会计电算化综合试题B卷

1、会计电算化综合试题（B 卷）一、 帐套资料帐套号：×××（三位学号）帐套名称：×××（本人姓名）单位名称：南京腾飞淀粉厂操作员及权限：赵明（主管）、陈杰（填制凭证） 、许仙（购销存）行业性质：工业企业（不涉及增值税），按行业性质预置科目，无外币核算。编码级次：存货 1、客户 1、供应商 1、收发类别 11、部门 无分类 、结算方式 11、地区无分类、成本 111、会计科目 322222 凭证类别：记帐凭证总帐模块启用：1）往来款核算方式：总帐系统核算2）起用会计期：本年本月结算方式：编码结算方式编码1支票11122汇票21二、初始设置

2、1. 部门、职员编号名称1生产部2行政部3供销部4财务部2客户分类、档案分类编码分类名称客户编号1长期客户1011022短期客户2013其他客户3013供应商分类、档案分类编码分类名称供应商编号1大宗户1012散户2014项目档案结算方式现金支票转帐支票银行汇票职员张晨马林杜叶赵明、陈杰、许仙客户名称广州铁路总医院苏州双料面粉厂温州食品公司沈鸿明供应商名称河南焦作农场李文项目大类：在建工程项目分类： 1生产类2非生产类项目目录：编码名称项目分类编码001车间1002职工食堂25存货分类、档案分类编码分类名称存货编号存货名称计量单位属性1原材料101玉米吨外购、生产耗用102小麦吨外购、生产耗用

3、2产成品201淀粉吨销售、自制202葡萄糖吨销售、自制6仓库档案编码名称计价方法1原料库移动平均法2成品库移动平均法7收发类别编码名称收发标志编码名称收发标志1入库收2出库发11生产采购入库收21产品销售出库发12产成品入库收22生产领用出库发8采购类型类型编码名称入库类型是否默认值1生产采购生产采购入库是2普通采购生产采购入库否9销售类型类型编号名称出库类型是否默认值1自制产品销售出库是2代销产品销售出库否三、模块启用1、总帐模块（往来款项在总帐系统核算）（ 1）会计科目及期初余额类型级科目编科目名称辅助核算期初余额次码借贷资产1101现金日记帐500资产1102银行存款日、银3969623

4、5.53资产1111短期投资资产1113应收帐款客户往来697250资产1114坏帐准备资产1115预付帐款供应商往来资产1119其他应收款个人往来12480资产211901其他应收个人款个人往来12480资产211902其他应收单位款资产1123原材料180000资产1128包装物资产1137产成品8965600资产1139待摊费用资产1161固定资产123468236资产1165累计折旧18936732.85资产1169在建工程项目核算1194451.25资产216901人工费项目核算657572资产216902材料费项目核算536879.25负债1201短期借款9272191.25负债1

5、203应付帐款供应商往来10254550负债1211应付工资1523486权益1301实收资本126807075.30权益1311资本公积9956123.63权益1313盈余公积权益1322利润分配6736785成本1401生产成本9272191.25成本240101原料8011358.05成本240102产成品1260833.20损益1521管理费用部门核算损益252101工资部门核算损益252102差旅费部门核算损益252103折旧部门核算(2) 期初单位往来明细113 应收帐款往来明细编码名称摘要金额001广州铁路总医院欠货款326800002沈鸿明欠货款370450119 其他应收款

6、其他应收个人往来款明细编码部门姓名摘要金额001财务部许仙个人借款6500002行政部马林个人借款598016901 项目核算 人工费期初余额日期项目名称摘要借贷方向金额上月末车间在建工程借600000上月末职工食堂在建工程借5757216902 项目核算 材料费余额日期项目名称摘要借贷方向金额上月末车间在建工程借300000.00上月末职工食堂在建工程借236879.25203 应付帐款期初往来明细日期供应商名称摘要借贷方向金额上月末河南焦作农场购货款贷102545502、采购模块（期初记帐，期初材料采购为0）3、销售模块（先发货后开票）4、库存模块（期初数据）仓库存货数量单价1101801

7、00011021001000220124502800220237656005、存货模块（单到回冲，期初记帐）四、日常业务（凭证填制日期为今天）1、 总帐模块（ 1）从银行提取现金15000 元，备用。（现金支票，票号1234）（ 2） 供销部杜叶预支差旅费 2000 元，以现金支付。（ 3） 杜叶报销差旅费 2000 元。（ 4）在建工程 -职工食堂购入水泥 20000 元，转帐支票支付（票号999）（ 5）计提工人工资30000 元；厂部管理人员工资12000 元，其中：行政部6000 元，财务部 3000元，供销部 3000 元。（ 6）广州铁路总医院偿还前欠货款326800 元。（银行汇

8、票6431）2、 采购模块（ 1）从河南焦作农场购得原料 玉米 550 吨，单位成本 950 元，（普通发票： 523140）入原料库。填入库单，参照生成普通发票，货款现付，转帐支票（256140）。3、 库存模块（ 1）生产处自制葡萄糖200 吨，单位成本5000 元，入成品库。（ 2）生产处急需使用小麦100 吨，单价1100 元。全部用于 75 吨淀粉生产，完工入产品库。单位成本3000元。4、 （ 1）总帐模块销售给温州食品公司葡萄糖400 吨，单价 5600 元，货款现结，转帐支票（ 321687）。（ 2）销售模块上述销售做发货单、审核，参照生成发票、现结、审核。五、期末业务1、 采购模块（ 1）结帐2、 销售模块（1）结帐3、 库存模块（ 1） 审核所有单据（入库、出库单）（ 2） 结帐4、 存货模块（ 1） 对所有单据记帐（ 2） 对所有仓库进行期末处理（ 3） 生成凭证（与采购、销售、生产等出入库有关的凭证）（操作员：许仙）（ 4） 结帐5、 总帐模块（ 1） 对所有凭证进行审核、记帐。（ 2）