的原则；遵守法律规范的原则；收入公开的原则。（二）保险经纪人的运作1. 识记：（1）选择保险人。（2）处理风险。（3）理赔谈判。2. 领会：（1）业务操作程序。（三）对保险经纪人的监管识记：（1）中国保险监督管理委员会监管保险经纪人的职能。第十一章风险管理决策的数理基础损失预测一、考核知识点（一）损失预测概述（二）收集数据（三）概率分析（四）趋势分析（五）预测在风险管理中的应用二、考核要求（一）损失预测概述识记：（1）数学预测方法对风险管理部门的要求；收集损失资料；编制预测损失的图表；决定预测比较适合的方法；了解预测的局限性，

15、避免一些容易发生错误。（二）收集数据领会：（1）数据是完整的。（2）数据是一致的。（3）数据是有关主题的。（4）数据是有组织的。（三）概率分析1.领会：（1）概率的特性。2.应用：（1）建立概率分布。（2）概率分布的性质：偏差；中心趋势；方差（四）趋势分析1.识记：（1）直觉趋势。2.应用：（1）数学趋势方法：趋势图（关系图）；y=a+bx的计算。（五）预测在风险管理中的应用1 .领会：（1）运用概率分析计算有关概率：多项损失的联合概率或任何给定总损失在给定期间内可能发生的概率；在给定期间内任何一种损失发生的概率。（2）综合几个独立的趋势影响来进行趋势分析，第个独立的趋势都对将来损失频数和程度

16、有影响。（3）运用基本的概念和概率，趋势分析的逻辑总结出在形成预测模型时有用的统计。2 .应用：（1）有关概率的进一步计算：基本概念；联合概率；两个或多个事件中一个发生的概率。（2）进一步的趋势分析：定义模型；预测的两个实例；一个说明性的预测。第十二章现金流量分析一、考核知识点（一）以现金流量分析作为决策标准（二）现金流量的评价方法（三）通过现金流量分析进行风险管理决策二、考核要求（一）以现金流量分析作为决策标准1 .识记：（1）现金流量的重要性：对资源的要求权；在资本投资评价中的应用。2.领会：（1）货币的时间价值：现值的概念；现值的计算。（二）现金流量的评价方法领会：（1）净现值法。（2）内部收益率法。（3）盈利能力指数。（4）税后净现金流量的计算。（三）通过现金流量分析进行风险管理决策1 .领会：（1）风险筹资方法：列作当前支出的自担损失；通过提留准备金；通过借入资金自担损失；通过自保为损失筹资；通过保险公司为风险筹资。（2）现金流量分析作为风险管理决策的局限性：现金流量分析应用于风险管理决策中的优缺点；对不确定性加以调整的现金流量分析。2 .应用：（1）风险管理方法的现金流量分析：不考虑风