反洗钱考试：反洗钱金融法律题库

1、反洗钱考试：反洗钱金融法律题库1、问答题（江南博哥）全国人大常委会关于中国银监会履行原人行监督职责决定是什么时候通过的？答案：2003年4月26日。2、问答题 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定到期不履行罚款的，每日按罚款数额的多少加处罚款？答案：百分之三。3、多选 商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。这里所称关系人是指（）A、商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属B、前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织C、和商业银行业务往来密切的的人员及其近亲属D、和商业银行业务往来

2、密切的公司、企业和其他经济组织答案：A,B4、单选 各支行应将本行被检查、抽查或处罚情况，按（）季编制汇总表，于每（）后（）日内报分行反洗钱工作领导小组办公室。A、月、月、10B、季、月、20C、月、季、20D、季、季、10答案：D5、问答题 在操作风险防范中，对于新开发的客户或者开设帐户，应该遵循KYC和KYB的原则，请问KYC和KYB的含义是什么？答案：了解客户，了解业务6、单选 下列属于金融企业资产的是（）。A、实收资本B、资本公积C、存放同业D、同业拆入答案：C7、单选 中国工商银行股份有限公司于（）挂牌成立。A、2005年10月18日B、200

3、5年10月28日C、2005年11月18日D、2005年11月28日答案：B8、填空题 商业银行与客户的业务往来，应当遵循（）和（）的原则。答案：平等、自愿、公平；诚实信用9、单选 2002年，建行某员工利用职务便利，挪用客户资金，那么，该员工应定（）。A、挪用客户资金罪B、挪用公款罪C、挪用资金罪D、渎职罪答案：B10、问答题 商业银行和农村信用社案件专项治理工作的目标是什么？答案：标本兼治，加强规章制度建设，违法违规案件得到遏制，案件数量不断下降。11、单选 属于可疑外汇非现金交易情形的有（）种。A、18 B、19 C、20

4、60;D、22答案：C12、填空题 依最高院司法解释，除当事人另有约定外，贷款合同的履行地为（）。答案：贷款方或商业银行所在地13、多选 合规管理的三大要素是什么？（）A、合规体系B、合规文化C、合规流程D、合规制度答案：A,B,C14、问答题 农村合作银行是什么性质的金融机构？主要服务对象是谁？答案：股份合作制社区性地方金融机构。主要服务对象是农民、农业和农村经济发展。15、多选 按照巴塞尔新资本协议的定义，操作风险包括如下情况（）A、操作不当B、系统失误C、法律风险D、战略风险答案：A,B,C16、填空题 工行宁夏分行反洗钱工作领导小组办公

5、室的承担部门为（），三个专业小组的承担部门分别为：（）、（）、（）。答案：分行法律事务部；分行会计结算部；个人金融业务部；国际业务部17、填空题 当事人约定或者登记部门要求登记的担保期间，对担保物权的存续（）法律约束力。答案：不具有18、单选 从商业银行税后利润中分配的项目是（）。A、业务管理费B、营业税C、弥补以前年度亏损D、利息支出答案：C19、问答题 银监会对金融许可证实行的管理原则是什么？答案：分级授权、机构审批权与许可证发放权适当分离。20、单选 商业银行工作人员违反规定，向关系人发放（），造成较大损失的，将构成犯罪。A、信用贷款或担保贷款B、

6、个人贷款或提供贷款C、信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件D、个人贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件答案：C21、问答题 巴塞尔银行监管委员会的银行业有效监管核心原则的主线是什么？答案：降低和控制风险。22、填空题 抵押物被分割或者部分转让的，抵押权人可以就（）行使抵押权。答案：分割或者转让后的抵押物23、填空题 银监会目前有（）家省级派出机构，（）家地市派出机构。答案：36；29624、填空题 行使代位权的条件有：（）答案：一是债权人对债务人的债权合法，二是债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害，三是债务人的债权已

7、到期，四是债务人的债权不是专属于债务人自身的债权。25、单选 商业银行应当依法接受（）的审计监督。A、中国人民银行B、中国银行业监管理委员会C、审计机关D、财政部门答案：C26、问答题 银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取哪些措施进行现场检查？答案：一是进入银行业金融机构进行检查；二是询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；三是查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；四是检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。27、多选 按照巴塞尔有效银行监管的核心原则，属于内部

8、控制主要内容的有（）A、组织结构B、会计规划C、风险评估D、对资产和投资的实际控制答案：A,B,D28、问答题 中华人民共和国商业银行法规定，商业银行贷款，应当实行什么审批制度？答案：审贷分离、分级审批的制度。29、问答题 制定中华人民共和国商业银行法的目的是什么？答案：为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展。30、问答题 商业银行内部控制有哪些要素？答案：（一）内部控制环境。（二）风险识别与评估。（三）内部控制措施。（四）信息交流与反馈。（

9、五）监督评价与纠正。31、填空题 国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的（）、（）、（）以及（）。答案：设立、变更、终止、业务范围32、问答题 中华人民共和国银行业监督管理法规定的银行业金融机构的审慎经营规则，包括哪些内容？答案：风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性。33、单选 各支行将反洗钱培训情况，按（）编制汇总表并于每（）后（）日内报分行反洗钱工作领导小组办公室。A、月、月、10B、季、季、20C、月、月、20D、季、季、10答案：D34、单选 有限责任公

10、司股东向股东以外的人转让股权，应当经（），公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。A、全体股东同意 B、半数股东同意 C、经持50%以上股权的股东同意 D、其他股东过半数同意答案：D35、多选 引起货币贬值的经济政策有（）。A、扩张性财政政策B、紧缩性财政政策C、扩张性货币政策D、刺激进口的贸易政策答案：A,C36、问答题 根据股份制商业银行风险评级体系操作规程的说明，对股份制商业银行评级的原则是什么？答案：全面性原则、系统性原则、持续性原则、审慎性原则。37、填空题 对商业银行的接管，自（）之日起开始。答案：接管决定实施38、问答题

11、 商业银行房地产贷款风险管理指引中提到借款人个人住房贷款的月所有债务支出与收入比的计算公式是什么？答案：所有债务与收入比=（本次贷款的月还款额+月物业管理费+其他债务月均偿付额）/月均收入。39、问答题 试述贷款五级分类的不足之处。答案：目前，我国商业银行普遍采用监管当局规定的贷款五级分类对贷款进行管理，相对于传统的“一逾两呆”而言，这的确是一个很大的进步。但是，贷款五级分类并一定不能充分满足商业银行有效进行风险管理的需要。原因如下：（一）主观性较大。贷款五级分类本质上是依赖专家主观判断，缺乏必要的定量分析，没有做到与贷款实际的损失情况挂钩。至此，在很大的程度上，不同银行的

12、分类结果不具备可比性，不同行业的分类结果也不具可比性。当然，在贷款分类中，主观判断是必要的。借款人还款意愿（对不想还款的借款人根本就不考虑贷款）、管理水平、竞争能力等，离不开信贷人员的主观判断。但是，在完善的贷款分类体系中，主观判断的比重相对要小，定量分析所占的比重相对要大。应该说定量分析的多少决定贷款分类体系的先进性。（二）缺乏前瞻性。贷款五级分类重在贷款事后检查，例如对借款人的合同执行情况、经营情况进行跟踪调查，提醒借款人及时筹备资金按时还本付息，对逾期贷款本息进行催收工作，但对贷前管理很难发挥什么作用。商业银行无法利用五级分类决定是否发放贷款、贷款限额有多大、贷款的利息水平及对抵押担保的

13、要求等。（三）粗线条分类。贷款五级仅将正常贷款分为二级（一些国家将关注也视作不良贷款，在这种情况下正常贷款仅分为一级。然而，正常贷款之间的风险大小并不一样。完善的贷款分类体系应该对正常贷款进一步细分，并从风险管理的角度采取不同管理方法。（四）提呆不准。利用贷款五级分类计提贷款准备也缺乏准确性。在很大程度上，五级分类涵盖的仅是贷款的余额，不是商业银行整个的信贷风险暴露或敞口（loanexposure）。所谓信贷风险暴露或敞口不仅包括借款人已提取的贷款，还应包括部分未提取的贷款。此外，对于如何计算表外项目下的或有负债，目前我国监管当局尚没有明确的规定。（五）混合性评级体系。五级分类综合考虑借款人及

14、贷款的风险要素，实际上没有认真区分借款人与贷款这两类不同性质的风险以及影响这两类风险的重要因素，在一定程度上既不是借款人评级，也不是贷款评级，从这一点上看也影响了银行有效地管理两类不同性质的风险。40、填空题 商业银行法规定，商业银行已经或者可能发生（），严重影响存款人的利益时，国务院银行监督管理机构可以对该银行实行接管。答案：信用危机41、多选 商业银行房地产贷款风险管理指引所称房地产贷款主要包括（）A.土地储备贷款B.房地产开发贷款C.个人住房贷款D.商业用房贷款答案：A,B,C,D42、问答题 负债业务作为形成商业银行资金来源的业务，可分为哪两部分？答案：自

15、有资金和外来资金。43、单选 截止2005年底，在中国大陆规范反洗钱的规定有几个？A、1个B、2个C、3个D、4个答案：C44、单选 胜诉案件的执行期限为（）。A、半年或一年B、二年或三年C、四年或五年D、二年或半年答案：A45、问答题 吴某为某信用社代办站代办员，在信用社撤销该代办站后，采取伪造、私刻公章等方式，继续以信用社代办站代办员的身份，利用储户自填的存款凭条吸收公众存款35笔，金融14.078万元。2004年5月，检查机关依法将吴某批捕。请分析，吴某的行为构成什么犯罪事实，该农村信用社在该案件中存在哪些问题。答案：（一）吴某的行为构成非法吸收公众存款罪。

16、（“非法吸收公众存款”是指未经有权机构批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动。）（二）该农村信用社在本案例中主要存在过错：一是信用社的有关合法有效凭证的宣传不到位，未在该信用代办站、该村进行宣传；二是该代办站撤销后，没有及时向社会进行公告，农民群众不知道该代办站已被撤销，吴某的代办员身份已被解除的事实，导致吴某私刻公章吸收公众存款。46、单选 商业银行对集团客户授信应实行（）。A、行长负责制B、客户经理制C、民主集中制D、专人负责制答案：B47、问答题 商业银行核心资本包括哪些内容？答案：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少

17、数股权48、单项选择题 商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产，应得自取得之日起（）年内予以处分。A、1B、2C、3D、4答案：B49、单选 对个人储蓄存款，商业银行在（）情形下方可办理查询、冻结和扣划的手续。A、法律有规定B、法律，行政法规有规定C、法律、行政法规和规章有规定D、法律、法规和规章有规定答案：A50、填空题 对当事人的诉前财产保全申请，人民法院必须在（）内作出裁定；申请人必须在人民法院采取保全措施后（）内提起诉讼，否则，人民法院应当解除财产保全。答案：四十八小时；十五日51、多选 合规管理部门与下列哪些部门应当相分离？（）A、市场拓展部

18、门B、授信部门C、财会部门D、内审部门答案：A,B,C,D52、填空题 公司以实物券方式发行公司债券的，必须在债券上载明（）、债券票面金额、（）、偿还期限等事项，并由法定代表人签名，公司盖章。答案：公司名称、利率53、单选 开放经济的宏观经济政策管理可能面临内外均衡的冲突。要实现N个独立的政策目标，必须具备N个独立的政策工具，这被称为（）。A、丁伯根法则B、米德冲突C、蒙代尔的政策搭配说D、斯旺图示答案：A54、单选 下列可以作为抵押物的有（）。A、自留地使用权B、城市土地所有权C、私人房产D、大团结广场答案：C55、填空题 客户未按国家规定取得项目批准

19、文件、环保批准文件、土地批准文件和其他按国家规定需具备的批准文件的，或虽然取得，但属于（）、（）、（）的，商业银行不得提供授信。答案：化整为零；超授权批准；越权或变相越权56、单选 到目前为至，中国人民银行已发行（）套流通人民币。A、4 B、5 C、3 D、2答案：B57、问答题 银监会及其派出机构实施行政处罚遵循什么原则？答案：查处分离原则。58、问答题 2001年张某大规模引种一种新型牧草-皇竹草，2001年10月，张某向农行某支行申请贷款30万元，以建立一个温室大棚，该笔贷款迟迟没有消息。12月11日后，张某写了一份紧急报告，要

20、求银行给予准确答复。此后张某多次到农行催要贷款，农行虽然一直承诺加紧办理，但始终没给出明确答复。张某只能自己筹钱建造简易温室大棚，12月24日开始动工，12月25日一场大雪冻死所有的皇竹草，造成直接损失200万元，间接损失400多万元。2003年1月，张某以农行对其贷款申请答复不及时，使其失去其他融资机会，造成损失为由，将农行某支行告上法庭。2005年某高院做出终审判决：农行某支行赔偿张某80万元。请分析，在该案例中，农行某支行存在怎样的过错，银行在接受要约时应注意什么？答案：（一）农行某支行违反合同法第四十二条关于缔约过失责任中的诚实信用原则：“先合同义务”。即该支行在订立合同过程中，因未尽

21、告知、保护和必要的注意义务，造成造成合同不成立、无效或被撤销，造成对方财产损害，应该承担损害赔偿责任。（二）银行要有效规避“先合同义务”风险，在接受每一份要约时应做到以下三点：一是不能随意向要约人作任何承诺；二是必须向要约人告知（最好以书面形式）：不能订立合同的可能性、在某个期限内银行未作答复视同拒绝要约、要约人不能将与受要约行的预期合同关系作为解决问题的惟一途径并声明受要约行不承担因此造成的任何损失；三是不论合同关系最终是否确立，要约人向银行提供的所有信息均不得对外泄露。59、填空题 经国务院行政审批制度改革工作领导小组审核确定，银监会保留了（）项行政许可项目。答案：5160、问答

22、题 汽车金融公司的主要资金来源是什么？答案：一是接受境内股东单位3个月以上期限的存款；二是向金融机构借款。61、问答题 巴塞尔银行监管委员会的银行业有效监管核心原则的目的是什么？答案：为世界各国的银行监管者及银行监管国际合作组织提供最低的参考性标准，用以检查各自的银行监管安排，帮助他们弥补现有监管安排的缺陷，提高银行业监管的有效性。62、单选 商业银行营销的4P不包括（）。A、产品B、计划C、价格D、促销E、地点答案：B63、单选 商业银行办理大额转账支付，由商业银行于交易发生日起的第（）个工作日报告中国人民银行总行。A、1B、2C、3D、4答案：B64

23、、填空题 借款人未按照借款用途使用借款的，贷款银行可以（）。答案：停止发放借款、提前收回借款或者解除合同65、问答题 银监会或其派出机构可以按照中华人民共和国行政处罚法规定的简易程序，当场作出哪些处罚？答案：可以当场作出的处罚包括：一是对个人处以五十元以下罚款；二是对银行业金融机构和其他单位处以一千元以下罚款、警告。66、单选 下列银行中，（）不是商业银行。A、国家开发银行B、交通银行C、深圳发展银行D、招商银行答案：A67、单选 在我国，公示催告的期间不得（）日。A、10B、30C、60D、90答案：C68、单选 在一国经济供求大体平衡，但存

24、在消费需偏旺，投资需求不足的结构性矛盾时，应实行（）政策。A、松的货币政策和松的财政政策B、紧的货币政策和紧的财政政策C、松的货币政策和紧的财政政策D、紧的货币政策和松的财政政策答案：C69、单选 对银行承兑汇票、委托收款，实行（）价格。A、政府指导B、市场调节C、政府指导和市场调节结合D、政府指导或市场调节答案：A70、问答题 中华人民共和国银行业监督管理法所称银行业金融机构，是指哪些机构？答案：是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。71、单选 个人当天以转帐、票据或银行卡、电话银行、网上银

25、行等电子交易以及其他新型金融工具等进行外汇非现金资金收付交易单笔（）万美元以上的，属大额外汇资金交易。A、5B、10C、15D、20答案：B72、单选 对企业在银行独立开立的工会经费集中户，法院不得（）。A、查询和扣划B、冻结和扣划C、查询和冻结D、都不正确答案：B73、填空题 修订后的中国人民银行法共计（）条。答案：5374、问答题 金融机构开办电子银行业务，应当具备哪些条件？答案：（一）金融机构的经营活动正常，建立了较为完善的风险管理体系和内部控制制度，在申请开办电子银行业务的前一年内，金融机构的主要信息管理系统和业务处理系统没有发生过重大事故；（二）制定了电

26、子银行业务的总体发展战略、发展规划和电子银行安全策略，建立了电子银行业务风险管理的组织体系和制度体系；（三）按照电子银行业务发展规划和安全策略，建立了电子银行业务运营的基础设施和系统，并对相关设施和系统进行了必要的安全检测和业务测试；（四）对电子银行业务风险管理情况和业务运营设施与系统等，进行了符合监管要求的安全评估；（五）建立了明确的电子银行业务管理部门，配备了合格的管理人员和技术人员。75、问答题 设立商业银行，应当具备哪些条件？答案：（一）有符合中华人民共和国商业银行法和中华人民共和国公司法规定的章程；（二）有符合中华人民共和国商业银行法规定的注册资本最低限额；（三）有具备任职

27、专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；（四）有健全的组织机构和管理制度；（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。76、单选 截止2005年底，中国法律规定洗钱的上游犯罪有几个？A、1个B、2个C、3个D、4个答案：D77、单选 商业银行在中华人民共和国境内可以投资于（）。A、非自用不动产B、自用不动产C、企业D、民营企业答案：B78、单选 对信用证开证保证金、银行承兑汇票保证金，各地法院可以（）。A、查询和扣划B、冻结和扣划C、查询和冻结D、都不正确答案：C79、填空题 商业银行开展业务，应当遵守法律、行政法规的有关规定，不

28、得损害（）、（），应当遵守公平竞争原则，不得从事（）。答案：国家利益、社会公共利益、不正当竞争80、问答题 银行的资本有几种？银行的资本对银行风险控制有什么作用？答案：（一）从银行自身来说，其资本主要有权益资本，从监管角度讲，银行还应有符合监管要求的监管资本。（二）回答两种资本的基本概念。（三）根据新资本协议的要求，银行还有第三种资本，即经济资本。简答经济资本的概念、范围和基本公式。（四）简述银行资本的主要作用。81、问答题 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法中提到的金融衍生工具包括哪些？请列举四种。答案：远期合约、期货合约、互换合约和期权合约。82、单选 支付

29、结算办法属（）。A、法律B、行政法规C、地方性法规D、部门规章答案：D83、问答题 拨备覆盖率的计算公式是什么？答案：拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）。84、填空题 投资公司的注册资本可以在（）内缴足。答案：五年85、填空题 商业银行法规定，拆入资金用于（）、（）和（）的需要。答案：弥补票据结算、联行汇差头寸、解决临时周转资金86、问答题 农村合作金融机构社员（股东）持有的资格股，哪些情况不得办理退股？答案：一是当年亏损的；二是资本充足率未达到规定要求或退股后达不到规定要求的。87、填空题 公

30、司股东滥（），逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。答案：用公司法人独立地位和股东有限责任88、填空题 依最高院关于民事诉讼证据的若干规定的规定，当事人对举证期限（）；由人民法院指定的，指定的期限不少于（）。答案：可协商一致，并经法院认可；三十日89、单选 2006年2月1日，某人预设立有限责任公司，那么，最低注册资本应为（）。A、10万元B、20万元C、30万元D、40万元答案：A90、问答题 在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价。这些重大事项包括哪些？答案：一是外部政策变

31、动；二是客户组织结构、股权或主要领导人发生变动；三是客户涉及重大诉讼；四是客户的担保超过所设定的担保警戒线。91、问答题 为什么要对银行进行监管？答案：一般有两个理论来解释：系统性风险理论和存款人代理人理论。一是银行出现问题容易出现系统性金融风险，这是由银行本身的高负债性质决定的。二是存款人代理理论，该理论认为存款人不具备对银行进行监督的能力。这就需要政府作为存款人的代理人对银行进行监管。92、多选 按银监会工作规则，以下哪些文必须由主席亲自签发（）A、行政法规B、令C、公告D、通报答案：A,B,C93、问答题 内部控制应当包括哪些要素？答案：包括：（1）内部控制

32、环境；（2）风险识别与评估；（3）内部控制措施；（4）信息交流与反馈；（5）监督评价与纠正。94、单选 下列不属于贷款诈骗罪情形的有（）A、使用虚假经济合同B、使用虚假证明文件C、以房产抵押D、编造虚假项目答案：C95、填空题 当事人自知道或应当知道撤销事由之日起一年内行使撤销权，自行为发生之日起（）年内没有行使撤销权的，该撤销权（）。答案：五、消灭96、问答题 合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从谁做起？答案：商业银行高层97、问答题 国际上通行的骆驼评级制度内容包括哪些？答案：资本、资产质量、管理、收益、流动性。98、问答题 中华人民共

33、和国担保法规定，担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同无效。请问，担保合同被确认无效后，债务人、担保人、债权人有过错的，是否要承担相应的民事责任？答案：要承担，应当根据其过错各自承担相应的民事责任。99、填空题 各商业银行要严格按照商业银行信息披露暂行办法的规定，在会计报表附注中披露关联方交易金额在（）以上或占商业银行净资产总额1%以上的关联方交易。答案：3000万元100、问答题 资本充足性监管的重要作用主要有哪些？答案：维护社会公众对银行机构的信心；弥补不良资产损失；弥补银行机构的经营亏损。101、单选 民法通则和贷款通则在性质上属：（）A、法律和规章

34、B、法规和规章C、法律和法规D、规章和法规答案：A102、单选 根据物权法的相关规定，因物权的归属、内容发生争议的，利害关系人可以请求什么的权利？（）A、确认B、仲裁C、判决D、处分答案：A103、填空题 贷款通则规定的贷款种类有：（）、（）、（）。答案：自营贷款、委托贷款、特定贷款104、单选 中国人民银行人民币大额和可疑支付交易报告管理办法规定的“可疑支付交易”情形有（）A、6种情形B、11种情形C、14种情形D、17种情形答案：C105、问答题 商业银行市场风险主要有哪几类？答案：商业银行市场风险主要可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格

35、风险和商品价格风险。106、问答题 简述我国对巴塞尔新资本协议的态度。答案：作为我国的银行监管部门，中国银监会密切跟踪了新资本协议的进展情况。银监会认为，新资本协议的核心是内部评级法。内部评级法允许管理水平较高的商业银行采用银行内部对客户和贷款的评级结果来确定风险权重、计提资本，从而将资本充足率与信用风险的大小紧密结合起来。根据内部评级法的要求，商业银行必须计算出银行客户的无力还本付息的可能性，以及各类贷款损失率等信用风险量化指标。新资本协议既集中反映了近年来国际化大银行风险管理技术进步的最新成果，又全面总结了发达国家资本监管的成功经验。新资本协议的广泛实施可以提高银行风险管理水平和

36、银行监管水平，完善市场约束，并有助于提高金融系统稳定性，同时进一步提升国际化大银行的国际竞争力。鉴于目前我国商业银行总体资本充足率较低，业务规模、风险管理水平、国际化程度差别明显的现实，按照银监会对待新资本协议“结合国情，积极参照”的基本态度，我国银行业应对新资本协议挑战的基本策略可以概括为时间方面的“两步走”和银行方面的“双轨制”。107、问答题 何谓“道德危险”？答案：道德危险就是拥有信息多的一方以自己的信息优势来侵犯拥有信息少的一方的利益，实现自己利益的可能性。108、单选 税务机关不得对存款采取（）。A、查询B、冻结C、扣划D、都不正确答案：D109、问答题

37、0;银监会或其派出机构负责人或主席会议、局长会议根据行政处罚审查结果，可能做出的决定有哪几种？答案：确有应受行政处罚的违法行为的，根据情节轻重及具体情况，作出行政处罚决定；违法行为情节轻微，依法可以不予行政处罚的，作出不予行政处罚的决定；违法事实不能成立的，不得给予行政处罚；违法行为已构成犯罪的，在作出相应行政处罚决定的同时，移送司法机关追究其刑事责任。110、填空题 有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由（）；公司设立时的（）。答案：交付该出资的股东补足其差额；其他股东承担连带责任111、单选 在中央部委中，（）是

38、中国反洗钱工作的牵头组织部门。A、中国人民银行B、公安部C、银行业监督管理委员会D、国务院答案：A112、填空题 银行的表内资产可分为（）资产和（）资产。答案：银行账户；交易账户113、填空题 商业银行资本充足率不得低于（），核心资本充足率不得低于（）。答案：百分之八；百分之四114、问答题 现金流量表中的“现金”指的是什么？答案：指的是金融机构的库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。115、问答题 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法所指关联交易主要有哪些？答案：授信、资产转移、提供服务、银监会规定的其他关联交易。116、填空题 

39、商业银行办理票据承兑结算业务，应当按规定期限兑现，（）、不得（）或者违反规定退票。答案：收付入账,压单、压票117、单选 2005年修订的公司法自（）起施行。A、2005年10月1日B、2005年12月31日C、2006年1月1日D、2006年10月1日答案：C118、问答题 我国银行业实施新资本协议应坚持什么原则？答案：分类实施、分层推进、分步达标119、单选 下列私人财产抵押，银行可接受的有（）A、未经甲同意，乙用与甲共有的财产抵押贷款B、未成年人甲以其财产抵押贷款C、甲以未成年人乙的财产为自已抵押贷款D、甲以其按份共有的财产部分抵押贷款答案：D120、问答题

40、 商业银行内部控制评价的常用方法有哪几种？答案：询问法（调查问卷、现场访谈）、书面文档检查、观察、流程图法、抽样法、穿行测试法、压力测试法。121、问答题 在国发20059号文件国务院关于2005年深化经济体制改革的意见中，明确提出由银监会牵头的工作有几项，分别是什么？答案：共有五项，它们分别是：一是继续深化农村信用社改革，力争在完善治理结构、强化约束机制、增强支农服务能力等方面取得成效。继续扩大农户小额信用贷款和农户联保贷款；二是改进信贷考核和奖惩管理方式，提高对非公有制企业的贷款比重；三是加快面向非公有制经济的金融产品和服务创新。鼓励政策性银行依托地方商业银行等中小金融

41、机构和担保机构，开展以非公有制中小企业为主要服务对象的转贷款、担保贷款业务；四是择机出台政策性银行条例。继续深化非银行金融机构改革。整合并规范发展地方中小金融机构，鼓励社会资金参与城市信用社和城市商业银行等金融机构的重组改造；五是完善金融监管体制和协调机制。改善监管方式和手段，加强市场准入、治理结构、内部控制、资本充足率、重点业务和高级管理人员监管。全面推行贷款质量五级分类制度，落实贷款损失准备金拨备制度。进一步增强监管信息透明度，形成对监管机构和工作人员的监督制约和问责制。122、问答题 什么是风险管理？答案：风险管理是指银行业金融机构识别、计量、监测和控制所承担的信用风险、市场风

42、险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等各类风险的全过程。商业银行的风险管理体系应当包括以下四个基本要素：1.董事会和高级管理层的有效监控；2.完善的风险管理政策和程序；3.有效的风险识别、计量、监测和控制程序；4.完善的内部控制和独立的外部审计。123、问答题 金融危机预警系统的构成主要包括哪些方面？答案：主要包括一是预警方法。这是预警系统的核心部分；二是预警指标，即经济金融指标，可以是定性的，也可以是定量的；三是预警模型，即在指标与金融危机发生的可能性之间建立联系。四是预警制度安排，包括法规框架和组织框架。124、问答题 金融创新的动因有哪些？答案：动因包括金融管

43、制的放松、市场竞争的日趋激烈、追求利润的最大化以及科学技术的进步。125、填空题 商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、（）、自负盈亏、（）。答案：自担风险、自我约束126、单选 有效银行监管的核心原则又称巴塞尔核心原则，包括：有效银行监管的先决条件、发照和结构、审慎法规和要求、持续银行监管手段、信息要求、正式监管权力和跨国银行业等七部分25条基本原则，请问：“银行监管者应确保银行根据统一的会计准则和做法保持完备的会计记录，从而使监管者能真实公正地了解银行的财务状况和盈利水平”属于下列哪部分的原则：（）A、审慎法规和要求B、持续银行监管手段C、信息要求D

44、、正式监管权力答案：C127、多选 目前我国国债发行主要采取（）方式。A、行政性摊派B、柜台交易C、承购包销D、招标发行E、定向募集答案：C,D,E128、问答题 根据中华人民共和国商业银行法的有关规定，商业银行的关联交易应当符合什么样的原则？答案：诚实信用及公允129、填空题 商业银行法规定商业银行不得向关第发放信用贷款。其中：关系人包括：商业银行的董事、监事、（）、（）及其近亲属。答案：管理人员、信贷业务人员130、问答题 深化农村信用社改革试点的总体要求是什么？答案：明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责。131、问答

45、题 当出现何种情形时，对商业银行的接管终止？答案：一是接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满；二是接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；三是接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。132、单选 支票的持票人提示付款日期为（）。A、5天 B、7天 C、9天 D、10天答案：D133、填空题 银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，构成（）和（）。答案：公司、企业人员受贿罪

46、134、单选 对信用证开证保证金、银行承兑汇票保证金，各地法院可以（）。A、查询和扣划B、冻结和扣划C、查询和冻结D、都不正确答案：C135、问答题 呆账准备的最新定义和分类是什么？银行贷款损失准备计提指引规定贷款损失专项准备计提标准是什么？答案：（一）呆账准备，是指金融企业对承担风险和损失的债权和股权资产计提的呆账准备金，包括一般准备和相关资产减值准备。1、一般准备，是指金融企业按照一定比例从净利润中提取的、用于弥补尚未识别和可能性损失的准备。2、资产减值准备，是指金融企业对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏

47、账准备和长期资产减值准备。（1）贷款损失准备，是指金融企业对各项贷款预计可能产生的贷款损失计提的准备，包括专项准备和特种准备；（2）坏账准备，是指金融企业对各项应收款项预计可能产生坏账损失计提的准备，计提范围为存放同业款项、应收债券利息、应收股利、应收经营租赁款、其他应收款等各类应收款项；（3）长期投资减值准备，计提范围为股权和债权投资。（二）专项准备是按贷款资产风险程度和回收的可能性合理确定。关注类贷款计提比例为2%；次级类贷款计提比例为25%；可疑类贷款计提比例为50%；损失类贷款计提比例为100%。次级和可疑类资产的损失准备计提比例可以上下浮动20%。136、填空题 借款人提前

48、偿还借款的，（）计算利息。答案：除当事人另有约定的以外，应当按照实际借款的期间137、单选 在我国现阶段货币供应量层次中M1代表是（）。A、流通中的现金B、广义货币供应量C、狭义货币供应量D、居民储蓄存款答案：C138、单选 任何单位和个人（）印制、发售代币票券以代替人民币在市场上流通。A、可以B、不得C、征得人行同意D、经人行批准答案：B139、单选 依据人行关于金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定，冻结存款的最长期限为（），期满后可以续冻。A、1个月B、半年C、一年D、二年答案：B140、多选 法律规定属于国家所有的财产，属于国家所有即全民所有。

49、下列哪些财产属于全民所有？（）A、矿藏、水流、海域B、文物C、无线电频谱资源D、国防资产答案：A,C,D141、问答题 农村信用社低值易耗品摊销期限最长不得超过几年？采取什么方法提取固定资产折旧？答案：2年，应按分类折旧方法计提固定资产折旧。142、问答题 商业银行对集团客户授信应遵循哪些原则？答案：统一、适度、预警143、填空题 截止2005年末，在我国实行的反洗钱规定为“（）”，即：金融机构反洗钱规定、人民币大额和可疑交易报告管理办法、金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法。答案：一个规定两个办法144、问答题 国务院银行业监督管理机构可依照法律

50、、行政法规规定的条件和程序对银行业金融机构的哪些事项进行审批？答案：对银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围进行审批。145、问答题 商业银行对操作风险进行管理的方法有哪些？答案：评估操作风险和内部控制，损失事件的报告和数据收集，关键风险指标的监测，新产品和新业务的风险评估，内部控制的测试和审查，以及操作风险的报告。146、填空题 公司法定代表人依照公司章程的规定，由（）担任，并依法登记。答案：董事长、执行董事或者经理147、单选 下列不属于担保法规定的保证合同应当包括的内容（）。A、债务人住址B、保证期间C、保证担保范围D、主债权种类答案：A148、填空题

51、 银行业监督管理机构对银行进行现场检查时，检查人员不得少于（）人，并出示合法证件和检查通知书。答案：二149、问答题 某商业银行储蓄所开业后自行停业一年，请问，这一行为是否违规？如违规应由何机构给予何种处罚？答案：该行为属违规行为，应由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。150、问答题 银行监管方法中的现场检查一般包括哪些内容？答案：一般包括合规性和风险性检查的两个大的方面。（一）合规性是指商业银行在业务经营和管理活动中执行国家和监管当局制定的法律、政策的情况。合规性检查永远都是现场检查的基础，任何银行都必须在合规范围和轨道上经营，任何违规行为在

52、任何国家都是不被允许的，在银行存在大量违规经营有的甚至是恶意经营的情况下，合规性内容的检查显得特别重要或不可缺少。（二）风险性检查一般包括资本进的真实状况和充足程度、资产质量、负债的来源、结构和质量，资产负债的期限匹配和流动性、管理层的能力和管理水平，资产的盈利水平和质量，风险集中的控制情况，各种交易风险的控制情况，表外风险的控制水平和能力，内部控制的质量和充分性等。101、问答题 什么是法人？答案：法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。法人的成立应当具备以下条件：（1）依法成立。（2）有必要的财产或者经费。（3）有自己的名称、组织机构和场所

53、。（4）能够独立承担民事责任。102、单选 截止2005年底，中国法律规定洗钱的上游犯罪有几个？A、1个B、2个C、3个D、4个答案：D103、单选 有限责任公司和股份有限公司董事会决议的表决，（）。A、不分职务，实行一人一票B、董事长有一半的表决权C、董事长、董事长有一半的表决权D、职工董事无表决权答案：A104、填空题 商业银行房地产贷款风险管理指引指出：商业银行应着重考核借款人还款能力。应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在（）（含）以下，月所有债务支出与收入比控制在（）（含）以下。答案：50%；55105、问答题 农村信用社贷款风险五级分类

54、坚持什么原则，并要按照什么要求进行考核管理？答案：坚持风险原则，审慎原则，灵活原则，动态管理原则；要按照落实责任、动态调整、定期分析、科学考核的要求进行管理考核。106、填空题 关联关系，是指公司（）之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。答案：控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业107、问答题 内部控制应当包括哪些要素？答案：包括：（1）内部控制环境；（2）风险识别与评估；（3）内部控制措施；（4）信息交流与反馈；（5）监督评价与纠正。108、问答题 农村合作银行是什么性质的金融机构？主要服务对象是谁？答案：股份合作制

55、社区性地方金融机构。主要服务对象是农民、农业和农村经济发展。109、单选 根据物权法的相关规定，因物权的归属、内容发生争议的，利害关系人可以请求什么的权利？（）A、确认B、仲裁C、判决D、处分答案：A110、问答题 汽车金融公司注册资本最底限额为多少人民币，其能设立分支机构吗？答案：5亿元人民币，不得设立分支机构。111、问答题 如何改进我国的风险监管？答案：一是转变观念，按照风险为本监管的要求，认真落实银监会“管法人、管内控、管风险、提高透明度”的监管新理念，坚持“提高五级分类的准确性拨备充足做实利润资本充足率达标”的监管工作思路，以防范和控制风险为重点，引导和

56、督促银行业金融机构深化内部机制改革，引导和督促银行业金融机构深化内部机制改革，加强内部控制和风险管理系统建设，树立资本约束的经营理念，严格执行贷款五级分类标准和损失拨备制度，逐步建立风险管理长效机制，不断提高银行业金融机构规避风险和实现可持续发展能力。二是参照风险为本监管的基本框架，建立一套规范、持续的监管工作程序，明确现场检查、非现场监管、审慎监管会议等监管手段在整个监管流程中的位置和职责。三是加快风险为本非现场监管报表体系的实施。积极推进1104工程，抓紧制定针对分支机构的非现场监管报表，加快报表体系的完善，并尽快完成推广运用工作，为监管人员的准确分析和评价风险搭建一个数据平台，提高监管效

57、率和质量。四是加强对监管人员业务知识和操作技能的培训，重点培训新的监管理念和新风险分析工具，力争在较短时间内培养一支具有较高专业素质的业务骨干队伍，带动和促进全体监管人员整体素质的不断提高。112、单选 商业银行法于1995年5月10日在第届全国人大常委会第次会议上通过，于（）年（）月（）日进行了修改。A、八、十三、2003/12/27B、八、十、2003/12/27C、八、十三、2003/12/28D、八、十三、2001/12/27答案：A113、单选 2006年2月1日，某人预设立有限责任公司，那么，最低注册资本应为（）。A、10万元B、20万元C、30万元D、40万元

58、答案：A114、问答题 什么是存款准备金？答案：商业银行为满足客户提取现金和转账结算的要求而持有的现金资产，包括库存现金和其在中央银行的存款。115、问答题 商业银行资本充足率管理办法规定，在什么情况下，商业银行应计提市场风险资本？答案：交易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元人民币。116、问答题 在操作风险防范中，对于新开发的客户或者开设帐户，应该遵循KYC和KYB的原则，请问KYC和KYB的含义是什么？答案：了解客户，了解业务117、问答题 简述我国对巴塞尔新资本协议的态度。答案：作为我国的银行监管部门，中国银监会密切跟踪了新资本协议的进展情况。银监会认为，新资本协议的核心是内部评级法。内部评级法允许管理水平较高的商业银行采用银行内部对客户和贷款的评级结果来确定风险权重、计提资本，从而将资本充足率与信用风险的大小紧密结合起来。根据内部评级法的要求，商业银行必须计算出银行客户的无力还本付息的可能性，以及各类贷款损失率等信用风险量化指标。新资本协议既集