抵扣凭证审核检查管理信息系统

1、u系统升级背景u系统业务流程u系统升级优化 升级背景升级背景为进一步提高增值税管理水平和效率，落实“两个减负”要求，优化纳税服务，保障审核检查系统运行平稳高效，国税总局先后在总局、福建省漳州市、深圳市组织了相关省市税务部门的技术、业务人员对稽核系统、审核核查系统中所涉及的税收政策、业务规程以及软件方面问题、建议进行了调研和梳理，最终制定了审核检查系统修改完善业务需求。 需求：抵扣凭证审核检查管理系统修改完善业务需求201008 规程：增值税抵扣凭证审核检查操作规程手工录入（增加核查发票数据数据来源）规程考核（委托发函完成期限调整）异地核查管理中增加移交稽查处理功能，可对销方纳税人进行移交稽查处

2、理。地市级增加发票分检功能，区县级增加发票回退功能。功能菜单调整查询统计等功能完善优化。将 “分捡任务”和“分捡核查函”合并为“发票分捡”。“分派任务”和“分派核查函”合并为“发票分派”。“发票回退”功能提出作为单独的功能菜单。在地市级增加发票分捡功能，区县级增加发票回退功能，并提供分检留痕功能。发票分检去掉任务列表或核查函列表。页面增加按“数据来源”，“接收时间”，“纳税人识别号”检索功能。纳税人识别号输入两位后自动提示。发票列表中增加“数据来源”、“收到日期”、“剩余天数”字段。页面增加对“*”的注释。点鼠标放在发票状态为“已回退待分捡”的发票的查看“回退信息”字段时，以浮动层的方式显示发

3、票回退信息。发票分检发票分派去掉任务列表。页面增加按“数据来源”，“接收时间”，“纳税人识别号”检索功能。去掉了“发票批次”、“发票批次名称”的显示，不同凭证类型分页显示纳税人识别号输入两位后自动提示。发票列表中增加“数据来源”、“收到日期”、“剩余天数”字段。页面增加对“*”的注释。将原“添加发票”按钮更名为“分派”。去掉“回退”功能按钮。发票分派发票回退将发票回退提出作为单独的功能菜单区县级税务机关、审核检查部门具有发票回退权限。根据操作规程要求，对操作流程做了调整。1、去掉“提交核查结果”菜单。2、去掉“提交税务处理结果” 菜单。3、将“委托异地核查处理”和“委托异地核查复核”合并为“委

4、托异地核查处理”。4、增加核查发票数据来源。5、增加模板下载功能。核查结果处理核查结果处理-录入核查结果去掉任务列表页面。页面增加票据类型单选钮。页面增加按“接收时间”，“购方纳税人识别号”，“发票代码”，“发票号码”的检索功能。 购方纳税人识别号输入两位后自动提示。发票列表增加查看“审批意见”链接。增加了浮动窗口显示“审批意见”。发票列表去掉了“票据联别”和“查看重号”显示。如果发票带有附件“序号“右侧增加查看附件图标 ，点击图标显示附件列表页面，页面提供附件批量下载功能页面增加“打印工作底稿”，“提交核查结果”，“录入附件”功能按钮。核查结果处理-录入核查结果核查结果处理-复核核查结果去掉

5、任务列表页面和结果单列表页面。页面增加按“收到日期”，“购方纳税人识别号”，“审核人”的检索功能。购方纳税人识别号输入两位后自动提示。复核功能以发票为单位，支持批量复核。发票列表增加“数据来源”“购方纳税人识别号”“购方纳税人名称”“收到日期”“审核人”字段，去掉了“票据联别”“不含税价”“税额”字段。如果发票带有附件“序号“右侧增加查看附件图标 ，点击图标显示附件列表页面，页面提供附件批量下载功能。核查结果处理-复核核查结果核查结果处理-复核核查结果复核意见页面删除“发票批次”、“结果单序号”、“核查税务机关名称”、“核查人员名称”。在“已复核意见”中，核查V1.2显示单张发票的历史复核意见

6、，核查V1.2.01中修改为以“发票代码号码”为单位显示多张发票的历史复核意见。本地核查管理-核查税务处理 去掉“提交税务处理结果”三级菜单。本地核查管理-核查税务处理核查税务处理-录入税务处理结果 发票列表增加复选框，支持批量录入税务处理结果和批量提交税务处理结果。 页面增加“提交复核“功能按钮。 在发票列表中，删除“发票批次”。 在发票列表中，增加“查补税额”、“核减留抵”、“滞纳金”、“罚款”的显示。核查税务处理-录入税务处理结果核查税务处理-复核税务处理结果 在发票列表中，删除“发票批次”。 在发票列表中，增加“查补税额”“核减留抵”“滞纳金”“罚款”的显示。委托异地核查处理-录入委托

7、异地核查函添加发票在原来“稽核转入”发票的基础上，增加“手工录入“，”文件导入“的发票。发票列表增加“数据来源“字段。如果发票带有附件“序号“右侧增加查看附件图标 ，点击图标显示附件列表页面，页面提供附件批量下载功能。委托异地核查函页面，增加“联系人名称”和“联系人电话”。当核查函包含手工录入发票时，该两项为必填项。 增加发票批量处理功能。委托异地核查处理-录入委托异地核查函委托异地核查处理-录入委托异地核查函1、手工录入发票委托异地核查处理-录入委托异地核查函2、文件导入发票 文件导入支持增值税专用发票和机动车销售统一发票，文件格式为EXCEL。委托异地核查处理-录入委托异地核查函委托异地核

8、查处理-复核委托异地核查函发票列表增加“数据来源“字段。如果发票带有附件“序号“右侧增加查看附件图标 ，点击图标显示附件列表页面，页面提供附件批量下载功能。复核委托异地核查函页面，增加“联系人名称”和“联系人电话”。委托异地核查处理-查看异地回复信息去掉结果单列表页面。页面增加按“购方纳税人识别号”，“发票代码”，“发票号码”的检索功能。 购方纳税人识别号输入两位后自动提示。发票列表增加查看“核查函编号”，查看“发票流转状态“，查看”附件信息“的链接。查看发票流转状态：如果发票带有附件“序号“右侧增加查看附件图标 ，点击图标显示附件列表页面，页面提供附件批量下载功能。委托异地核查处理-查看异地

9、回复信息本地核查管理-模板下载 模板下载 支持系统中常用模版的下载根据操作规程要求，对操作流程做了调整。1、去掉“提交异地核查回复信息”菜单。2、去掉“修改税务处理结果” 菜单。3、增加移交稽查处理功能，可对销方纳税人进行移交稽查处理。异地核查回复信息处理-录入核查回复信息异地核查回复信息处理-录入核查回复信息 1、去掉核查函列表页面。 2、页面增加按“接收时间”“销方纳税人识别号”“发票代码”“发票号码”检索功能。 3、销方纳税人识别号输入两位后自动提示。 4、发票列表增加查看“审批意见”，查看“核查函“的链接。异地核查回复信息处理-录入核查回复信息 5、发票列表去掉了“凭证类型”“票据联别

10、”“不含税价”“税额”字段，增加了“销方纳税人识别号”“销方纳税人名称”字段。 6、如果发票带有附件“序号“右侧增加查看附件图标 ，点击图标显示附件列表页面，页面提供附件批量下载功能。 7、增加“打印工作底稿”、“提交回复信息”、“录入附件”功能按钮。异地核查回复信息处理-录入核查回复信息异地核查回复信息处理-复核核查回复信息 1、去掉核查函页面和结果单页面。 2、页面增加按“接收时间”，“销方纳税人识别号”，“审核人”的检索功能。 3、销方纳税人识别号输入两位后自动提示。 4、复核功能以发票为单位，支持批量复核。异地核查回复信息处理-复核核查回复信息 5、发票列表增加查看“数据来源”、“收到

11、日期”、“审核人”、“销方纳税人识别号”、“销方纳税人名称”字段，去掉了“票据联别”、“不含税价”、“税额”字段。 6、如果发票带有附件“序号“右侧增加查看附件图标 ，点击图标显示附件列表页面，页面提供附件批量下载功能。异地核查回复信息处理-复核核查回复信息异地核查管理-异地核查税务处理结果异地核查税务处理结果-录入税务处理结果 发票列表增加复选框，支持批量录入税务处理结果和批量提交税务处理结果。 页面增加“提交复核“功能按钮。 在“税务处理结果”中，删除“核减留抵”。 在发票列表中，增加“查补税额”、“滞纳金”、“罚款”的显示。异地核查税务处理结果-录入税务处理结果异地核查税务处理结果-复核

12、税务处理结果 在“税务处理结果”中，删除“核减留抵”。 在发票列表中，增加“查补税额”、“滞纳金”、“罚款”的显示。异地核查管理-移交稽查处理异地核查管理-录入移交稽查发票异地核查管理-移交稽查处理1、为每个查询增加“自定义条件查询”功能。2、查询条件中的税务机关代码改为税务机关节点树3、增加全国发票查询。4、增加操作日志查询。5、增加发票流转状态查询。综合查询-自定义查询条件综合查询-税务机关节点树综合查询-全国发票查询调用数据交换的接口：全国核查发票查询接口综合查询-操作日志查询 综合查询-发票流转状态查询调用数据交换的接口： 发票流转状态查询接口综合查询-发票流转状态查询序号序号流转状态

13、流转状态1委托方已发送2总局收到委托3总局中转委托4受托方已接收5受托方已回复6总局收到回复7总局中转回复8委托方已接收总局A省委托B省受托1、增加报表下钻和查看明细功能。2、部分统计增加“数据来源”统计条件。3、增加手工录入数据的相关统计。4、部分统计项调整。5、与委托发函完成期限有关的统计口径调整。统计报表-明细查看统计结果增加按地区下钻功能统计报表-明细查看统计报表-明细查看统计分析统计分析监控管理监控管理本级核查进度查询统计分析本级审核检查情况汇总统计表核查进度查询统计分析分地区审核检查情况汇总统计表接收异常发票来源分析本级审核检查结果统计表接收异常发票类型分析分地区审核检查结果统计表

14、核查结果比重分析分地区审核检查税务处理情况统计表核查结果变动分析统计报表-数据来源增加“数据来源”统计条件，通过此条件能单独统计手工录入的发票数据接收异常发票类型分析本级审核检查情况汇总统计分地区审核检查情况汇总统计统计报表-手工录入相关 把手工录入的发票数据同稽核系统转入的发票数据进行区分，不纳入考核范围。核查进度查询统计分析本级审核检查情况汇总统计分地区审核检查情况汇总统计接收异常发票来源分析统计报表-统计项调整统计报表-委托发函期限对于发起委托异地核查的本地核查处理的完成期限设置为收到回复信息后15天录入核查结果处理综合查询综合查询统计分析统计分析监控管理监控管理委托异地核查管理查询本级核查进度查询统计分析本级审核检查情况汇总统计表接收异地核查管理查