HyperionPlanningandConsolidationsolutionoverviewv2

1、Hyperion 企业绩效管理企业绩效管理全球最卓越的企业绩效管理软件提供商全球最卓越的企业绩效管理软件提供商 财富500强前20家企业中19家，使用Hyperion实现财务分析财富500强前20家企业中12家，使用Hyperion完成预算管理财富500强前20家企业中14家，使用Hyperion实现财务合并9个获CFO杂志“最佳财务状况奖”的企业中，8个是Hyperion的用户1981成立，总部在美国加州硅谷全球12,000多个客户，2百万个用户全球28个国家设立分支机构，共有2800名员工公司总部荣誉雇员客户Santa ClaraUSA财富100家最受员工称赞公司280012,000+准确

2、性、时效性、透明性差是集团企业在合并报表准确性、时效性、透明性差是集团企业在合并报表环节普遍存在的问题环节普遍存在的问题股权抵销股权抵销关联交易关联交易核算系统分散多样手工收集数据合并系统处理合并报告合并报告? ?天天各类调整各类调整组织架构调整组织架构调整复杂的合并过程，大量手工处理多口径报表准则转换准则转换其他业务其他业务系统系统Oracle用友用友/金金蝶蝶/SAP先进系统的应用可以帮助集团企业快速改善合并报先进系统的应用可以帮助集团企业快速改善合并报表环节、缩短关帐周期表环节、缩短关帐周期数据验证 1.资产负债平衡验资产负债平衡验证证 2.表与表之间的验表与表之间的验证证 3.数据变化

3、趋势验数据变化趋势验证证数据调整 1. 重分类调整重分类调整 2. 未达调整未达调整 3. 权益法调整权益法调整 4. 准则调整准则调整 5. 审计调整审计调整数据上载：通过数据集成抽取多ERP系统的数据，辅助结合手工补充的方式进行数据上载外币折算 1.不同科目用不同不同科目用不同汇率进行外币折算汇率进行外币折算 2.自动计算外币报自动计算外币报表折算差额表折算差额 3.实现出分币种的实现出分币种的合并报表合并报表数据抵销 1.关联方往来及关联方往来及交易抵交易抵销；销； 2.固定资产内部固定资产内部调拨调拨 3.股权抵股权抵销销 4.现金流量表抵现金流量表抵销销组织架构：多套组织架构、按期间

4、管理科目体系：满足多套准则的主表和附表合并工作底稿多种形式的分析展现关联交易核对1.分业务类型进分业务类型进行核对；行核对；2.由往来双方自由往来双方自行核对；行核对；3.科目层面和明科目层面和明细交易层面的往细交易层面的往来核对来核对多维度体系是先进多维度体系是先进合并系统的基础合并系统的基础01-组织架构：支持法人、管理、分部等多套组织架组织架构：支持法人、管理、分部等多套组织架构，满足数据披露的同时，也满足企业管理需要构，满足数据披露的同时，也满足企业管理需要组织架构 按照股权关系逐级搭建法定合并架构，按照业态搭建分部架构，出具法定合并报表 按照区域划分搭建管理合并架构，出具管理合并报表

5、 多套架构合并报表结果一致业务组织架构100%S260%80%HT1T2T100%10%Oracle合并报表系统组织架构H000100S200100H000000100% 母公司100% 子公司T000000T100000100% 母公司60% 子公司T000100100% 子公司T20000080% 子公司T20000010% 少数股东反冲T200000S200000法定口径法定口径管理口径管理口径02-科目体系：建立满足主附表披露、明细合并抵销科目体系：建立满足主附表披露、明细合并抵销、并适应核算要求的合并系统科目体系、并适应核算要求的合并系统科目体系科目体系 依据数据收集模板建立系统不同

6、口径的报表科目及附注所需明细科目 结合ERP系统，完善系统明细科目，以满足更明细数据抵销的需要 通过明细科目与报表科目的映射出具不同口径的报表来源管理报表和会计报表科目ERP系统账务核算科目财务合并报表系统报表科目来源补充财务合并报表系统明细科目 财务报表合并系统明细科目 财务报表合并系统报表科目PRC报表HK报表管理报表1001现金2501长期借款1001现金123103预 付 账 款坏账准备1123预付账款预付账款一 年 内 到期 的 流 动负债长期借款财务报表财务报表合并系统科目搭建原则03-数据上载：支持多种上载方式相结合，帮助企数据上载：支持多种上载方式相结合，帮助企业在数据自动化获

7、取与接口成本间建立最佳平衡业在数据自动化获取与接口成本间建立最佳平衡Excel浪潮、远光等系统数据上载在财务合并报表系统与ERP系统之间建立数据接口，实现数据自动上载利用系统工具Excel插件SmartView将数据上载至系统利用系统Web表单，直接输入数据至系统利用手工日记账，录入调整分录数据Oracle合并报表系统合并报表系统用友Oracle04-数据验证：提供了自定义数据验证的功能，并将数据验证：提供了自定义数据验证的功能，并将数据验证与合并流程相结合，强化数据质量管理数据验证与合并流程相结合，强化数据质量管理数据验证 资产负债平衡验证：总资产=总负债+总权益 资产负债表与利润及利润分配

8、表之间验证：利润及利润分配表-未分配利润=资产负债表-未分配利润 报表科目与明细科目之间验证：例如：应交税费明细表=资产负债表-应交税费 当数据没有通过勾稽关系的验证的时候，系统会有相应的提示，并告知用户没有通过验当数据没有通过勾稽关系的验证的时候，系统会有相应的提示，并告知用户没有通过验证的条目和内容；证的条目和内容； 可设置哪些内容没有通过验证无法提交，哪些只是进行可设置哪些内容没有通过验证无法提交，哪些只是进行提醒；强制校验和合规校验提醒；强制校验和合规校验05-关联交易核对：提供了关联交易对帐平台，关联交易核对：提供了关联交易对帐平台，实现往来双方自行核对，同时支持基于科目层面实现往来

9、双方自行核对，同时支持基于科目层面和交易层面两种方式和交易层面两种方式科目层面关联交易核对按照业务类型设置关联交易对帐报告，往来双方看到对方相关数据，进行核对；按照业务类型设置关联交易对帐报告，往来双方看到对方相关数据，进行核对；出现差异可以选择触发出现差异可以选择触发email通知对方；通知对方；各合并层级都可以看到所属单位的内部往来对账情况；各合并层级都可以看到所属单位的内部往来对账情况；示例示例交易层面关联交易核对系统中管理系统中管理各单位每笔关联交易，各单位每笔关联交易，可以按照设定的规则自动可以按照设定的规则自动核对或手工核对；核对或手工核对；出现差异可以选择触发出现差异可以选择触发

10、email通知对方；通知对方；各合并层级都可以看到所属单位的内部往来对账情况；各合并层级都可以看到所属单位的内部往来对账情况；各单位导入或录入每一笔关联交易的交易号、日期、各单位导入或录入每一笔关联交易的交易号、日期、记账单位、往来方、对应科目、金额、说明等记账单位、往来方、对应科目、金额、说明等设定对帐规则，可以按照基于交易号、或者按照设定对帐规则，可以按照基于交易号、或者按照科目进行自动核对，还可以进行手工核对科目进行自动核对，还可以进行手工核对关联交易核对：提供了关联交易对帐平台，实现关联交易核对：提供了关联交易对帐平台，实现往来双方自行核对，同时支持基于科目层面和交往来双方自行核对，同

11、时支持基于科目层面和交易层面两种方式易层面两种方式06-数据调整：设置权益法、重分类、准则差异数据调整：设置权益法、重分类、准则差异、审计等调整类型，单独存储调整数据、审计等调整类型，单独存储调整数据数据调整权益法调整：使用VB脚本编写规则，自动完成权益法确认的计算重分类调整：使用科目架构或者VB脚本编写规则的方式实现重分类调整未达调整及准则调整：使用手工日记账方式实现调表不调账的调整审计调整：手工日记账方式实现。账务系统调整滞后于合并系统，要规范处理方法计算产生计算产生中国准则中国准则财务费用-利息收入07-外币折算：不同科目用不同汇率进行外币折外币折算：不同科目用不同汇率进行外币折算，自动

12、完成外币转换的同时保留折算轨迹算，自动完成外币转换的同时保留折算轨迹在系统中定义不同的币种和汇率，合并时会自动将子公司的币种金额转换成父公司的币种金额，并计算折算差额。08-数据抵销：保留抵销痕迹，出具审计底稿数据抵销：保留抵销痕迹，出具审计底稿数据抵销 实现权益法自动转换； 保留合并过程各阶段的数据变化过程； 系统自动抵销与手工抵销相结合，规范的抵销规则通过系统设置自动实现，非规范的通过抵销分录模板的建立手工输入； 可以灵活展现符合中国、香港和其他地区需要的合并工作底稿基础数据基础数据 调整数据调整数据 折算数据折算数据抵销数据抵销数据抵销后数据抵销后数据09-组织架构调整：支持复杂持股模式

13、的处理，灵组织架构调整：支持复杂持股模式的处理，灵活调整组织架构活调整组织架构组织架构调整在一个时间点可以有不同的组织架构，提供按期间保存动态组织架构的功能定期管理和跟踪组织结构的变更，比较过去的，现在的和规划中的组织和股权结构按期间分配不同的控股比例、合并比例、合并方法方法2009年8月100%S260%S160%80%HT1T2M170%2009年9月100%S260%S160%100%HT1W1M170%T280%M280%T2M2100%100%10-分析展现：多种分析展现方式，满足不同用户分析展现：多种分析展现方式，满足不同用户的使用需要的使用需要分析展现 管理层希望能直观地从大指标

14、下钻到明细内容； 合并管理人员希望能看到完整的合并过程和结果，并给管理层提供美观、内容丰富的对内对外管理报表； 操作人员希望合并系统的数据能与EXCEL、WORD、PPT等进行良好的数据交互，并能随时根据领导的要求，快速自定义出查询报表； 能转换成XBRL格式提供统一的财务数据合并平台提供统一的财务数据合并平台自动合并自动合并自动生成抵消分录手工调整分录完整审计轨迹统一财务数据平台统一财务数据平台支持多准则、多架构、多币种自由设置抵消规则、勾稽关系、审批流程预设内部对账平台、手工调整分录完全面对财务用户货币转换货币转换能按照指定汇率进行币种折算，满足不同币种金额报表合并或汇总的需要内部往来对账

15、平台内部往来对账平台能够生成公司内部交易的余额不匹配例外报告，并可根据错误报告,手工注销内部余额的差异财务报表输出财务报表输出基于会计科目维度自动生成各类财务报表满足各种需求：对外披露、内部管理、国资委、财政部Office集成集成所有报表能够输出至常用的办公软件（如MS-Office）以便进一步处理多维分析报表多维分析报表按图形化的报表工具与excel双向集成修改报表格式勾稽校验勾稽校验预置校验公式包括表内、表间、公司间数据勾稽关系审核数据集成数据集成提供多种数据集成服务工具，可以实现不同异构ERP系统/财务系统数据连接追溯数据源追溯数据源与财务信息系统保持数据一致性，能够从合并数据追溯到单笔

16、交易和凭证准则转换准则转换支持多准则自动转换中国准则、香港准则、国际准则权限管理安全管理详细日志将制定的战略规划分解到各层级业务单位，下级单位可以根据分解后的目标制定业务计划目标分解目标分解根据分解后的目标计划在现有条件下所需的资源（市场、员工、资金等）编制预算，预算过程可能涉及到多个版本预算编制（围绕年度目标及业务计划进行资源配置）预算编制（围绕年度目标及业务计划进行资源配置）公司通过各种模拟设置综合业务规划，包括：战略规划、市场规划、IT规划和人力资源规划等。这些规划指导业务部门的工作重点及方向战略规划战略规划( (中长期战略目标设定）中长期战略目标设定）客观地准确地及时地反映公司发生的运

17、营活动及消耗的资源。将记录的结果汇报给相应的管理层。将实际发生的数据与预算进行差异分析，关注“例外”事项的管理分析报告（目标完成情况跟踪分析）分析报告（目标完成情况跟踪分析）定期的对预算和实际数据进行对比，对公司实际运营发生的业务活动及费用进行预算控制发现问题。预算控制预算控制根据目标完成情况对下一时段进行预测，以及时更新反映公司最新的可能的经营结果滚动预算、预测滚动预算、预测Oracle-Hyperion 支持全面预算管理各个环节支持全面预算管理各个环节战略战略规划规划目标目标分解分解预算预算编制编制预算预算控制控制分析分析报告报告滚动滚动预测预测沟沟 通通协协 调调目标17多维分析引擎支撑

18、的全面预算体系多维分析引擎支撑的全面预算体系预算维度预算科目组织架构投资项目场景版本时间地区/业态一套模型，完成资本支出预算、人力资源预算、运营计划、资金预算等自上而下的目标下达，自下而上的预算汇总支持滚动预测，如1+11、210、39等支持预算调整同一种预测条件下可以储存多个版本的预测数据通过业务规则的设定，灵活、方便、快捷的满足滚动预测中相应的特殊计算。18预算编制多维度编制与分析模型预算编制多维度编制与分析模型时间时间机构机构Segment年年分子公司分子公司季度季度月月日日联盟联盟部门部门空港空港机型机型航班号航班号.舱位舱位航线航线市场市场单点销售额单点销售额经济舱经济舱CA123L

19、XA-PEKLXA-CTU-PEK商务旅行商务旅行A320产品产品维度选择维度选择:满足预算管理的需求，满足分析与报告的需求满足预算管理的需求，满足分析与报告的需求.考虑考虑ERP中实际数据的维度中实际数据的维度.航线的层级架构航线的层级架构 - 地区地区 - 航线航线 (往返往返) - 航段航段 - 航班.上海上海深圳办公室深圳办公室制定预算目标并分解制定预算目标并分解利用内置多种预测模型进行预测利用内置多种预测模型进行预测移动平均、平滑指数、季节性预测模型业务规则统一设置、存储和维护，保证企业在预算过程中使用统一的计算方法，提高预算的编制效率和正确度从上至下的分摊例如预算目标的分解和细化基

20、于驱动因素的推导计算通过假设条件的输入和修改, 实现各指标间的计算和表间计算,形成新的目标值基于费用标准的预算,如差旅费等人员相关的费用计算固定资产采购和折旧费用的计算数据和数据之间的推导计算业务计划数据自动产生相关预算财务数据常用的财务计算 内部结算内部交易/合并 能够进行外币的自动转换 计算各种参考比率和KPI指标 制定预算目标并分解制定预算目标并分解自下而上编制预算自下而上编制预算按业态的业务预算、财务预算、费用及资本支出预算按业态的业务预算、财务预算、费用及资本支出预算 灵活的预算表单，通过手工录入各种预算（灵活的预算表单，通过手工录入各种预算（办公费用，业务量、价格等）办公费用，业务

21、量、价格等）通过业务规则自动计算生成相关预算数据通过业务规则自动计算生成相关预算数据/指标（根指标（根据业务量、价格、各种变动因素自动计算据业务量、价格、各种变动因素自动计算P&L）1.输输入入”+500”调调增增 输输入入”-500”减少减少2.输输入数字、文本、日期入数字、文本、日期3.添加添加临时临时会会计计科目科目4.为为每个每个单单元格元格增加注增加注释释6.单单元格挂元格挂载载Excel文档，文档，右右击击下下载载帮助用帮助用户户使用灵活使用灵活的技巧的技巧系统提供了多种灵活的预算编制方式，方便预算编制和审核人员使用，界面人性化也是Hyperion Planning系统的一

22、个特点。自下而上编制预算自下而上编制预算系统提供了灵活的编制方法系统提供了灵活的编制方法5.自定自定义验证义验证规则规则数据验证，高亮显示无需编程勾稽关系验证信息支持输入数据校验支持输入数据校验自下而上编制预算自下而上编制预算在在ExcelExcel中同样可以完成编制和分析中同样可以完成编制和分析支持离支持离线预线预算算编编制制互动的沟通协调互动的沟通协调完全内置的流程管理，预算可在各层级之间流转审批不同的用户有不同审批和查看预算的权限直观的跟踪预算流程，查看状态信息，无需任何客户化开发即可随时掌握预算审批的状态(提交、审批、拒绝、保留)审批的过程每一步都可输入文字性的批复注解，记录整个流程历

23、史和说明，方便预算审批中的信息沟通，提高预算审批的效率预算表单提交后，状态为冻结，只有所有者可以更改数据状态的改变可以发出Email可基于多维度的交叉进行审批通过验证规则可以设置超过一定标准后触发一个特别的审批流程符合中国用户习惯的强大审批流符合中国用户习惯的强大审批流27财务集中管理平台财务集中管理平台落实纵向整体预算控制，细化横向业务流程各环节中的预算控制落实纵向整体预算控制，细化横向业务流程各环节中的预算控制采购订单采购订单应付管理应付管理资金支付资金支付分析报告分析报告采购申请采购申请总帐管理总帐管理 事前可用预算查询事前可用预算查询战略战略规划规划目标目标分解分解预算预算编制编制预算

24、预算控制控制滚动滚动预测预测分析分析报告报告战略战略目标目标落实集团预算控制策略落实集团预算控制策略控制级别：绝对、建议、无控制级别：绝对、建议、无控制期限：按年、按季、按月控制期限：按年、按季、按月控制层次：总额控制、单项控制控制层次：总额控制、单项控制实际业务实际业务预算可用预算可用? ?绝对绝对/ / 建议建议? ?业务继续业务继续业务禁止业务禁止报警报警绝对绝对建议建议在线控制，实时控制业务发生在线控制，实时控制业务发生绩效指标绩效指标? ?实时预警、监控业务异常实时预警、监控业务异常预警指标预警指标定义定义落实集团预算计划落实集团预算计划采购计划采购计划成本控制成本控制资金计划资金计

25、划报表和分析报表和分析报表可以包括图形、表格、Logo等，可随时更改查询条件，可切换成PDF文件或者输出到Word/ExcelPowerPoint。可在线追溯数据或链接可以自定义布局格式，进行多种复杂的条件化格式定义，让满足某一条件的数据显示特殊的格式，提供财务智能定义Web Analysis是图形化的互动分析工具，分析人员可以采用挖掘、排序、限制、图表互换、行列互换等多种分析手段，产生完全符合自己需要的报表。Web Analysis也是决策支持的工具。分析人员可以进行企业价值树分析，根据企业价值的关键驱动因素，进行经营分析，以找到问题所在。滚动预测业务模式：基本逻辑与年度预算保持一致定点滚动，所有业务及财务数据滚动预测的截止点为本年度12月三段式近详远略，历史（实际数据）+近期（精确滚动预测）+远期（粗略滚动预测）滚动预测和调整滚动预测和调整系统中通过不同版本记录每个季度或一定时间间隔的滚动预测/算。多个版本之间还可以进行差异对比和分析，版本可以拷贝全面全面预算预算管理体系管理体系“全面预算管理” 其重点是明确适当的组织架构及责任主体，确立合理的工作