电子供应链金融业务[1]

1、1招商银行电子供应链金融招商银行电子供应链金融 招商银行 2010年 2一、电子商业汇票一、电子商业汇票二、网上票据二、网上票据三、网上信用证三、网上信用证四、网上国内保理四、网上国内保理五、交易识别系统五、交易识别系统招商银行电子供应链金融产品招商银行电子供应链金融产品3 生产型企业单个营运周期生产型企业单个营运周期4供应链管理的趋势供应链管理的趋势 全球贸易自由化，跨国性功能布局及资源再分配； 物流业日趋发达完善，网络电子平台的大量使用； 劳动力成本的巨大差异； 市场价格竞争白热化； 围绕著名品牌营运商的上下游分销及供应商的融资需求日渐强烈。5商业银行供应链金融服务 在对供应链内部的交易结

2、构进行分析的基础上, 运用自偿性贸易融资的信贷模型，并引入核心企业、物流监管公司、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务。 各家银行经历了从怀疑到观察，再到价值发现的过程，最终纷纷投身其中。 到2008年5月，全球最大的50家银行中有46家向企业提供供应链融资，剩下4家也在积极筹划开办该项业务。 包括供应链结算服务（收付款、对账等）、供应链融资服务、供应链物流信息管理服务。6供应链金融与传统银行融资的区别供应链金融与传统银行融资的区别（1 1/2/2） 7供应链金融与传统银行融资的区别供应链金融与传统银行融资的区别（2 2/2/2）

3、 8销售商销售商供应商供应商货物运输资金流向应应 付付 账账 款款融融 资资应应 收收 账账 款款融融 资资 企企 业业货物运输资金流向供应链融资示意图供应链融资示意图存存 货货 融融 资资9供应链融资产品细分供应链融资产品细分 存货类产品 ：静态抵质押授信 、动态抵质押授信 、标准仓单质押授信 、普通仓单质押授信 预付款类产品 ：先票/款后货授信 、担保提货（保兑仓）授信、进口信用证项下未来货权质押授信 、国内信用证 、附保贴函的商业承兑汇票 应收账款类产品：国内保理、国内保理池融资、应收账款质押、应收账款质押池融资、贴现、保贴赊销结算：远期付款凭证（票据、信用证）、应收账款（保理等）、收款

4、对账赊销结算：远期付款凭证（票据、信用证）、应收账款（保理等）、收款对账 10为何要关注票据业务？为何要关注票据业务？ 重要的结算业务 票据管理是现金管理服务的延伸 票据是典型的准现金 票据是结算工具 票据理财 票据是供应链金融服务的重要工具、载体 本次交流重点11票据对于企业的重要性票据对于企业的重要性 最重要的结算工具之一 重要的、灵活的融资通道，尤其对于中小企业而言 集团企业重要的投资工具 管理成本居高不下12纸票使用及管理的不便纸票使用及管理的不便 高流通成本：交送、传递、保管、托收 高时间成本：传递流程、托收流程、其它业务流程 高风险：假票、克隆票案件层出不穷 高操作成本：业务办理效

5、率低、影响物流效率13电子票据电子票据/ECDS因势而生因势而生商业银行创新出电子票据业务，且取得迅速发展商业银行创新出电子票据业务，且取得迅速发展 以招商银行为代表的几家商业银行陆续创新出行内电子票据 但局限于行内网银客户间流转，推广速度受限 全流程电子化程度有限央行也着手创新电子商业汇票业务央行也着手创新电子商业汇票业务 央行一直致力于建设现代化支付结算体系 国外电子化票据的实践 央行完善货币市场操作工具、利率市场的重要步骤 2009年10月28日，央行上线电子商业汇票系统（英文简称ECDS）14 专业定义：专业定义：电子商业汇票是出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付

6、确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票又分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。 特点：特点：以数据电文形式签发、流转，以电子签名取代实体签章。 简单解释：简单解释：纸质商业票据的电子化生成、记载、流转及业务处理。什么是电子商业汇票？什么是电子商业汇票？15什么是什么是ECDSECDS？（？（1 1/2/2） ECDS是电子商业汇票系统（Electronic Commercial Draft System）的简称。 它是由中国人民银行建设并管理的，依托网络和计算机技术，接收、登记、转发电子商业汇票数据电文，提供与电子商业汇票货币给付、资金清算行为相关的服务并提供纸质商业汇票登记、查询

7、和商业汇票（含纸质、电子商业汇票）公开报价服务的综合性业务处理平台。 电子商业汇票在ECDS中产生、流通、终结。16电子商业汇票处理模块：电子商业汇票处理模块：ECDS的核心部分，是电子商业汇票权利凭证的载体记载电子商业汇票权利义务关系接收、登记和转发当事人的行为指令提供资金清算等相关服务纸质商业汇票登记查询模块：纸质商业汇票登记查询模块：登记、查询票据流通信息的平台，银行在办理纸质商业汇票承兑、未用退回、贴现、转贴现、再贴现、质押、质押解除、委托收款、付款、拒付、挂失止付、公示催告、止付解除等业务时，应按规定进行登记转贴现公开报价模块：转贴现公开报价模块：商业银行发布、查询纸质商业汇票和电子

8、商业汇票转贴现价格的平台什么是什么是ECDSECDS？（2 2/2/2）17电子商业汇票完全无纸化电子商业汇票完全无纸化 票据记载和流通全部电子化 以电子签名代替签章，证明当事人的真实意思表示 支持票、款在线同时交割（即DVP方式），在票据权利实现的同时实现资金的交割，消除了票据交易中可能存在的信用风险和流动性风险扩展了商业汇票的功能扩展了商业汇票的功能 电子商业汇票的付款期延长为一年，突破了纸质商业汇票付款期仅为六个月的 限制，为活跃短期融资市场准备了条件 回购型贴现可以设置赎回封闭期和赎回开放期，引入期权概念重新界定了权利义务关系，丰富了银行间融资业务的品种电子商业汇票有什么特点？电子商业

9、汇票有什么特点？（1 1/2/2）18电子商业汇票的法规电子商业汇票的法规 制订电子商业汇票办法和电子商业汇票系统业务处理办法等规章制度，统一规范电子商业汇票业务营业时间适应市场需求营业时间适应市场需求 非在线清算资金类业务：每天8-20点，712小时 在线清算资金类业务：须在大额支付系统的日间处理时间接入接入ECDSECDS面对的是全国市场面对的是全国市场 交易对手不局限于接入行与其客户之间 接入ECDS的任何两个业务参与者之间均可发生交易，交易对手成倍扩展电子商业汇票有什么特点？电子商业汇票有什么特点？ （2 2/2/2）19n全流程的票据业务电子化n票据信息记载全面，业务信息、流转信息记

10、载为票据背面信息n出票时，在票据最终被收票人签收之前，出票人均可进行“撤票”操作n“提示付款”取代了“委托收款”，直接向承兑人提示付款n支持买方付息、第三方付息及回购式贴现，不开户贴现成为可能n背书转让、质押及解除质押操作清晰、简便，省却纸面背书环节电子商业汇票的业务特点电子商业汇票的业务特点（1 1/2/2）20n扩大了现有业务的发展空间扩展付款期，改进回购方式，规范质押操作，将使商业银行的票据资产业务和质押业务获得更大的发展空间n系统支持企业登记自身及查询交易对手的信用信息n每个参与者均面对任何一个可能的交易对手n电子商业汇票查验业务n强力支持集团票据集中管理：人行最新规定，为便利财务公司

11、对集团电票的管理，成员单位可将电票直接背书转让给集团公司 电子商业汇票的业务特点电子商业汇票的业务特点（2 2/ /2 2）21n每个业务环节都历经提示、签收：企业参与使用ECDS系统，对每一笔业务的发起，均需对对方做“提示”；对每一类、每一笔业务的接受或拒绝，均需做“签收回复”n签收业务需提供给前手其开户行行号及其在开户行的账号，而后在开户行提供的系统中可以查询到票据n详细分解每一业务环节的操作步骤，对应相应的报文，系统操作与各行行内电子票据差异不小，与纸票相比更是迥然有异。以银票出票环节为例：传统纸票模式：企业填制好票面信息，向银行申请承兑，而后交付给收票人电子商业汇票的操作特点电子商业汇

12、票的操作特点（1 1/2/2）22电子商业汇票模式（其中2、3、7为或有步骤）1.出票信息登记：出票人填制出票信息2.出票人提示保证3.保证人同意签收4.出票人提示承兑5.承兑人同意签收6.出票人提示收票7.出票人撤票（未用退回）8.收票人同意签收电子商业汇票的操作特点电子商业汇票的操作特点（2 2/2/2）23降低了票据业务的操作风险n电子商业汇票的操作风险基本上只与电脑系统运行有关n纸票的易被仿制、变造等风险，不复存在提升了企业票据资源管理效率n票据信息的电子化，有助于企业实现票据信息的集中管理n票据的全国性电子化流转，有助于企业实现合理的票据资源区域化配置和票据交易对手的多样化选择n有助

13、于集团企业实现全面的现金管理（多要素查询组合银企直连成员企业电票背书给集团票据的查验功能）电子商业汇票有什么优势？（电子商业汇票有什么优势？（1 1/2/2）24提高了票据业务的交易效率n电子商业汇票一切活动均在ECDS上记载生成，全流程电子化处理，免除了纸票的传递及保管成本、查询成本和时间成本n票据传递速度快，加快物流发货效率n提示付款取委托收款，到期快速收款n电子商业汇票可以跨行、跨区域流转，交易对手成倍扩展，为企业争取最优惠的交易费率赢得了空间n票据周转速度大大提高，支付结算及融资效率大为提高，促进更多贸易机会的实现电子商业汇票有什么优势？（电子商业汇票有什么优势？（2 2/2/2）25

14、电子商业汇票将带来什么深远影响？电子商业汇票将带来什么深远影响？有利于改善市场利率生成机制有利于改善市场利率生成机制有利于1年内各档期完全市场化利率的生成，为SHIBOR提供参考依据有利于降低票据市场的系统性利率风险有利于降低票据市场的系统性利率风险央行将充分介入电票市场，再贴现业务成为公开市场操作的一部分央行拟将电子商业汇票纳为公开市场交易工具，通过买卖传导货币政策央行将成为维持票据市场利率稳定的中坚力量有利于提高商业银行资产配置的主动性和灵活性有利于提高商业银行资产配置的主动性和灵活性ECDS可借鉴票据法律关系创造出灵活的交易产品和方式商业银行将可非常简便地转让或买入贷款、融资性票据等商业

15、银行将可自由选择是否承担或隔离转让资产的信用风险26ECDS建设到什么程度了？建设到什么程度了？人行电子票据系统建设如火如荼，方兴未艾人行电子票据系统建设如火如荼，方兴未艾 首批商业银行于2009年10月28日上线:工、农、建、交、招行、中信、浦发、深发、光大、华夏、民生、北京银行、上海银行、海尔财务、五矿财务、上汽财务、中电投财务、农信银资金清算中心 系统建设复杂，涉及各行内部多系统的整合，招行系统处于领先地位，成功赢得全国第一笔业务 2010年6月28日，第二批299家金融机构上线 小型金融机构，寻找外部开发公司或寻求通过领先商业银行进行代理27招行电子商业汇票业务、系统有什么特色？招行电

16、子商业汇票业务、系统有什么特色？（1 1/2/2）票据电子化领域的深厚积淀n招商银行早在2005年就开始了票据电子化的尝试，遥遥领先同业n几年的磨合与积累，内部流程顺畅n人行ECDS项目的最早和最主要参与者之一，全面参与ECDS项目的需求论证、系统设计、开发测试系统的电子化程度最高n内部系统对接最为完善，实现了业务的全流程电子化处理n内部对接信贷系统、票据系统、大额支付系统、网银系统等n系统基础好，创新速度快28系统的完备性、稳定性领先同业n系统的联调测试，得到优异成绩n系统的模拟运行，受到好评n一步到位，全网点上线网银客户端使用安全、操作便捷n招商银行网上企业银行领先同业，系统稳定和界面友好

17、nECDS业务菜单设计合理、清晰，有利于企业财务人员的快速掌握，操作简便招行电子商业汇票业务、系统有什么特色？招行电子商业汇票业务、系统有什么特色？（2 2/2/2）29业务种类齐全，业务菜单优化n出票、保证、承兑、质押、贴现、解除质押、提示付款、追索、未用退回等等功能，一应俱全n出票环节，支持出票登记、提示承兑、提示收票三合一的模式n提供批量出票、背书及质押功能n设计通用回复及通用撤销菜单，优化操作界面n设计自动提示付款、自动签收票据功能n“曲线救国”变相实现代理贴现业务之需求招行电子商业汇票业务网银客户端的特点（招行电子商业汇票业务网银客户端的特点（1 1/2/2）30有效支持集团企业的业

18、务集中管理n成员单位可单独开通网上企业银行ECDS电票功能，并将查询、审批权限提供给集团公司n集团整体开通统一编号的网上企业银行，便于业务授权及管理查询功能完备n支持多维度的票据信息查询，助力企业管理应收应付票据（到期提醒）n支持全方位的交易信息查询n为企业的票据信息及交易管理做好系统和数据准备（银企直连服务）招行电子商业汇票业务网银客户端的特点（招行电子商业汇票业务网银客户端的特点（2 2/2/2）31企业如何使用电子商业汇票企业如何使用电子商业汇票?（一）（一）ECDSECDS涉及的业务主体涉及的业务主体n人行人行：以前只买不卖，现在可自由吞吐票据，参与公开市场n商业银行商业银行：直联行

19、被代理行（使用直联行的网银系统,外挂方式接入ECDS）n财务公司财务公司：直联财务公司 被代理财务公司（在直联财务公司或直联银行开户）n企业企业：参与票据交易的主体，通过开户行的网上企业银行接入ECDS后，方可使用电子商业汇票32企业如何使用电子商业汇票企业如何使用电子商业汇票?（二）（二）n具有中华人民共和国组织机构代码，在招行开通结算账户n开通招商银行网上企业银行，并申请开通人行电子商业汇票业务功能n网银客户端签订客户服务管理协议n在开户行有授信额度n交易对手也在其开户行开通电票业务功能n即可签发或签收ECDS电票并叙做其它票据业务33电子商业汇票收费几何？电子商业汇票收费几何？传统的业务

20、收费年度使用费业务流量费代客登记、查询费用，挂失止付手续费承兑额度使用费34关于企业票据管理的思考关于企业票据管理的思考（1 1/5/5）纸质票据商业银行行内电子票据电子商业汇票系系统统化化管管理理通过托管，商业银行将通过托管，商业银行将其信息电子化其信息电子化存在于各行网银中存在于各行网银中票票据据池池天然的电子化形态，存在于天然的电子化形态，存在于各行网银中，可跨行各行网银中，可跨行35关于企业票据管理的思考关于企业票据管理的思考（2 2/5/5）纸票如何管理？纸票如何管理？ 招商银行网上票据业务招商银行网上票据业务 票据托管 银行管理票据，专业化的鉴别、保管及后续服务 就地托管实物票据，

21、避免跨地区人工传递，安全可靠； 票据信息电子化，实现企业票据信息的集中管理。 在线办理票据业务 网上操作，票据“通存通兑”，高效便捷。 加强票据集约化管理，支持集团现金管理； 降低票据交易成本，提高集团内票据整体收益。 首创行内客户间的电子票据服务，快捷、安全、低成本 36电子商业汇票与行内电子票据差异合在？电子商业汇票与行内电子票据差异合在？n行内电票可继续存在，人行不强制要求用ECDS电票取代各行行内电票n行内电票在客户端是全流程电子化nECDS电票在后台也做到了电子化n对客户而言，行内电票的操作更为简单nECDS电票的创新受制于人行，行内电票的业务创新更为灵活关于企业票据管理的思考关于企

22、业票据管理的思考（3 3/5/5）37 纸质票据占比的萎缩将是大势所趋，企业不得不采用电子票据 企业可选择的服务银行范围大大增加 企业票据集中管理的需求更为强烈 电子票据与纸质票据之间的转换可能频繁发生，将对企业资产负债表带来挑战 企业必须重新审视其供应链结算及管理，对上下游企业提出要求或给予支持关于企业票据管理的思考关于企业票据管理的思考（4 4/5/5）38ECDS出现以后，企业票据管理的新变化： 电子票据：信息已经电子化 纸票：可托管（而后信息电子化）、可向ECDS查询企业在各行的电子票据能否统一管理？（各行电票业务的直连=CBS等资金管理系统）企业的全部票据信息能否统一管理？（商业银行

23、的纸票托管服务+ +银企直连服务；如果企业不选择纸票托管，则有赖于自身的信息化管理系统的建设） 企业尤其是集团企业现金管理内涵得到实质性的延伸企业尤其是集团企业现金管理内涵得到实质性的延伸关于企业票据管理的思考关于企业票据管理的思考（5 5/5/5）39一、电子商业汇票一、电子商业汇票二、网上票据二、网上票据三、网上国内信用证三、网上国内信用证四、网上国内保理四、网上国内保理五、交易识别系统五、交易识别系统招商银行电子供应链金融产品招商银行电子供应链金融产品40国内信用证的定义国内信用证的定义 国内信用证国内信用证是适用于国内贸易的一种以人民币计价的支付结算方式支付结算方式，是招商银行应国内贸

24、易中的买方申请开出的凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。付款承诺。41国内信用证的产生和作用国内信用证的产生和作用 中国人民银行于1997年出台国内信用证结算办法 借鉴国际信用证的经验，目的在于完善结算方式，解决企业间相互拖欠严重，资金周转不灵的问题，是国内贸易融资的重要品种。42国内信用证业务市场调查国内信用证业务市场调查90%为行内业务，10%为跨行业务 行内信用证业务有系统支持，但跨行业务缺乏统一的通信平台（电开与信开并存）43国内信用证的特点国内信用证的特点 电子化物流采购支付手段 通过票据质押开证，有效解决企业异地票据管理难题 应用于上下游供应链企业，促进企业业务流程优化，提升企业

25、供应链管理效能 完善的B2B电子商务在线支付工具 提供多种融资便利44国内信用证的国内信用证的优势优势 刚开始贸易往来的双方可通过单证进行约束，由银行进行单证的审核，并由银行承担第一性付款责任，交易安全将得到保障 买方可以利用在开证银行的授信额度来开立延期付款信用证，提取货物，用销售收入来支付国内信用证款项，不占用自有资金，优化了资金使用效率 卖方按规定发货后应收帐款可转换为银行信用保障，可以杜绝拖欠、坏帐45招行网上国内信用证流程招行网上国内信用证流程A：签订贸易合同B：网上申请开证C：联网开证D：来证通知E：交单、议付、质押等项下授信F：托收、偿付4647 申请人网上多级授权开证申请，受益

26、人网上来证查询；招行网上国内信用证功能招行网上国内信用证功能( (1 1/3)/3) 48 开证申请：受益人信息编辑，脱机开证申请编辑，多笔开证申请成批提交； 招行网上国内信用证功能招行网上国内信用证功能( (2 2/3)/3) 4950招行网上国内信用证功能招行网上国内信用证功能( (3 3/3)/3) 定向开证：预先限定受益人，只有对限定范围内的受益人才能提交开证申请，加强内部风险控制； 系统直联：提供标准的系统直联接口，方便与企业财务系统、B2B电子商务平台等实现在线直联，用户通过其内部系统即可直接提交开证申请或查询来证。51国内信用证与银行承兑汇票比较国内信用证与银行承兑汇票比较( (

27、1 1/7)/7) 从两者的作用看，既是支付工具，又是短期融资工具 从使用的要求看，两者都要求有真实的贸易背景 从最终收取款项的方式看，两者都是收款人(受益人)开户行通过“委托收款”方式收取货款相同点相同点52不同点：不同点：格式和记载的内容格式和记载的内容不同不同国内信用证与银行承兑汇票比较国内信用证与银行承兑汇票比较( (2 2/7)/7) 银行承兑汇票银行承兑汇票国内信用证国内信用证 必须记载事项有“表明银行承兑汇票的字样”、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章 相应的当事人名称、账号、金额等要素外，还有对货物的详细描述，以及对卖方提供单据的具体要求

28、53不同点：不同点：内在结算方式内在结算方式不同不同国内信用证与银行承兑汇票比较国内信用证与银行承兑汇票比较( (3 3/7)/7) 银行承兑汇票银行承兑汇票国内信用证国内信用证 货款对流的方式：买方向卖方交付票据(通过背书方式)，卖方验票后交货 单款对流的方式：卖方是凭单交货，买方是凭单付款54不同点：不同点：项下商品交易的要求和约束不同项下商品交易的要求和约束不同国内信用证与银行承兑汇票比较国内信用证与银行承兑汇票比较( (4 4/7)/7) 银行承兑汇票银行承兑汇票国内信用证国内信用证 通常，银行在作出承兑后，不再去管汇票的流向和其实际的用途，只是到期负责支付汇票款项 很多条款都是根据合

29、同条款来开立的，按规定的时间装运并取得相应的单据后，才可以办理托收，获得信用证项下的款项55不同点：流转方式不同不同点：流转方式不同国内信用证与银行承兑汇票比较国内信用证与银行承兑汇票比较( (5 5/7)/7) 银行承兑汇票银行承兑汇票国内信用证国内信用证 通过背书的方式进行转让流通，脱离银行在外部运作的 由开证行开出后就直接交给对方银行(通知行)56不同点：付款条件和付款期限不同不同点：付款条件和付款期限不同国内信用证与银行承兑汇票比较国内信用证与银行承兑汇票比较( (6 6/7)/7) 银行承兑汇票银行承兑汇票国内信用证国内信用证 银行到期无条件付款 一般都是在汇票到期日由承兑银行支付款

30、项 金额不能进行修改，也不能对部分金额进行背书转让 开证(议付)行必须审核信用证及其所附单据，保证单证相符、单单相符后方可付款 即期付款和延期付款 可通过信用证修改交易修改金额和期限57不同点：客户负担的费用不同不同点：客户负担的费用不同国内信用证与银行承兑汇票比较国内信用证与银行承兑汇票比较( (7 7/7)/7) 银行承兑汇票银行承兑汇票国内信用证国内信用证 承兑汇票只要交纳万分之五的手续费，办理贴现时不须再交纳手续费 开证手续费：开证金额015 修改手续费每笔100元，增额修改的，对增额部分按开证手续费标准收取 手续费每笔50元 议付手续费：议付金额0158适用对象适用对象 大型家电、汽

31、车、通信、医药行业等生产销售型企业及其上下游供应链企业； B2B电子商务平台及其会员企业； 跨地区销售，有异地票据回笼需求的集团型企业； 签订贸易合同，以国内信用证作为结算方式的企业。59汽车行业买方付息网上国内信用证解决方案汽车行业买方付息网上国内信用证解决方案 适用对象：品牌汽车制造商与其下游经销商 在交易合同中规定采用国内信用证进行结算，且受益人议付利息由开证申请人即汽车经销商支付60电子商务大宗交易网上国内信用证结算解决方案电子商务大宗交易网上国内信用证结算解决方案 适用对象：电子商务平台及其会员企业 电子商务平台在为交易双方提供大宗商品交易服务时，可采用网上国内信用证在网上进行大额支

32、付，解决贸易双方的结算问题61一、电子商业汇票一、电子商业汇票二、网上票据二、网上票据三、网上国内信用证三、网上国内信用证四、网上国内保理四、网上国内保理五、交易识别系统五、交易识别系统招商银行电子供应链金融产品招商银行电子供应链金融产品62因此，加强应收账款管理，尽快将这部分资金变现，成为了保障企业经营活动顺利开展的重要关键重要关键所在。企业长期持有应收账款而不能及时变现，那么企业的资金面将面临极大的挑战，企业日常正常的周转和经营活动将受阻。而且一旦这些应收账款成为呆账和坏账之后，还会使企业面临更严重的财产损失，甚至直接威胁到企业的生存。随着中国市场经济的发展,买方市场占主导地位：赊销自然成

33、为主流贸易结算方式，企业应收账款数额明显膨胀，应收账款在企业流动资产中的占比也逐渐增大国内保理业务产生的背景国内保理业务产生的背景63？商帐追商帐追收收应收账应收账款管理款管理流动资流动资金被占金被占买方信买方信用风险用风险管理管理贸易签约贸易签约支付货款支付货款赊销发货赊销发货一般一般3至至6个月个月供应商供应商买方买方赊销贸易带给供应商的困惑赊销贸易带给供应商的困惑64 银行为国内供应商和买方之间的赊销方式而设计银行为国内供应商和买方之间的赊销方式而设计的一种综合性金融服务，即银行作为应收账款受让方的一种综合性金融服务，即银行作为应收账款受让方以融资方式和非融资方式代理供应商清收应收账款，

34、以融资方式和非融资方式代理供应商清收应收账款，并负责应收账款账户管理和债权回收。并负责应收账款账户管理和债权回收。国内保理的定义国内保理的定义65核核心心企企业业供应商供应商1 1供应商供应商2 2经销商经销商1 1供应商供应商3 3经销商经销商2 2经销商经销商3 3供应商供应商4 4经销商经销商4 4银行保理银行保理（应收账款转让）（应收账款转让）66国内保理国内保理非融资性非融资性 国内保理国内保理 融资性融资性 国内保理国内保理隐蔽型隐蔽型公开型公开型有追索权有追索权无追索权无追索权有追索权有追索权资信调查、账务资信调查、账务管理、账务清收管理、账务清收是否告知债是否告知债务人务人到期

35、是否可到期是否可追索债权人追索债权人是否融资是否融资67操作流程操作流程( (公开型有追索权公开型有追索权) )卖卖 方方 交单，申请融资、开户交单，申请融资、开户签订保理协议签订保理协议放款并记帐放款并记帐 发货并办理发货并办理应收帐款转让应收帐款转让 通知应收帐款转让通知应收帐款转让支付货款支付货款买方未按期付款时买方未按期付款时追索、回购追索、回购买买 方方签订赊销合同签订赊销合同提示付款提示付款68招商银行网上国内保理系统界面招商银行网上国内保理系统界面应收应付款管理应收应付款管理网上保理系统网上保理系统69招商银行网上国内保理的特点招商银行网上国内保理的特点( (1 1/2)/2)应

36、收应付款应收应付款管理管理数据共享的账款管理平台数据共享的账款管理平台网上网上保理融资保理融资准确预测现金流量准确预测现金流量, ,节省财务成本节省财务成本 全面、完备的电子台账信息系统全面、完备的电子台账信息系统节省信息传递时间、提高融资效率节省信息传递时间、提高融资效率账款到期及逾期自动提醒功能账款到期及逾期自动提醒功能企业企业网银网银70招商银行网上国内保理的特点招商银行网上国内保理的特点( (2 2/2)/2)数据共享的账款管理平台，买卖双方均可主动发起应收应付款录入，对方及时可见，节省信息传递成本和工作量；详细的应收应付款信息管理工具，完备的电子台账，全面记录应收应付账款信息；买方网

37、上确认应收账款债权转让；账款到期及逾期自动提醒功能，有效协助企业财务管理；支持所有保理业务种类，包括有追索权、无追索权、公开型、隐蔽型、融资性及非融资性保理等；支持不同到期日的应收款打包转让，融资期限可以突破单笔应收账款金额和期限的局限，降低企业融通资金的难度；网上申请传递速度更快，及时获取资金，提高应收账款转让效率。71招行网上国内保理业务的优势招行网上国内保理业务的优势资源整合资源整合利润提升利润提升提升市场提升市场竞争力竞争力客户资源整合客户资源整合现金管理现金管理票据管理票据管理应收应付账款管理应收应付账款管理降低财务成本降低财务成本加速资金周转加速资金周转提高利润率提高利润率增强预决

38、算管增强预决算管理能力理能力改善财务结构改善财务结构72增加一批战略合作伙伴及中增加一批战略合作伙伴及中小企业客户小企业客户3银银 行行2买买 方方1供供 应应 商商加速资金周转、降低融资加速资金周转、降低融资成本、扩大销售利润成本、扩大销售利润实实 现现 三三 赢赢延长付款期限、节省融资费延长付款期限、节省融资费用、优化财务结构用、优化财务结构73国内保理业务的要素国内保理业务的要素应收账款的类型应收账款的类型货物贸易、服务贸易融资比例融资比例70%-80%融资期限融资期限3个月-12个月融资成本融资成本1、保理费2、融资费提供的资料提供的资料企业基本资料、贸易往来资料、发票、发货单据等74案例分析案例分析 A企业（供应商）与B企业（买方）系长期贸易合作伙伴。目前，A企业已向B企业发出价值2000万元货物，根