创业板首次公开发行股票非财务审核及关注的问题100分

1、一、单项选择题1.按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的规 定，招股说明书的有效期为（），自中国证监会核准前招股说明书最 后一次签署之日起计算。' A.三个月B.九个月c C.十二个月1' D.六个月2.按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法和公司法的规定，拟申请在创业板首次公开发行股票的发行人必须是依 法设立且持续经营三年以上的股份有限公司，其发起人人数应小于（）。A. 250 人* B. 200 人C. 400 人D. 300 人3.按照深圳证券交易所创业板股票上市规则的规定，发行人 向交易所提出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际控 制人应当承

2、诺：自发行人股票上市之日起（）内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发 行的股份。C A.二十四个月1 B.四十八个月C c.十二个月D D.三十六个月二、多项选择题4 .根据首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的规 定，拟申请在创业板首次公开发行股票的发行人应当具有持续盈利能 力和经营能力，具体可表现在（）等方面。（本题有超过一个的正确 选项）“ A.发行人的商标、专利、专有技术和特许经营权的取得或使用无重大不利变化* B.发行人的最近一年的营业收入或净利润不存在对关联方或重大不确定性客

3、户的依赖，以及净利润主要 来自于合并报表外的投资收益的情形,C.发行人的行业地位和所处行业的经营环境无重大变化,D.发行人的经营模式、产品或服务的品种结构无重大变化5 .根据首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的规定，发行人拟申请在创业板首次公开发行股票，以下有关发行人募集资金的规定正确的是（）（本题有超过一个的正确选项）B A.发行人募集资金应当符合国家产业政策及环境保护政策V B.发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户V C.发行人募集资金应当用于主营业务，并有明确的用途V D.发行人募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技

4、术水平和管理能力等 相适应6.按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的规 定，申请在创业板首次公开发行股票的发行人应当资产完整且（），具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。（本题有超过 一个的正确选项）A. A.财务独立B. B.业务独立C C.机构独立D D.人员独立7.按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的规 定，发行人拟申请在创业板首次公开发行股票，对其业务经营的要求 有（）。（本题有超过一个的正确选项）“ A.生产经营活动符合国家产业政策及环境保护政策B.生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定厂 C.为分散经营风险，允许发行人经营多种业务F D.发行人应当主要经营一种业务三、判断题8.按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的规 定，申请文件受理后至发行人发行申请经中国证监会核准、依法刊登 招股说明书前，发行人及与本次发行有关的当事人不得以广告、说明 会等方式为公开发行股票进行宣传。（）* 正确一错误9.按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的规 定，发行人的生产经营活动应当符合国家产业政策及环境保护政策， 属于重污染企业的发行人应当由环保部门出文，作为申请在创业板首 次公开发行股票的必备文件。（）' 正确1 错误10.按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的规定，拟申请在创业板首次公开