支付结算类业务

1、小组成员：陈丽媛 陈晓强 陈勇心 冯 刚 付明霞 付滟岚支付结算类业务商业银行中间业务股东大会信贷风险责任评议委员会发展战略委员会贷款审查委员会财务审查委员会采购管理委员会监事会办公室审计委员会风险与关联交易控制委员会董事会董事会秘书办公室提名和薪酬管理委员会监事会行长室办公室稽核部门人力资源计划财务科技部风险管理部公司财务部个私业务部资产保全部各支行中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，不运用或不直接运用自己的资产、负债，以中间人（代理人）的身份接受委托为客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托业务事项，提供各类金融服务并收取手续

2、费的经营活动。（一）支付结算类中间业务（二）银行卡业务（三） 代理类中间业务（四）担保及承诺类中间业务（五） 交易类中间业务（六） 投资银行业务（七） 基金托管业务（八） 咨询顾问类业务（九）其他类中间业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇款业务、托收业务、信用证业务。我国企业财务管理制度1、对库存现金实行限额管理，超过库存限额的现金应及时送存银行。 2、超过现金支付范围的现金，通过银行转帐结算。支付结算类业务结算工具结算工具结算工具结算工具银行汇票是指银行签发的汇票，一般由汇款人将款项交

3、存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金。单位、个人都可以使用。银行汇票可用于转账或者支取现金，但是银行不得为企业签发现金支票。银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月，持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。申请人申请人收款人收款人申请人开户行申请人开户行（出票人、付款人）（出票人、付款人）收款人开户行收款人开户行（代理付款人）（代理付款人）持往异地结算持往异地结算提提示示付付款款代代理理付付款款入入账账申申请请签签发发汇汇票票出出票票退退回回多多余余款款项项银行之间清算资金银行之间清算资金银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定

4、的金额给收款人或者持票人的票据。只限于同城结算，是一种自付证券，可看做是银行的一种负债。银行本票按照其金额是否固定可分为不定额和定额两种。不定额银行本票是指凭证上金额栏是空白的，签发时根据实际需要填写金额（起点金额为5000元），并用压数机压印金额的银行本票；定额银行本票是指凭证上预先印有定固定面额的银行本票，其提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。银行本票可以背书转让，填明“现金”字样的银行本票不能背书转让。申请人申请人收款人收款人申请人开户行申请人开户行（出票人、付款人）（出票人、付款人）收款人开户行收款人开户行（代理付款人）（代理付款人）交收款人结算交收款人结算提提示示付付款款代代理

5、理付付款款入入账账申申请请签签发发本本票票出出票票银行之间清算资金银行之间清算资金商业汇票：是指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。所谓承兑，是指汇票的付款人愿意负担起票面金额的支付义务的行为，通俗地讲，就是它承认到期将无条件地支付汇票金额的行为。按其承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。商业承兑汇票是指由存款人签发，经付款人承兑，或者由付款人签发并承兑的汇票；银行承兑汇票是指由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。A、如果出票人是基础关系中的债务人，收款人应当是其相对债权

6、人；该债权人收到票据后，向与出票人有资金关系的其他工商企业或银行提示承兑，该债权人即可凭票据在规定日期收取款项。B、如果出票人是基础关系中的债权人，那么出票人应当是收款人；在这种情况下，出票人作为债权人向其相对债务人签发汇票，再由该债务人向其开户银行提示承兑（并供应充足资金）后，再将汇票还给出票人；原出票人可在规定日期持票通过银行收取债务人的票面金额。假设A公司向B公司购货，为支付货款，A公司向B公司出具一张商业汇票，即承诺在未来某一天向B公司付一定金额的款项。假设A公司持这张汇票向银行申请承兑，银行也同意承兑该张汇票并在其上进行了承兑，则这张汇票就成了银行承兑汇票。1,出票人不同,前者的出票

7、人是银行,后者的出票人是企事业单位2,前者是付款人先把钱存入了银行,付款人存入多少银行就支付多少.后者是即使付款人存入的钱不足以支付票面金额,银行也会先对收款人足额支付,再向付款人追偿.3,承兑期限不同。银行汇票是1个月，银行承兑汇票最长可达6个月。贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为。贴现利率按人民银行规定执行。按商业银行同档次流动资金贷款利率下浮3个百分点执行。贴现利息=贴现金额x贴现率x贴现期限贴现金额实付=汇票金额-贴现利息注意： 贴现银行到期收不到票款，可向其前手方追索。付款人付款人收款人开户行收款人开户行收款

8、人收款人付款人开户行付款人开户行申请商业汇票申请商业汇票出出票票代代理理付付款款入入账账交收款人结算交收款人结算提提示示付付款款银行之间清算资金银行之间清算资金支票：是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。支票是以银行为付款人的即期汇票，可以看作汇票的特例。支票出票人签发的支票金额，不得超出其在付款人处的存款金额。如果存款低于支票金额，银行将拒付给持票人。这种支票称为空头支票，签发空头支票的，要受到行政处罚，严重的要追究刑事责任，其付款人必须是银行等法定金融机构。现金支票现金支票支票支票普通支票普通支票转账支票转账支票出票人出

9、票人出票人开户行出票人开户行（付款人）（付款人）收款人收款人收款人开户行收款人开户行操作流程操作流程出票并交付出票并交付提提示示付付款款收收妥妥入入账账交换支票并清算资金交换支票并清算资金购购买买支支票票汇款是是付款方通过银行，使用一定的结算工具，将款项交收款方的结算方式，包括信汇、电汇和票汇三种类型。电汇是汇出行应汇款的申请，拍发加押电报或电传给在另一国家的分行或代理行，指示解付定金额给收款人的一种汇款方式。信汇是汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书寄给汇入行，授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式。票汇是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为付行的银行即期汇票，支付一定金额给收

10、款人的一种汇款方式。受欢迎程度：信汇 票汇 电汇汇出行汇出行汇款人汇款人汇入行汇入行收款人收款人汇款业务流程汇款业务流程u 汇款申请书、现金（汇款汇款申请书、现金（汇款+ +费用）费用）u 汇款确认书汇款确认书u 信汇委托书、银行即期汇票、电报信汇委托书、银行即期汇票、电报u 汇款信息汇款信息u 要求兑付要求兑付u 收讫通知收讫通知托收（Collection）是债权人（出口方）委托银行向债务人（进口方）收取货款的一种结算方式。其基本做法是出口方先行发货，然后备妥包括运输单据（通常是海运提单）在内的货运单据并开出汇票，把全套跟单汇票交出口地银行（托收行），委托其通过进口地的分行或代理行（代收行）

11、向进口方收取货款。跟单托收跟单托收承兑交单承兑交单即期付款交单即期付款交单远期付款交单远期付款交单托收托收光票托收光票托收付款交单付款交单国外出口商国外出口商1.买卖合同买卖合同2.发货发货3.托收托收委托委托9.付款付款国外托收行国外托收行4.寄单寄单8.通知承兑通知承兑/付款付款进口商进口商（中国银行客户）（中国银行客户）5.提示提示单据单据6.付款付款/承兑承兑7.交付交付单据单据中国银行中国银行（代收行）（代收行）托收业务流程托收业务流程信用证是银行（即开证行）依照进口商（即开证申请人）的要求和指示，对出口商（即受益人）发出的、授权出口商签发以银行或进口商为付款人的汇票，保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑和付款的保证文件。在国际贸易活动，买卖双方可能互不信任，买方担心预付款后，卖方不按合同要求发货；卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款。因此需要两家银行做为买卖双方的保证人，代为收款交单，以银行信用代