烟草行业内部专卖管理监督工作规范

烟草行业内部专卖管理监督工作规范总则1.目的依据：为加强烟草行业内部专卖管理监督，规范行业生产经营行为，维护国家烟草专卖制度，根据《中华人民共和国烟草专卖法》及其实施条例等法律法规和行业相关规定，制定本规范。2.适用范围：本规范适用于烟草行业内从事烟草专卖品生产、销售、进出口、运输等业务的企业及其相关活动的内部专卖管理监督工作。3.监督原则：内部专卖管理监督工作应遵循依法依规、全面覆盖、突出重点、注重实效的原则，确保行业生产经营活动严格遵守烟草专卖法律法规和行业管理规定。监督机构与职责1.监督机构设置：国家烟草专卖局、省级烟草专卖局、地市级烟草专卖局设立内部专卖管理监督部门，县级烟草专卖局可根据工作需要设置内部专卖管理监督岗位，负责本辖区内的内部专卖管理监督工作。2.国家局职责：制定行业内部专卖管理监督规章制度和工作规划；组织、指导、协调和监督全国烟草行业内部专卖管理监督工作；对行业直属企业的生产经营活动进行重点监督检查；查处行业内重大违法违规案件。3.省级局职责：贯彻落实国家局内部专卖管理监督工作要求，制定本省（自治区、直辖市）内部专卖管理监督实施细则；组织、指导、协调和监督本辖区内烟草企业的内部专卖管理监督工作；对本省（区、市）烟草企业的生产经营活动进行定期检查和不定期抽查；查处本辖区内违法违规案件，配合国家局查处重大违法违规案件。4.地市级局职责：具体实施本辖区内的内部专卖管理监督工作；对辖区内烟草企业的生产经营活动进行日常监督检查；及时发现、制止和纠正违法违规行为；向上级专卖管理监督部门报告工作情况，配合查处违法违规案件。5.县级局职责：负责对本辖区内烟草企业的相关业务进行监督检查，重点是卷烟零售市场的规范经营情况；收集、反馈内部专卖管理监督信息；协助上级部门查处违法违规案件。生产经营活动监督1.烟叶种植收购计划管理监督：监督烟叶种植收购计划的下达、分解和执行情况，确保严格按照国家计划安排烟叶种植面积、收购数量，不得超计划种植和收购。合同签订监督：检查烟叶种植收购合同的签订是否规范，包括合同签订主体、签订程序、合同内容等是否符合要求，是否存在虚签、代签合同等问题。收购过程监督：监督烟叶收购站点的收购行为，检查收购标准执行情况，防止压级压价、抬级抬价、混级混等收购烟叶；检查收购资金的管理和使用情况，确保资金安全。烟叶调运监督：监督烟叶的调运是否按照合同和计划进行，检查调运手续是否齐全，是否存在违规销售、串货等问题。2.卷烟生产生产计划监督：监督卷烟生产企业是否严格按照国家计划组织生产，不得超计划生产卷烟。检查生产计划的执行进度，确保生产任务按时完成。生产工艺监督：检查卷烟生产企业是否严格执行卷烟生产工艺标准，保证卷烟产品质量。监督企业对生产过程中的质量控制情况，防止不合格产品流入市场。物资采购监督：监督卷烟生产企业的物资采购活动，包括烟叶、卷烟纸、丝束、滤嘴棒等原辅材料和设备的采购。检查采购计划的制定、采购方式的选择、供应商的确定等是否符合规定，是否存在违规采购、收受回扣等问题。生产数据监督：定期检查卷烟生产企业的生产数据记录，确保数据真实、准确、完整。通过数据分析，及时发现生产过程中的异常情况，如产量波动、消耗异常等，并进行深入调查。3.卷烟销售销售计划监督：监督卷烟销售企业是否按照上级下达的销售计划组织销售，不得擅自调整销售计划。检查销售计划的执行情况，防止出现销售进度过慢或过快的情况。客户管理监督：检查卷烟销售企业的客户分类管理是否科学合理，客户信息是否真实准确。监督客户的入网、供货、退出等环节，防止出现违规供货、虚假入网等问题。订单采集监督：检查订单采集的流程是否规范，订单信息是否真实反映客户需求。防止出现虚假订单、套购卷烟等问题，确保订单采集的公正性和客观性。卷烟配送监督：监督卷烟配送的过程，检查配送线路、配送时间、配送数量等是否符合规定。防止出现配送不及时、错送、漏送等问题，确保卷烟准确、安全地送达客户手中。4.烟草专卖品进出口进出口计划监督：监督烟草专卖品进出口企业是否按照国家批准的进出口计划开展业务，不得超计划进出口烟草专卖品。检查进出口合同的签订是否符合国家有关规定。通关手续监督：检查进出口企业办理通关手续的情况，确保进出口货物的品种、数量、规格等与报关单一致。防止出现伪报、瞒报等违规行为。免税店业务监督：对烟草制品免税店的经营活动进行监督，检查免税店的进货渠道、销售对象、销售价格等是否符合规定。防止免税烟草制品流入国内市场。监督检查工作程序1.制定计划：各级内部专卖管理监督部门应根据工作需要和实际情况，制定年度、季度和月度监督检查计划。计划应明确检查的对象、内容、方式、时间安排等。2.组织实施：按照监督检查计划，组织人员开展监督检查工作。检查人员应严格按照规定的程序和方法进行检查，收集相关证据，做好检查记录。3.问题处理：对在监督检查中发现的问题，应及时进行分类整理和分析。对于一般性问题，应及时向被检查单位下达整改通知书，要求其限期整改；对于严重违法违规问题，应按照有关规定进行立案调查，依法依规进行处理。4.复查验收：对被检查单位的整改情况进行复查验收，检查整改措施是否落实到位，问题是否得到有效解决。对于整改不力的单位，应进一步加大监督力度，直至问题得到彻底解决。5.总结报告：监督检查工作结束后，应及时进行总结，撰写监督检查报告。报告应包括检查的基本情况、发现的问题、处理结果、整改建议等内容，并向上级部门报告。信息管理与沟通1.信息收集：各级内部专卖管理监督部门应建立健全信息收集机制，通过多种渠道收集内部专卖管理监督信息，包括生产经营数据、举报投诉信息、市场监管信息等。2.信息分析：对收集到的信息进行定期分析，运用数据分析、对比分析等方法，及时发现生产经营活动中的异常情况和潜在问题。3.信息共享：建立内部专卖管理监督信息共享平台，实现各级专卖管理监督部门之间、专卖管理监督部门与其他相关部门之间的信息共享。加强信息沟通与交流，形成工作合力。4.举报处理：设立举报电话、信箱等举报渠道，接受社会公众对烟草行业内部违法违规行为的举报。对举报信息进行及时受理、调查核实，并将处理结果反馈给举报人。责任追究1.企业责任：烟草企业违反烟草专卖法律法规和行业管理规定，存在违法违规生产经营行为的，应依法依规追究企业及其相关责任人的责任。情节较轻的，给予警告、通报批评等处理；情节严重的，依法吊销相关许可证，并处以罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。2.监督人员责任：内部专卖管理监督人员在工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，应依法依规给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。档案管理1.档案内容：内部专卖管理监督档案应包括监督检查计划、检查记录、问题处理文件、整改报告、总结报告等相关资料。2.档案整理：按照档案管理的有关规定，对内部专卖管理监督档案进行及时整理、分类