第7章 现金管理

1、第七章现金管理现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南2第七章 现金管理v7.1现金管理现金管理概述概述v7.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v7.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记v7.4用友用友现金管理现金管理账簿查询账簿查询现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南37.1现金管理现金管理概述概述7.1.1货币资金货币资金7.1.2银行存款的核算银行存款的核算7.1.3其他货币资金的核算其他货币资金的核算 7.1.4银行存款余额调节表银行存款余额调节表现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南47.1现金管理现金管理概述概述v7.1.1货币资金

2、货币资金货币资金是指企业的营运资金在循环过程中，停留在货币资金是指企业的营运资金在循环过程中，停留在货货币状态币状态的那部分资金。其基本特点是的那部分资金。其基本特点是普遍可接受性和最普遍可接受性和最强的流动性强的流动性。按用途和存放地点的不同，货币资金可分为：按用途和存放地点的不同，货币资金可分为：v（1）库存现金库存现金。是直接使用的货币，包括人民币和外。是直接使用的货币，包括人民币和外币。币。v（2）银行存款银行存款。是存放在银行的货币资金。是存放在银行的货币资金。v（3）其他货币资金其他货币资金。包括外埠存款、银行汇票存款、。包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和在途货币资金等。银

3、行本票存款和在途货币资金等。货币性资产的含义比货币资金的范围更大，它不仅包括货币性资产的含义比货币资金的范围更大，它不仅包括货币资金，还包括能用或只能用货币计价的资产，如有货币资金，还包括能用或只能用货币计价的资产，如有价证券、应收账款、应收票据和长期债券投资等。价证券、应收账款、应收票据和长期债券投资等。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南57.1现金管理现金管理概述概述v库存现金收入、支出和清查的账务处理分别为库存现金收入、支出和清查的账务处理分别为：（1）库存现金收入库存现金收入的账务处理：发生这些业务时，应的账务处理：发生这些业务时，应借借记记“库存现金库存现金”账户，贷

4、记相关账户账户，贷记相关账户。（2）库存现金支出库存现金支出的账务处理。发生这类业务时，应的账务处理。发生这类业务时，应借借记有关科目，贷记记有关科目，贷记“库存现金库存现金”科目科目。（3）库存现金清查库存现金清查的账务处理：的账务处理：v发现库存现金发现库存现金长款长款时：时：借：库存现金借：库存现金 贷：待处理财产损溢贷：待处理财产损溢待处理流动资产损溢待处理流动资产损溢v发现库存现金发现库存现金短款短款时：时： 借：待处理财产损溢借：待处理财产损溢待处理流动资产损溢待处理流动资产损溢 贷：库存现金贷：库存现金现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南67.1现金管理现金管理概述

5、概述v7.1.2银行存款的核算银行存款的核算银行存款通过设置银行存款通过设置“银行存款银行存款”账户账户进行核算，有外币进行核算，有外币存款的企业，按存款的企业，按人民币、各种外币人民币、各种外币分别设置分别设置“银行存款银行存款”进行进行明细核算明细核算，如，如“银行存款银行存款美元存款美元存款”等。该账户等。该账户借方记入存入银行的款项，贷方记入从银行提取的款项，借方记入存入银行的款项，贷方记入从银行提取的款项，账户余额在借方，表示期末结余款项。银行存款三栏式账户余额在借方，表示期末结余款项。银行存款三栏式日记账和多栏式日记账，其具体形式同现金日记账。日记账和多栏式日记账，其具体形式同现金

6、日记账。银行存款的收入和支出的账务处理：银行存款的收入和支出的账务处理：v（1）款项存入银行或其他金融机构的账务处理：发生）款项存入银行或其他金融机构的账务处理：发生业务时，业务时，借记借记“银行存款银行存款”账户，贷记相关科目账户，贷记相关科目。v（2）从银行或其他金融机构提取现金或支出款项的账）从银行或其他金融机构提取现金或支出款项的账务处理，发生业务时，应务处理，发生业务时，应借记借记“库存现金库存现金”等有关科等有关科目，贷记目，贷记“银行存款银行存款”。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南77.1现金管理现金管理概述概述v7.1.3其他货币资金的核算其他货币资金的核算其

7、他货币资金的核算，要专设其他货币资金的核算，要专设“其他货币资金其他货币资金”这这一基本账户一基本账户.其明细核算应设置其明细核算应设置外埠存款、银行汇票存款、银行外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款和在途资金本票存款、信用证存款和在途资金等明细账户进行等明细账户进行明细核算。明细核算。本账户借方登记其他货币资金的增加数，贷方登记本账户借方登记其他货币资金的增加数，贷方登记其减少数，期末余额在借方，表示企业在其他货币其减少数，期末余额在借方，表示企业在其他货币资金方面的存款额。资金方面的存款额。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南87.1现金管理现金管理概述概述v7.

8、1.4银行存款余额调节表银行存款余额调节表银行存款余额调节表可做为银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料银行存款科目的附列资料保保存。该表主要目的是在于存。该表主要目的是在于核对企业账目与银行账目的差核对企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错。异，也用于检查企业与银行账目的差错。余额调节法余额调节法，是在，是在银行对账单余额银行对账单余额与与企业账面存款余额企业账面存款余额的基础上，各自加上的基础上，各自加上对方已收本单位未收账项数额对方已收本单位未收账项数额，减，减去去对方已付本单位未付账项数额对方已付本单位未付账项数额，然后编制，然后编制“银行存款银行存款余额调节

9、表余额调节表”验证经过调节后的存款是否相等的方法。验证经过调节后的存款是否相等的方法。如果相等，表明企业和银行的账目没有差错，反之，注如果相等，表明企业和银行的账目没有差错，反之，注意记账有错误，应进一步查明原因，予以更正。意记账有错误，应进一步查明原因，予以更正。银行存款余额调节表只能起到核对账目的作用，不得用银行存款余额调节表只能起到核对账目的作用，不得用于调整银行存款账面余额，不属于原始凭证于调整银行存款账面余额，不属于原始凭证。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南97.1现金管理现金管理概述概述v编制方法：编制方法：（1）企业账面存款余额）企业账面存款余额=企业账面银行存

10、款余额企业账面银行存款余额-银银行已付而企业未付账项行已付而企业未付账项+银行已收而企业未收账项银行已收而企业未收账项（2）银行对账单调节后的存款余额）银行对账单调节后的存款余额=银行对账单存银行对账单存款余额款余额-企业已付而银行未付账项企业已付而银行未付账项+企业已收而银行未企业已收而银行未收账项收账项（3）银行对账单存款余额）银行对账单存款余额+企业已收而银行未收账企业已收而银行未收账项企业已付而银行未付账项项企业已付而银行未付账项=企业账面存款余额企业账面存款余额+银行已收而企业未收账项银行已付而企业未付账银行已收而企业未收账项银行已付而企业未付账项账项账现金管理现金管理银行存款余额调

11、节表调整前余额调整前余额调整后余额调整后余额+银行已收企业未收银行已收企业未收+企业已收银行未收企业已收银行未收-银行已付企业未付银行已付企业未付-企业已付银行未付企业已付银行未付调整后余额调整后余额调整后余额调整后余额2022-4-14财务软件应用指南10企业日记账银行对账单调整后余额调整后余额相等相等调整后余额调整后余额不等不等一般可以认为双一般可以认为双方记账没有差错方记账没有差错1、未达账项未全部查出、未达账项未全部查出2、企业或者银行记账有、企业或者银行记账有错误错误需进一步对需进一步对账查明原因账查明原因现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南117.1现金管理现金管理概

12、述概述通过核对调节，通过核对调节，“银行存款余额调节表银行存款余额调节表”上的双方上的双方余额相等，一般可以认为双方记账没有差错。余额相等，一般可以认为双方记账没有差错。如果经调节仍不相等，要么是如果经调节仍不相等，要么是未达账项未全部查出未达账项未全部查出，要么是要么是一方或双方记账出现差错一方或双方记账出现差错，需要进一步采用，需要进一步采用对账方法查明原因，加以更正。对账方法查明原因，加以更正。调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数。存款实有数。对于银行已经划账，而企业尚未入账对于银行已经划账，而企业尚未入账的未达账项，要待银行

13、结算凭证到达后，才能据以的未达账项，要待银行结算凭证到达后，才能据以入账，不能以入账，不能以“银行存款调节表银行存款调节表”作为记账依据。作为记账依据。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南12用友用友现金管理现金管理 v7.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理7.2.1银行期初录入银行期初录入7.2.2银行对账单录入银行对账单录入7.2.3银行对账银行对账 7.2.4余额调节表余额调节表7.2.5勾兑情况查询勾兑情况查询7.2.6核销银行账核销银行账v7.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记v7.4用友用友现金管理现金管理账簿查询账簿查询现金管理现金管理2022-4-

14、14财务软件应用指南137.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v7.2.1银行期初录入银行期初录入v为了保证银行对账的正确性，在使用为了保证银行对账的正确性，在使用“银行对账银行对账”功能进行对账之前，必须先将日记账、银行对账功能进行对账之前，必须先将日记账、银行对账单未达项录入系统中。单未达项录入系统中。v根据下面案例出纳资料进行录入操作，具体操作根据下面案例出纳资料进行录入操作，具体操作步骤如下：步骤如下： 1）以）以004(张海波张海波)身份登录后，进入到用友通主页面如身份登录后，进入到用友通主页面如图图7-43所示，单击菜单所示，单击菜单“现金现金” “设置设置” “银行期初录

15、入银行期初录入”选项。系统会弹出银行科目选择界面选项。系统会弹出银行科目选择界面如图如图7-44所示。所示。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南147.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理图图 7-43 7-43用友通主页面用友通主页面图图7-44银行科银行科目选择界面目选择界面 现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南157.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v2）输入银行科目后单击）输入银行科目后单击“确定确定”按钮，系统显示银行期初按钮，系统显示银行期初录入界面如图录入界面如图7-45所示。所示。v3）在启用日期处录入该银行账户的启用日期）在启用日期

16、处录入该银行账户的启用日期2012.01.01。v4）录入单位日记账调整前余额）录入单位日记账调整前余额346000元及银行对账单的调元及银行对账单的调整前余额整前余额353500元。元。图图7-457-45银行银行期初录入界期初录入界面面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南167.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v5）录入银行对账单及单位日记账期初未达项，系统将根据）录入银行对账单及单位日记账期初未达项，系统将根据调整前余额及期初未达项自动计算出银行对账单与单位日记调整前余额及期初未达项自动计算出银行对账单与单位日记账的调整后余额。账的调整后余额。单击单击“对账单期初

17、未达项对账单期初未达项”按钮，可录入启用日期前尚按钮，可录入启用日期前尚未进行两清勾对的未进行两清勾对的银行对账单银行对账单。单击单击“增加增加”按钮可增加两笔银行对账单分别为按钮可增加两笔银行对账单分别为借方借方5000元和借方元和借方3000元元，如图，如图7-46所示。所示。图图7-467-46银行方银行方期初录入界面期初录入界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南177.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理单击单击“日记账期初未达项日记账期初未达项”按钮，可录入启用日期前尚按钮，可录入启用日期前尚未进行两清勾对的未进行两清勾对的银行日记账银行日记账。单击单击“增加增

18、加”按钮增加两笔银行日记账分别为按钮增加两笔银行日记账分别为贷方贷方2500元和借方元和借方3000元元，如图，如图7-47所示。所示。图图7-477-47企业方期初录入界面企业方期初录入界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南187.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v6）单击）单击“退出退出”按钮，完成未达账的录入，系统将根据调按钮，完成未达账的录入，系统将根据调整前余额及期初未达项自动计算出银行对账单与单位日记账整前余额及期初未达项自动计算出银行对账单与单位日记账的调整后余额，如图的调整后余额，如图7-48所示所示。图图7-487-48调整后银行期初录入界面调整后银

19、行期初录入界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南197.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v7）单击）单击“退出退出”按钮后，接着进行中国银行的期初录入。按钮后，接着进行中国银行的期初录入。具体步骤与工商银行期初录入类似具体步骤与工商银行期初录入类似。由于案例没有数据，就。由于案例没有数据，就不用录入了。不用录入了。v注意：注意：a. 银行对账单、单位日记账的期初未达项的发生日期银行对账单、单位日记账的期初未达项的发生日期不不能大于等于能大于等于此银行科目的启用日期。此银行科目的启用日期。b. 在执行对账功能之前，应将在执行对账功能之前，应将“银行期初银行期初”中的中的

20、“调整调整后余额后余额”调平调平（即单位日记账的调整后余额（即单位日记账的调整后余额=银行对账单银行对账单的调整后余额），否则，在对账后编制的调整后余额），否则，在对账后编制“银行存款余额银行存款余额调节表调节表”时，会造成银行存款与单位银行账的账面余额时，会造成银行存款与单位银行账的账面余额不平。不平。c. 银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少；反之，借方发生款增加，贷方发生表示银行存款减少；反之，借方发生表示银行存款减少，贷方发生表示银行存款增加。系统表示银行存款减少，贷方发生表示银行存款增加。系统默认

21、银行对账单余额方向为借方，默认银行对账单余额方向为借方，按按“方向方向”按钮可调按钮可调整银行对账单余额方向整银行对账单余额方向。已进行过银行对账勾对的银行。已进行过银行对账勾对的银行科目不能调整银行对账单余额方向。科目不能调整银行对账单余额方向。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南207.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理d.当是在第一次开始使用账务处理系统时便开始使用银当是在第一次开始使用账务处理系统时便开始使用银行对账模块，或是年初时便开始使用银行对账模块，则行对账模块，或是年初时便开始使用银行对账模块，则在做完建账后还需进在做完建账后还需进入入“银行对账期初银行对

22、账期初”中录入期初日中录入期初日记账未达项和期初银行对账单未达项，记账未达项和期初银行对账单未达项， 然后再开始制单然后再开始制单记账，记账， 待月末再录入银行对账单，然后开始对账。待月末再录入银行对账单，然后开始对账。e.在录入完单位日记账、银行对账单期初未达项后，请在录入完单位日记账、银行对账单期初未达项后，请不不要随意调整启用日期，尤其是向前调要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。例如：录入了启用日期后的期初数不能再参与对账。例如：录入了4月月1日、日、5日、日、8日的几笔期初未达项后，将启用日期由日的几笔期初未达项后，将启用日

23、期由4月月10日调整为日调整为4月月6日，那么，日，那么，4月月8日的那笔未达项将不能日的那笔未达项将不能在期初及银行对账中见到。在期初及银行对账中见到。f.若某银行科目已进行过对账，在期初未达项录入中，对若某银行科目已进行过对账，在期初未达项录入中，对于已勾对或已核销的记录不能再修改。于已勾对或已核销的记录不能再修改。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南217.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v7.2.2银行对账单录入银行对账单录入v本功能用于月末录入银行对账单，以便进行银行对账，具本功能用于月末录入银行对账单，以便进行银行对账，具体步骤如下：体步骤如下：1）单击）单

24、击“现金管理现金管理” “银行对账银行对账” “银行对银行对账单账单”按钮。按钮。2）选择本功能后系统要求指定账户（银行科目），如）选择本功能后系统要求指定账户（银行科目），如图图7-49所示。新增月份范围选择下拉框，默认为系统启所示。新增月份范围选择下拉框，默认为系统启用日期到当前月，终止月份大于等于起始月份，然后进用日期到当前月，终止月份大于等于起始月份，然后进入银行对账单界面。入银行对账单界面。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南227.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理若选择若选择“显示已达账显示已达账”，选项则显示已两清勾对的单位，选项则显示已两清勾对的单位日记

25、账和银行对账单。日记账和银行对账单。3）在银行对账单界面，单击）在银行对账单界面，单击“增加增加”按钮可增加一笔银按钮可增加一笔银行对账单，录入银行对账单后，当录下一条记录时，自行对账单，录入银行对账单后，当录下一条记录时，自动将上一条记录的日期携带下来，并处于输入状态。按动将上一条记录的日期携带下来，并处于输入状态。按照案例资料录入后结果如图照案例资料录入后结果如图7-50所示。所示。图图7-497-49银银行科目选行科目选择界面择界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南237.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理图图7-507-50银行对账单界面银行对账单界面现金管理现

26、金管理2022-4-14财务软件应用指南247.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v注意：注意：a.在此输入的结算方式同制单时所使用的结算方式可相同在此输入的结算方式同制单时所使用的结算方式可相同也可不同，但也可不同，但在此输入的票号应同制单时输的票号位长在此输入的票号应同制单时输的票号位长相同相同。b.此功能中显示的银行对账单为此功能中显示的银行对账单为启用日期之后启用日期之后的银行对的银行对账单。账单。c.银行对账单的余额在期初设置时为借方，若设置为贷方，银行对账单的余额在期初设置时为借方，若设置为贷方，则应该录入相反地方向。则应该录入相反地方向。现金管理现金管理2022-4-14

27、财务软件应用指南257.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理4）单击）单击“保存保存”，即保存了对账单。，即保存了对账单。5）单击）单击“删除删除”按钮可删除一笔银行对单按钮可删除一笔银行对单6）单击）单击“过滤过滤”按钮可按条件过滤查询对账单。按钮可按条件过滤查询对账单。7）单击）单击“引入引入”按钮，执行该功能显示银行对账单引入按钮，执行该功能显示银行对账单引入窗，按照数据接口向导执行即可。（引入银行对账单文窗，按照数据接口向导执行即可。（引入银行对账单文件类型包括：件类型包括：DBF和和TXT）现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南267.2用友用友现金管理现金管理业务

28、处理业务处理v7.2.3银行对账银行对账v银行对账采用自动对账与手工对账相结合的方式。银行对账采用自动对账与手工对账相结合的方式。v由于由于自动对账自动对账是以是以银行存款日记账和银行对账单银行存款日记账和银行对账单双方对账依据完全相同双方对账依据完全相同为条件，所以为了保证自为条件，所以为了保证自动对账的正确和彻底，使用者必须保证对账数据动对账的正确和彻底，使用者必须保证对账数据的规范合理。的规范合理。v手工对账是对自动对账的补充手工对账是对自动对账的补充，使用完自动对账，使用完自动对账后，可能还有一些特殊的已达账没有对出来，而后，可能还有一些特殊的已达账没有对出来，而被视为未达账项，为了保

29、证对账更加彻底，可使被视为未达账项，为了保证对账更加彻底，可使用手工对账来进行调整。操作步骤如下：用手工对账来进行调整。操作步骤如下：现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南277.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v1进入银行对账功能模块进入银行对账功能模块以以004(张海波张海波)身份登录后，进入到用友通主页面，单击身份登录后，进入到用友通主页面，单击菜单菜单“现金现金” “现金管理现金管理” “银行对账银行对账”选项，选项，然后进行需要对账科目的选择。然后进行需要对账科目的选择。输入条件完毕后，单击输入条件完毕后，单击“确认确认”按钮，系统显示银行对按钮，系统显示银行对

30、账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单如图账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单如图7-51所示。所示。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南287.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理图图7-517-51银行对账界面银行对账界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南297.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v2银行对账银行对账v（1)自动对账自动对账1）单击）单击“对账对账”按钮，进入自动对账条件输入界面如图按钮，进入自动对账条件输入界面如图7-52所示。所示。2）选择对账条件后，单击）选择对账条件后，单击“确定确定”按钮，系统开始按照按钮，系统

31、开始按照设定的对账条件对账，并显示动态进度条，表示对账进设定的对账条件对账，并显示动态进度条，表示对账进行的程度及状态。自动对账两清的记录标记行的程度及状态。自动对账两清的记录标记“O”， 且且已两清的记录背景色为绿色，如图已两清的记录背景色为绿色，如图7-53所示所示。图图7-527-52自动对账自动对账条件输入界面条件输入界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南307.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理图图7-537-53银行对账界面银行对账界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南317.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理3）单击）单击“检查检查

32、”按钮检查对账是否有错，如图按钮检查对账是否有错，如图7-54所示，所示，如果有错误，应进行调整。如果有错误，应进行调整。图图7-547-54对账平衡检查界面对账平衡检查界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南327.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v（2）手工对账）手工对账1）在单位日记账中选择要进行勾对的记录。）在单位日记账中选择要进行勾对的记录。2）单击）单击“对照对照”按钮后按钮后,系统将在银行对账单区显示票号系统将在银行对账单区显示票号或金额和方向同单位日记账中当前记录相似的银行对账或金额和方向同单位日记账中当前记录相似的银行对账单，可参照进行勾对。单，可参照

33、进行勾对。3）如果对账单中有记录同当前日记账相对应却未勾对上，）如果对账单中有记录同当前日记账相对应却未勾对上，则在当前单位日记账的则在当前单位日记账的“两清两清”区双击鼠标左键，将当区双击鼠标左键，将当前单位日记账标上两清标记为前单位日记账标上两清标记为“Y”，同样的双击银行对，同样的双击银行对账单中对应的对账单的两清区，将会标上两清标记，如账单中对应的对账单的两清区，将会标上两清标记，如图图7-55所示。所示。4）将当前光标移到单位日记账中下一未两清日记账上，）将当前光标移到单位日记账中下一未两清日记账上，重复作第重复作第2、3步，直到找出所有的已达账项为止。步，直到找出所有的已达账项为止

34、。5）单击）单击“检查检查”按钮检查对账是否有错。按钮检查对账是否有错。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南337.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理图图7-557-55银行对账界面银行对账界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南347.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v（3）取消对账）取消对账v系统提供两种取消对账标志的方式，即手动取消某一笔的对系统提供两种取消对账标志的方式，即手动取消某一笔的对账标志、自动取消指定时间内的所有对账标志。账标志、自动取消指定时间内的所有对账标志。1）手动取消手动取消勾对：双击要取消对账标志业务的勾对：双击要取消对

35、账标志业务的“两清两清”区即可。区即可。2）自动取消自动取消勾对：单击银行对账界面中的勾对：单击银行对账界面中的“取消取消”按钮，按钮，系统显示反勾对月份范围录入界面，如图系统显示反勾对月份范围录入界面，如图7-56所示。选所示。选择要进行反对账的期间，单击择要进行反对账的期间，单击“确定确定”按钮，系统将自按钮，系统将自动对此期间已两清的银行账取消两清标志。动对此期间已两清的银行账取消两清标志。图图7-567-56银行反对银行反对账范围输入界面账范围输入界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南357.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v注意：注意：va.若所选银行科目是

36、核算外币的科目，则单位日记若所选银行科目是核算外币的科目，则单位日记账中为外币账，同时也只对外币账进行勾对。账中为外币账，同时也只对外币账进行勾对。vb.若在若在“银行对账期初银行对账期初”中定义中定义“银行对账单余额银行对账单余额方向方向”为借方，则对账条件为方向、金额相同的日为借方，则对账条件为方向、金额相同的日记账与对账单进行勾对，若为贷方则相反。记账与对账单进行勾对，若为贷方则相反。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南367.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v7.2.4余额调节表余额调节表v在对银行账进行两清勾对后，在对银行账进行两清勾对后， 便可调用此功能查询

37、打印便可调用此功能查询打印“银行存款余额调节表银行存款余额调节表”， 以检查对账是否正确。进入此以检查对账是否正确。进入此项操作，系统显示所有银行科目的账面余额及调整余额。项操作，系统显示所有银行科目的账面余额及调整余额。操作步骤如下：操作步骤如下：1）以）以004(张海波张海波)身份登录后，进入到用友通主页面，身份登录后，进入到用友通主页面，单击菜单单击菜单“现金现金” “余额调节表余额调节表”选项，进入到余选项，进入到余额调节表界面，如图额调节表界面，如图7-57所示。所示。图图7-577-57银行银行存款余额调存款余额调节表界面节表界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南3

38、77.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理2）单击）单击“查看查看”按钮或双击所要查询的银行所在行，如按钮或双击所要查询的银行所在行，如“工商银行工商银行”，进入到工商银行银行存款余额调节表，进入到工商银行银行存款余额调节表，如图如图7-58所示。所示。图图7-587-58工商银行银行存款余额调节表界面工商银行银行存款余额调节表界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南387.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理3）单击）单击“详细详细”按钮按钮 ，显示工商银行余额调节表的详细，显示工商银行余额调节表的详细情况，如图情况，如图7-59所示。所示。4）单击）单击“打印打印

39、”按钮可打印银行存款余额调节表。按钮可打印银行存款余额调节表。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南397.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v注意：注意：a.若对账单余额方向为借方，若对账单余额方向为借方，“银行已收企业未收银行已收企业未收”为截止日期以前未两清的银行对账单的借方发生明为截止日期以前未两清的银行对账单的借方发生明细数数据，细数数据，“银行已付企业未付银行已付企业未付”为截止日期以前为截止日期以前未两清的银行对账单的贷方发生明细数据。若为贷未两清的银行对账单的贷方发生明细数据。若为贷方，则与之相反。方，则与之相反。b.“企业已收银行未收企业已收银行未收”为截

40、止日期以前未两清的企为截止日期以前未两清的企业日记账的借方发生明细数据。业日记账的借方发生明细数据。c.“企业已付银行未付企业已付银行未付”为截止日期以前未两清的企为截止日期以前未两清的企业日记账的贷方发生明细数据。业日记账的贷方发生明细数据。d.此余额调节表为截止到对账截止日期的余额调节表，此余额调节表为截止到对账截止日期的余额调节表，若无对账截止日期，则为最新余额调节表。若无对账截止日期，则为最新余额调节表。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南407.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v7.2.5勾兑情况查询勾兑情况查询v勾兑情况查询用于查询单位日记账及银行对账单勾兑

41、情况查询用于查询单位日记账及银行对账单的对账结果，操作步骤如下：的对账结果，操作步骤如下：1）以）以004(张海波张海波)身份登录后，单击菜单身份登录后，单击菜单“现金现金” “勾对情况查询勾对情况查询”选项，系统弹出银行科目选择界面。选项，系统弹出银行科目选择界面。2）系统提示输入查询条件：输入要查找的银行科目，）系统提示输入查询条件：输入要查找的银行科目，然后选择查询方式，如图然后选择查询方式，如图7-60所示。系统提供三种查询所示。系统提供三种查询方式供选择，即：显示全部、显示未达账、显示已达账，方式供选择，即：显示全部、显示未达账、显示已达账，系统默认显示全部。系统默认显示全部。现金管

42、理现金管理2022-4-14财务软件应用指南417.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理3）输入查询条件后，单击）输入查询条件后，单击“确定确定”按钮，系统显示查询结果按钮，系统显示查询结果如图如图7-61所示。可以通过单击银行对账单、单位日记账页签切所示。可以通过单击银行对账单、单位日记账页签切换显示对账情况。换显示对账情况。图图7-60 7-60 银银行科目选择行科目选择界面界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南427.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理图图7-617-61查询银行勾兑情况界面查询银行勾兑情况界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指

43、南437.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理v7.2.6核销银行账核销银行账v核销银行账就是删除已经两清的单位日记账和银行对账单，核销银行账就是删除已经两清的单位日记账和银行对账单，在进行核销之前，需要做好备份，防止因误清理带来的工在进行核销之前，需要做好备份，防止因误清理带来的工作不便，具体操作如下：作不便，具体操作如下：1）以）以004(张海波张海波)身份登录后，单击菜单身份登录后，单击菜单“现金现金” “银行对账银行对账” “核销银行账核销银行账”选项，系统弹出核销选项，系统弹出核销银行科目选择界面，如图银行科目选择界面，如图7-62所示。所示。图图7-627-62核销银行核销银

44、行科目选择界面科目选择界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南447.2用友用友现金管理现金管理业务处理业务处理2) 选择需要核销的银行之后，单击选择需要核销的银行之后，单击“确定确定”按钮，需再按钮，需再次确认核销银行账之后，便完成了银行账的核销工作。次确认核销银行账之后，便完成了银行账的核销工作。如图如图7-63、7-64所示。所示。 图图7-63提示信息界面提示信息界面 图图7-64提示信息界面提示信息界面 现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南457.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记v7.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记v在手工记账时，银行

45、出纳员通常建立有支票领用在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，登记薄，它用来登记支票领用情况， 为此本系统为此本系统特为银行出纳员提供了特为银行出纳员提供了“支票登记簿支票登记簿”功能，以功能，以供其详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、供其详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况，具体操作步骤如下：是否报销等情况，具体操作步骤如下：1）以）以004(张海波张海波)身份登录后，单击菜单身份登录后，单击菜单“现金现金” “票据管理票据管理” “支票登记簿支票登记簿”选项，将会显示银行选项，将会显示银行科目的选择界面。选择完毕后，进入到支票登记界

46、面，科目的选择界面。选择完毕后，进入到支票登记界面，如图如图7-65所示。所示。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南467.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记图图7-657-65支票登记界面支票登记界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南477.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记2）当有人领用支票时，银行出纳员须进入）当有人领用支票时，银行出纳员须进入“支票登记支票登记”功能登记支票，在图功能登记支票，在图7-65所示界面，点击所示界面，点击“增加增加”按钮，按钮，输入输入“领用日期、领用部门、领用人、支票号、备注领用日期、领用部门、领用人、支票号、

47、备注”等。领用日期和支票号必须录入，其余内容可以不输。等。领用日期和支票号必须录入，其余内容可以不输。3）当支票支出当支票支出后，经办人持原始单据后，经办人持原始单据(发票发票)到财务部门到财务部门报销，会计人员据此填制记账凭证，当在系统中录入该报销，会计人员据此填制记账凭证，当在系统中录入该凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号，在凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号，在系统填制完成该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该系统填制完成该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该号支票即为已报销，如图号支票写上报销日期，该号支票即为已报销，如图7-66所示。所示。现金管

48、理现金管理2022-4-14财务软件应用指南487.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记图图7-667-66报销支票界面报销支票界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南497.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记4）支票登记簿中的报销日期栏，）支票登记簿中的报销日期栏， 一般是由系统一般是由系统自动自动填写填写的，的， 但但对于有些已报销而由于人为原因而造成系统未能对于有些已报销而由于人为原因而造成系统未能自动填写报销日期的支票，可进行手工填写自动填写报销日期的支票，可进行手工填写，即将光标，即将光标移到报销日期栏，然后写上报销日期。移到报销日期栏，然后写上报销日期。

49、注意：报销日期不能在领用日期之前。注意：报销日期不能在领用日期之前。5）单击）单击“过滤过滤”按钮，即可对支票按领用人或部门进行按钮，即可对支票按领用人或部门进行各种统计，如图各种统计，如图7-67所示。所示。图图7-67支票支票过滤界面过滤界面 现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南507.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记6）已报销的支票可以成批删除，单击）已报销的支票可以成批删除，单击“批删批删”按钮后，按钮后，输入需要删除已报销支票的起止日期，即可删除此期间输入需要删除已报销支票的起止日期，即可删除此期间内的已报销支票，如图内的已报销支票，如图7-68所示。所示。将

50、光标移到需要修改的数据项上还可以直接进行修改将光标移到需要修改的数据项上还可以直接进行修改。 图图7-68删除删除支票界面支票界面 现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南517.3用友用友现金管理现金管理支票登记支票登记v注意：注意：va.只有在只有在“会计科目会计科目”中设置银行账的科目才能使中设置银行账的科目才能使用支票登记簿。用支票登记簿。vb.支票登记簿中报销日期为空时，表示该支票未报支票登记簿中报销日期为空时，表示该支票未报销，否则系统认为该支票已报销。已报销的支票不销，否则系统认为该支票已报销。已报销的支票不能进行修改。若想取消报销标志，只要将光标移到能进行修改。若想取

51、消报销标志，只要将光标移到报销日期处，按空格键后删掉报销日期即可。报销日期处，按空格键后删掉报销日期即可。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南527.4用友用友现金管理现金管理账簿查询账簿查询v7.4用友用友现金管理现金管理账簿查询账簿查询v1资金日报资金日报v本功能用于查询输出现金、银行存款科目某日的发生额及本功能用于查询输出现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况，操作步骤如下：余额情况，操作步骤如下：1）以）以004(张海波张海波)身份登录后，单击系统主菜单中身份登录后，单击系统主菜单中“现现金金” “资金管理资金管理” “资金日报资金日报”选项，系统选项，系统显示资金日报

52、表查询条件界面如图显示资金日报表查询条件界面如图7-69所示。所示。图图7-697-69资金日报表资金日报表查询条件界面查询条件界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南537.4用友用友现金管理现金管理账簿查询账簿查询2）在日期处输入需要查询日报表的日期，并选择科目显）在日期处输入需要查询日报表的日期，并选择科目显示级次，级次用于确定是显示一级科目，还是显示各级示级次，级次用于确定是显示一级科目，还是显示各级科目，如科目，如只查一级科目时，级次输为只查一级科目时，级次输为11，否则可不输；，否则可不输；如想包含未记账凭证，可在如想包含未记账凭证，可在“包含未记账凭证包含未记账凭证

53、”选项处选项处标上标记，如果想有余额无发生也显示，则单击该选项标上标记，如果想有余额无发生也显示，则单击该选项选取。选取。3）条件选择完成后，单击）条件选择完成后，单击“确认确认”按钮，系统显示当日按钮，系统显示当日余额、本日共借、本日共贷，如图余额、本日共借、本日共贷，如图7-70所示。所示。现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南547.4用友用友现金管理现金管理账簿查询账簿查询图图7-707-70资金日报表界面资金日报表界面现金管理现金管理2022-4-14财务软件应用指南557.4用友用友现金管理现金管理账簿查询账簿查询4）单击）单击“日报日报”按钮可查询并打印光标所在科目的日报按钮可查询并打印光标所在科目的日报单，如图单，如图7-71所示。所示。5）单击）单击“昨日昨日”按钮可查看各现金、银行科目的昨日余按钮可查看各现金、银行科目的昨日余额。