固定资产管理系统业务处理

1、实训一 初始化设置实训二 固定资产增加业务实训三 固定资产变动业务实训四 固定资产系统期末处理实训五 固定资产结账及账表查询 本章重点1.1.固定资产增加业务固定资产增加业务2.2.固定资产变动业务固定资产变动业务 本章难点1.1.固定资产变动业务固定资产变动业务2.2.固定资产系统期末处理固定资产系统期末处理4业务一：业务一：固定资产管理系统参数设置业务二：业务二：部门对应折旧科目业务三：业务三：设置固定资产类别业务四：业务四：固定资产增减方式对应入账科目业务五：业务五：原始卡片录入业务六：业务六：固定资产期初对账业务七：业务七：查询固定资产使用状况设置业务八：业务八：查询固定资产折旧方法设

2、置u业务描述u岗位说明u操作指导 请以【A01李金泽】身份设置固定资产管理系统的参数。【A01李金泽】设置固定资产管理系统参数。详见教材P332-337u业务描述u岗位说明u操作指导u赛题链接 请以【A01李金泽】身份设置固定资产部门对应折旧科目【A01李金泽】设置固定资产部门对应折旧科目。详见教材P328-329【任务1.04】录入固定资产部门对应折旧科目。u业务描述u岗位说明u操作指导 请以【A01李金泽】身份设置固定资产类别。【A01李金泽】设置固定资产类别。详见教材P340-341u业务描述u岗位说明u操作指导 请以【A01李金泽】身份设置固定资产增减方式对应入账科目。【A01李金泽】

3、设置固定资产增减方式对应入账科目。详见教材P342-343u业务描述u岗位说明u操作指导 请以【A01李金泽】身份录入固定资产原始卡片。【A01李金泽】录入固定资产原始卡片。详见教材P345-347u业务描述u岗位说明u操作指导 请以【A01李金泽】身份进行固定资产期初对账【A01李金泽】进行固定资产期初对账。详见教材P348u业务描述u岗位说明u操作指导 请以【A01李金泽】身份查询固定资产使用状况设置。【A01李金泽】查询固定资产使用状况设置。详见教材P348-349u业务描述u岗位说明u操作指导 请以【A01李金泽】身份查询固定资产折旧方法设置。【A01李金泽】查询固定资产折旧方法设置。

4、详见教材P349u业务描述u岗位说明u操作指导 请以【A01李金泽】身份增加固定资产仓库档案。【A01李金泽】增加固定资产仓库档案。详见教材P3504业务一：业务一：采购消费型固定资产业务二：业务二：采购需要安装的生产设备业务三业务三：资产交付使用业务四业务四：批量购入固定资产业务五：业务五：采购资产u业务描述u岗位说明u操作指导 2016年1月6日，经经理室批准，购入一辆奇瑞小轿车。取得与该业务相关的凭证。【W02黄小明】录入固定资产增加的卡片，在固定资产系统生成固定资产增加的会计凭证。详见教材P352u业务描述u岗位说明u操作指导 2016年1月13日，因大幅提高生产需要，二车间购入一台需

5、要安装的高性能气泵。取得与该业务相关的原始单据。【W02黄小明】在总账系统录入增加在建工程的会计凭证。详见教材P353u业务描述u岗位说明u操作指导u赛题链接 2016年1月15日，支付气泵的安装费。气泵交付使用。取得与该业务相关的原始单据。【W02黄小明】在总账系统录入增加支付固定资产安装费的会计凭证；在固定资产系统录入固定资产增加的卡片，并生成固定资产增加的会计凭证。详见教材P356【任务2.25】20日，4号仓库完工验收合格，交付使用，并支付工程尾款。u业务描述u岗位说明u操作指导u赛题链接 2016年1月20日，因企业信息化平台发展需要，财务处购入三台联想电脑。取得与该业务相关的原始单

6、据。【W02黄小明】在固定资产系统录入固定资产增加的卡片，复制固定资产卡片；生成固定资产增加的会计凭证。详见教材P359【任务2.20】16日，采购部业务员罗晴持银行汇票采购笔记本电脑，发票已到，货已验收，尾款已电汇支付。u业务描述u岗位说明u业务流程u操作指导 2016年1月21日，因业务量扩大，采购液压板料折弯机一辆。【A01李金泽】增加“资产”存货分类、“液压板料折弯机”存货档案，【G01叶敏】增加并审核采购订单；【G01叶敏】增加并审核采购到货单；【C01李红】增加并审核采购入库单；【G02黄小明】审核采购专用发票；【G02黄小明】增加采购资产并生成固定资产卡片；【W03李卉】增加银行

7、承兑汇票；【W02黄小明】审核付款单并生产固定资产增加和付款的会计凭证。详见教材P364-3694业务业务一一：资产原值变动业务二：业务二：资产评估业务三业务三：计提减值准备u业务描述u岗位说明u操作指导 2016年1月22日，因经理室使用的联想电脑需要提高配置，现增加一个内存条。取得与业务相关的原始单据。【W02黄小明】在固定资产系统录入固定资产原值变动单，并生成资产变动的会计凭证。详见教材P370u业务描述u岗位说明u操作指导 2016年1月25日，对一车间使用的剪板机进行评估，评估结果为15000元，累计折旧为4750元，使用年限为3年。取得与业务相关的原始凭证。【W02黄小明】在固定资

8、产系统录入资产评估单，并生成资产变动的会计凭证。详见教材P372u业务描述u岗位说明u操作指导u赛题链接 2016年1月30日，对一车间使用的S生产线进行测试，测试其可收回金额为14833.33。取得与该业务的原始凭证。【W02黄小明】在固定资产系统录入计提减值准备变动单，并生成计提减值准备的会计凭证。详见教材P375【任务2.36】30日，对销售部已经发生减值迹象的捷达轿车计提减值准备。该轿车预计可收回金额为96000元，计提减值准备后，预计剩余使用年限为6年，预计净残值为2000元。4业务一：业务一：计提折旧业务二：业务二：资产报废业务三：业务三：资产盘点u业务描述u岗位说明u操作指导u赛

9、题链接 2016年1月31日，对所有固定资产计提折旧。【W02黄小明】在固定资产系统计提固定资产折旧，并生成计提固定资产折旧的会计凭证。详见教材P376【任务2.37】30日，计提本月固定资产折旧（使用批量制单处理）。u业务描述u岗位说明u操作指导u赛题链接 2016年1月31日，二车间使用的气泵因为性能不满足生成需要，将其报废。取得与业务相关的原始单据。【W02黄小明】在固定资产系统减少固定资产，生成固定资产减少的会计凭证；在总账系统填制结转固定资产清理的会计凭证。详见教材P380【任务2.27】30日，根据协议，公司将一台闲置的货车（资产卡片号：00009）置换杭州神州电子科技有限公司的一

10、批电子产品（采购订单号：ZH0001，已验收入库），同时结转置换损益。u业务描述u岗位说明u操作指导 2016年1月31日，对办公设备进行盘点，发现销售部的联想电脑丢失，经查，损失由该部门负责人王涵赔偿，尚未收到赔偿款。取得与该业务相关的原始单据。【W02黄小明】在固定资产系统盘点固定资产，处理盘亏的固定资产，生成固定资产盘亏的会计凭证；在总账系统录入结转固定资产清理的会计凭证。详见教材P3824业务一：业务一：固定资产结账业务二：业务二：查询固定资产原值表业务三：业务三：查询固定资产明细账u业务描述u岗位说明u业务流程u操作指导 2016年1月31日，财务部对固定资产系统对账、结账。【W02黄小明】对固定资产系统对账、结账。详见教材P386u业务描述u岗位说明u操作指导 2016年1月31日，查询固定资产原值一览表。【W02黄小明】在固