国税地税申报课件学习

1、对啊网 增值税抵扣票的认证国税申报征期报税流程1.抄税处理2.远程报税3.网上申报4.清卡增值税、所得税相关报表国税申报对啊网进项税的认证、抵扣，分两种方法（1）将本月收到的增值税专用发票拿到税务局进行认证。（2）企业自行认证。（常用“网上认证”） 一、增值税抵扣票的认证 对啊网1.客户端软件的安装对啊网对啊网对啊网对啊网 首先要新增用户进行软件设置抵扣联发票的录入抵扣联发票数据的上传认证打印认证结果通知书2.抵扣票软件的使用对啊网 首先要新增用户对啊网 进行软件设置第一步选择扫描方式第二步系统参数配置第三步网络参数配置第四步税务机关设置第五步网络认证密码设置第六步客户秘钥安装对啊网对啊网对啊

2、网对啊网对啊网对啊网对啊网对啊网对啊网对啊网纳税人录入发票有两种方式：扫描仪扫描录入 手工录入。 扫描录入或手工录入的抵扣联发票，必须是防伪税控开票系统打印的增值税防伪税控专用发票，并符合国税发布的增值税防伪税控发票认证规范。 抵扣联发票的录入对啊网 增值税防伪税控专用发票抵扣联通过扫描仪进行发票录入对啊网增值税专用发票通过扫描仪录入信息后，需要上传税务局进行认证。上传税务局认证 对啊网 增值税专用发票认证成功后，会生成认证结果通知书，生成的通知书需要打印出来，并与增值税专用发票的抵扣联一起装订成册进行存档。 打印通知书对啊网 通知书式样、增值税防伪税控专用发票抵扣联自开具之日起，180天之内

3、必须认证（开票当天为一天），认证后，当月必须抵扣。对啊网小结：对啊网 二、征期报税流程对啊网抄税的概念：对于企业销售货物或劳务时开出的增值税专用发票与普通发票要于次月申报税款前进行抄税。抄税过程：（1）在开票系统中将报税期开具的发票资料导入金税盘。（2）打印报表。1.抄税处理对啊网b.点击“报税处理”按钮，如下图红色圆圈圈住的部分 。；a.登录防伪税控开票系统对啊网d.点击下拉按钮 ，选本期资料，然后点击确定 。；c.点击“抄税处理”，如下图红色圆圈圈住的部分对啊网； e.抄税成功：此时，您已经将报税期开具的发票资料导入金税盘。 抄税成功后打印相关报表即可。对啊网 读取金税盘报税状态远程报税操

4、作报税结果查询2.远程报税对啊网操作步骤：【第一步】进入开票系统主界面，打开“远程抄报”模块的导航图，如下图所示。 读取金税盘报税状态对啊网 【第二步】在导航图上，点击“报税状态”按钮，系统给出读取成功的提示信息，如下图所示。对啊网说明：用户读取报税状态后，如果此时退出“远程抄报”界面执行其它操作，再次进入“远程抄报”后，需重新进行“读取金税卡报税状态”操作，来获取IC卡的数据。【第三步】查看完毕，点击“确定”按钮即可。对啊网操作步骤： 【第一步】在“远程抄报”模块的导航图上，点击“远程报税”按钮，系统提示“正在准备报税数据向税局提交，请稍候”。 【第二步】系统将提示提交成功，如下图所示。 【

5、第三步】点击“确定”按钮即可。 远程报税操作对啊网操作步骤： 【第一步】在“远程抄报”模块的导航图上，点击“报税结果”按钮，系统弹出“报税结果查询”窗口，如下图所示。 报税结果查询（小规模无需以下几步，直接跳至4.4.2）对啊网【第三步】对于申报成功的申报记录，如该纳税人已开通银税联网三方协议，可通过申报软件进行银行缴款；否则显示电子税票，纳税人去大厅或银行进行缴款。 【第二步】报税结果显示271D表明开票数据上传成功，尚未进行“网上申报”，点击“关闭”按钮即可。对啊网特别提示：此部分内容需在“网上纳税申报系统客户端-”中完成。操作步骤：【第一步】纳税人端填写申报表，上传至服务器，税务局的转换

6、服务器将对申报数据进行纳税人资格判断，并进行一窗式比对。 3.网上申报对啊网【第三步】对于申报成功的申报记录，如该纳税人已开通银税联网三方协议，可通过申报软件进行银行缴款；否则显示电子税票，纳税人去大厅或银行进行缴款。 【第二步】通过一窗式比对的申报数据提交到综合征管系统，否则将一窗式比对未通过原因返回给纳税人，纳税人可依据返回信息调整申报数据。对啊网观看相应的申报系统的安装和填写视频对啊网特别提示：纳税人申报成功，税款扣款成功后，方可执行税控报税盘清零操作。清卡操作必须在征期内进行，逾期金税盘会锁死。 1.读取金税卡报税状态 操作步骤： 【第一步】进入开票系统主界面，打开“远程抄报”模块的导

7、航图，如下图所示。4.清卡对啊网对啊网 【第三步】查看完毕，点击“确定”按钮即可。 【第二步】在导航图上，点击“报税状态”按钮，系统给出读取成功的提示信息，如下图所示。对啊网操作步骤：【第一步】在“远程抄报”模块的导航图上，点击“报税结果”按钮，系统弹出“报税结果查询”窗口，如下图所示。【第二步】报税结果查询显示0000表明报税成功，已通过“一窗式比对”，点击“关闭”按钮即可。 2.报税结果查询对啊网操作步骤： 【第一步】在“远程抄报”模块的导航图上，点击“清卡操作”按钮，系统弹出“清卡操作成功”对话框，如下图所示。 【第二步】点击“确定”按钮即可。特别提示：清卡操作成功后，开票系统会自动退出

8、，重新进入系统后，征期报税操作完成。 清卡就是清除卡内存储的信息。不清卡，您就不能进行下个月的抄税工作。 3.清卡操作对啊网 10月利润表10月资产负债表11月利润表11月资产负债表12月资产负债表12月利润表各月利润表、资产负债表三、工业模拟实操各月利润表、资产负债表对啊网 10月利润表对啊网 10月资产负债表对啊网10月资产负债表流动资产 对啊网10月资产负债表非流动资产对啊网10月资产负债表非流动资产对啊网 10月资产负债表表所有者权益对啊网 11月利润表对啊网 11月资产负债表对啊网11月资产负债表流动资产 对啊网11月资产负债表非流动资产对啊网11月资产负债表负债对啊网 11月资产负

9、债表表所有者权益对啊网12月利润表对啊网 12月资产负债表对啊网12月资产负债表流动资产 对啊网12月资产负债表非流动资产对啊网12月资产负债表负债对啊网 12月资产负债表表所有者权益对啊网 11月增值税主表（小规模）12月增值税主表（一般纳税人）12月增值税附表一（一般纳税人）11、12月增值税主要相关报表12月增值税附表二（一般纳税人）12月增值税附表三（一般纳税人）12月增值税附表四（一般纳税人）四、11、12月增值税主要相关申报表对啊网 11月增值税主表 小规模对啊网 11月增值税主表（小规模）对啊网 11月增值税主表（小规模）对啊网 12月增值税主表一般纳税人对啊网 12月增值税主表

10、一般纳税人对啊网 12月增值税主表（一般纳税人）对啊网 12月增值税主表一般纳税人对啊网 12月增值税主表（一般纳税人）对啊网 12月增值税附表一（一般纳税人）对啊网 12月增值税附表二一般纳税人对啊网 12月增值税附表二（一般纳税人）对啊网 12月增值税附表二（一般纳税人）对啊网 12月增值税附表三（一般纳税人）对啊网 12月增值税附表四（一般纳税人）对啊网 12月增值税固定资产进项税额抵扣表（一般纳税人）对啊网五 、2014年第四 季 度 企业 所 得 税主表 对啊网五、2014年第四季度企业所得税主表 对啊网五、2014年第四季度企业所得税主表 对啊网六、年度所得税汇算清缴主要报表 20

11、14年度所得税主表2014年度收入明细表2014年度成本费用明细表2014年所得税汇算清缴主要报表2014年度纳税调整明细表2014年度弥补亏损明细表2014年度广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表2014年度资产折旧纳税调整表对啊网 2014年度所得税主表对啊网 2014年度所得税主表对啊网 2014年度所得税主表对啊网 2014年度所得税主表对啊网2014年度收入明细表对啊网2014年度收入明细表对啊网2014年度纳税调整明细表对啊网2014年度纳税调整明细表对啊网2014年度纳税调整明细表对啊网2014年度纳税调整明细表对啊网2014年度所得税亏损弥补明细表对啊网2014年度广告费和业务宣

12、传费跨年度纳税调整表对啊网2014年度资产折旧、摊销纳税调整明细表对啊网 2014年度所得税主表2014年度收入明细表2014年度成本费用明细表2014年所得税汇算清缴主要报表2014年度纳税调整明细表2014年度弥补亏损明细表2014年度广告费纳税调整表2014年度资产折旧纳税调整表六、年度所得税汇算清缴主要报表对啊网 一、附加税等综合申报地税申报二、个人所得税明细申报三、印花税年度纳税申报地税申报对啊网城市维护建设税；教育费附加；地方教育费附加（2015年地税申报也有客户端了）一、附加税对啊网附加税申报增加了明细申报对啊网附加税明细申报视频对啊网城市维护建设税；教育费附加；地方教育费附加（2015年地税申报也有客户端了）二、个人所得税明细申报对啊网个人所得税明细申报软件安装对啊网个人所得税明细申报软件安装对啊网个人所得税明细申报软件安装对啊网个人所得税明细申报软件安装对啊网个人所得税明细申报软件使用对啊网个人所得税明细申报软件使用对啊网个人所得税明细申报软件使用对啊网个人所得税明细申报软件使用对啊网