浅析商业银行中间业务

1、浅析商业银行中间业务学习内容学习内容 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述 代理类中间业务代理类中间业务 担保类中间业务担保类中间业务 国内结算业务国内结算业务 交易类中间业务交易类中间业务 租赁业务租赁业务 信托业务信托业务 我国商业银行中间业务发展现状我国商业银行中间业务发展现状商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述一、商业银行一、商业银行中间业务的概念与架构中间业务的概念与架构u 商业银行商业银行中间业务是指商业银行在资产与负债业务的基础中间业务是指商业银行在资产与负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优

2、势，不运用或较少运用银行的资金，势，不运用或较少运用银行的资金，以中间人和代理人的以中间人和代理人的身份参与业务，替客户办理收付、咨询、代理、担保、租身份参与业务，替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取一定赁或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。费用的经营活动。 商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述架构图架构图中间业务一般不运用或不直接运用银行自有资金必须接受客户委托办理业务不承担或不直接承担经营风险以收取手续费的方式获取利益种类多，范围广 中间业务的特点商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述二、商业银行中间业务的特点

3、二、商业银行中间业务的特点商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述三、三、商业银行中间业务收入占总收入的比重商业银行中间业务收入占总收入的比重支付结算类业务银行卡业务担保类业务代理类业务承诺类业务信息资讯类业务交易类业务商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述四、四、商业银行中间业务的分类商业银行中间业务的分类商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述1.1.支付结算类中间业务支付结算类中间业务 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的货币支付、资金划拨有关的收费业务。引起的货币支付、资金划拨有关的收费业务。 商业银行的结算业

4、务按服务对象所处的区域来划分，可分为商业银行的结算业务按服务对象所处的区域来划分，可分为同城结算、异地结算、国际结算。同城结算、异地结算、国际结算。 按结算工具可分为汇票结算、支票结算和银行卡结算、信用按结算工具可分为汇票结算、支票结算和银行卡结算、信用证结算、电子数据交换结算等。证结算、电子数据交换结算等。商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述2.2.银行卡业务：银行卡业务： 银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。具。

5、3.3.代理类业务：代理类业务： 代理类业务是指商业银行受政府、企业单位、其他银行或金代理类业务是指商业银行受政府、企业单位、其他银行或金融机构、以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人融机构、以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方协定的经济事务的业务。办理一些经双方协定的经济事务的业务。商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述4.4.担保类业务：担保类业务： 商业银行向客户出售信用或为客户承担风险引起的有关业务，商业银行向客户出售信用或为客户承担风险引起的有关业务，通常也称表外业务。通常也称表外业务。5.5.信息咨询业务信息咨询业务： 是以转让、出售信息和提供智力服务

6、为主要内容的中间业务。是以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务。商业银行运用自身所积累的大量信息资源，以专门的知识、商业银行运用自身所积累的大量信息资源，以专门的知识、技能和经验为客户提供所需信息和多项智力服务，就是商业技能和经验为客户提供所需信息和多项智力服务，就是商业银行的信息咨询业务。银行的信息咨询业务。商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述6.6.承诺业务：承诺业务： 承诺类中间业务，是指商业银行在未来某一日期按照事前约承诺类中间业务，是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，包括贷款承诺、透支定的条件向客户提供约定信用的业务，包括贷款承诺、透

7、支额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺两种。利等不可撤销承诺两种。7.7.交易类业务：交易类业务： 交易类中间业务，指商业银行为满足客户保值或自身风险管交易类中间业务，指商业银行为满足客户保值或自身风险管理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，包括期理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，包括期货、期权等各类金融衍生业务。货、期权等各类金融衍生业务。五、根据银行在办理中间业务所处的身份，可以将中间业务五、根据银行在办理中间业务所处的身份，可以将中间业务分为：分为：1.1. 委托性业务委托性业务2.2

8、. 代理性业务代理性业务3.3. 自营性业务自营性业务商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述1.1.委托性业务：委托性业务： 指银行在接受客户委托后，以自己的名义开展业务的各类中间指银行在接受客户委托后，以自己的名义开展业务的各类中间业务，如各种结算业务、信托业务中的委托类业务等客户提供业务，如各种结算业务、信托业务中的委托类业务等客户提供所需信息和多项智力服务，就是商业银行的信息咨询业务。所需信息和多项智力服务，就是商业银行的信息咨询业务。商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述2.2.代理性业务代理性业务指银行在接受客户委托后，以客户的名义开展指银行在接受客户委托后，以客户的名义开展的各

9、类中间业务，如代理收款、代理保险、代的各类中间业务，如代理收款、代理保险、代理融通、代发工资、代销国债等各种代理业务理融通、代发工资、代销国债等各种代理业务就属于代理性中间业务。就属于代理性中间业务。商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述3.3.自营性业务自营性业务指银行自己主动参与的各类中间业务，如指银行自己主动参与的各类中间业务，如担保型中间业务等。担保型中间业务等。商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述 六、商业银行在办理中间业务时拥有的权利和应负的责六、商业银行在办理中间业务时拥有的权利和应负的责任：任：u商业银行在办理代理业务时，所负的责任最小，拥有的权利也商业银行在办理代理业务

10、时，所负的责任最小，拥有的权利也最小。最小。u办理委托业务所拥有的权利和应负的责任次之。办理委托业务所拥有的权利和应负的责任次之。u办理自营业务所负的责任最大，但权利也最大。办理自营业务所负的责任最大，但权利也最大。 商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述七、商业银行开展中间业务的意义：七、商业银行开展中间业务的意义：增加银行的收入增加银行的收入 分散银行的经营风险、提高风险抵御能力分散银行的经营风险、提高风险抵御能力 扩大信贷规模支持传统信贷业务扩大信贷规模支持传统信贷业务提高银行的综合竞争能力提高银行的综合竞争能力 商业银行中间业务概述商业银行中间业务概述一、代理类中间业务的概念一、代理

11、类中间业务的概念代理业务是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融代理业务是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。一些经双方议定的经济事务的业务。在代理业务中，委托人和银行必须用契约方式规定双方的权利在代理业务中，委托人和银行必须用契约方式规定双方的权利和义务，包括代理的范围、内容、期限以及纠纷的处理等，并和义务，包括代理的范围、内容、期限以及纠纷的处理等，并由此而形成一定的法律关系。由此而形成一定的法律关系。在代理业务中，银行一般不动用自己的资

12、产，不为客户垫款，在代理业务中，银行一般不动用自己的资产，不为客户垫款，不参与收益分配，只收取代理手续费，因而是风险较低的银行不参与收益分配，只收取代理手续费，因而是风险较低的银行业务。业务。 代理类中间业务代理类中间业务 二、代理类中间业务的分类二、代理类中间业务的分类1.代理政策性银行业务代理政策性银行业务2.代理中央银行业务代理中央银行业务3.代理商业银行业务代理商业银行业务4.代收代付业务代收代付业务5.代理证券业务代理证券业务6.代理保险业务代理保险业务7.其他代理业务（代理财政委托业务、代理他行银行卡收单等）其他代理业务（代理财政委托业务、代理他行银行卡收单等）代理类中间业务代理类

13、中间业务 2.代理中央银行业务代理中央银行业务是指根据政策法规应由中央银行承担，但是由于机构设是指根据政策法规应由中央银行承担，但是由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务，主要包括财政性存款代理业务、国业银行承担的业务，主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、发行库代理业务等等。库代理业务、发行库代理业务等等。3.代理商业银行业务代理商业银行业务就是指商业银行之间相互代理业务，主要是指代理资金就是指商业银行之间相互代理业务，主要是指代理资金清算业务，如代理银行汇票业务。清算业务，如代理银行汇票业务。代理类中间

14、业务代理类中间业务 4.代收代付业务代收代付业务代收代付业务是指商业银行利用自身结算的便利，接受代收代付业务是指商业银行利用自身结算的便利，接受客户的委托代为办理指定款项收付的业务，如代发工资客户的委托代为办理指定款项收付的业务，如代发工资业务、代扣住房按揭消费贷款还款业务、代收交通违章业务、代扣住房按揭消费贷款还款业务、代收交通违章罚款等。罚款等。代收代付业务归纳起来可以分为两大类，一是代收代付业务归纳起来可以分为两大类，一是代缴费业代缴费业务务，就是银行代理收费单位向其用户收取费用的一种转，就是银行代理收费单位向其用户收取费用的一种转账结算业务，如代收电费、保险费、电话费等。二是账结算业务

15、，如代收电费、保险费、电话费等。二是代代发薪业务发薪业务，就是银行受国家机关、行政事业单位及企业，就是银行受国家机关、行政事业单位及企业的委托，通过其在银行开立的活期储蓄账户，直接向职的委托，通过其在银行开立的活期储蓄账户，直接向职工发放工资的业务。工发放工资的业务。代理类中间业务代理类中间业务 例：代收电费业务流程例：代收电费业务流程代理类中间业务代理类中间业务用电户填写银行代收费业务凭证柜台操作员根据业务凭证做单笔缴费打印代理银行代收凭证交易是否成功主办行日终对总账与明细账业务流程操作说明业务流程操作说明a.在开通每项电力业务时，主办行应建立委托单位合约。在开通每项电力业务时，主办行应建立

16、委托单位合约。根据代理单位的客户信息建立委托单位信息资料，得到根据代理单位的客户信息建立委托单位信息资料，得到单位客户号；然后建立委托单位合约，输入单位客户号单位客户号；然后建立委托单位合约，输入单位客户号、单位结算账号、项目编号等信息，系统自动生成单位、单位结算账号、项目编号等信息，系统自动生成单位结算户。结算户。b.用电户缴纳电费用电户缴纳电费用电户填写用电户填写“代收费业务凭证代收费业务凭证”信息，如用户号码、用信息，如用户号码、用户姓名、收费单位、缴费种类、缴费账号等内容，柜员户姓名、收费单位、缴费种类、缴费账号等内容，柜员根据客户填写的凭证做单笔缴费处理。根据客户填写的凭证做单笔缴费

17、处理。代理类中间业务代理类中间业务 c.打印票据打印票据柜员根据用电号和月份可打印发票和收据给客户。柜员根据用电号和月份可打印发票和收据给客户。d.抹帐处理抹帐处理用电户对当日已成功交易的缴费业务有异议的话，可以用电户对当日已成功交易的缴费业务有异议的话，可以凭客户回单到银行柜台申请抹帐处理，抹帐成功后系统凭客户回单到银行柜台申请抹帐处理，抹帐成功后系统打印抹帐凭证；同时电力部门将客户的缴费信息改为欠打印抹帐凭证；同时电力部门将客户的缴费信息改为欠费状态。费状态。e.对账对账营业终了时，业务主办行启动对账程序，由系统自动与营业终了时，业务主办行启动对账程序，由系统自动与电力部门主机系统对总账与

18、明细账，并显示对账结果。电力部门主机系统对总账与明细账，并显示对账结果。代理类中间业务代理类中间业务 5.代理证券业务代理证券业务代理证券业务就是指银行接受委托办理的代理发行、兑代理证券业务就是指银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，同时还包括代办债券还付、买卖各类有价证券的业务，同时还包括代办债券还本付息、代发红利、代理证券资金清算等业务。本付息、代发红利、代理证券资金清算等业务。有价证券主要包括国债、金融债券、公司债券、股票等有价证券主要包括国债、金融债券、公司债券、股票等。银证通业务、代理发行、代理兑付、承销政府债券业务银证通业务、代理发行、代理兑付、承销政府债券业务

19、等是银行开办的主要代理债券类业务。等是银行开办的主要代理债券类业务。代理类中间业务代理类中间业务 6.代理保险业务代理保险业务代理保险业务就是银行接受保险公司的委托代其办理保代理保险业务就是银行接受保险公司的委托代其办理保险业务。属于兼业代理。代理保险业务是目前我国银行险业务。属于兼业代理。代理保险业务是目前我国银行保险发展的最为广泛的种类。保险发展的最为广泛的种类。银行代理保险业务要符合中国保监会银行代理保险业务要符合中国保监会2000年年保险兼保险兼业代理管理暂行办法业代理管理暂行办法针对兼业代理人的条件才可以进针对兼业代理人的条件才可以进行兼业代理活动。行兼业代理活动。代理类中间业务代理

20、类中间业务 7.其他代理业务其他代理业务代理清欠：代理清欠：商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，加速社会资金周转，利用和发挥自己在资金结算上欠，加速社会资金周转，利用和发挥自己在资金结算上的便利和经验开办了代客户清理和催收欠帐的中间业务的便利和经验开办了代客户清理和催收欠帐的中间业务代理监督：代理监督：代理监督是指商业银行接受经济合同当事人代理监督是指商业银行接受经济合同当事人的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关条件，的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关条件，以保证当事人的合法权利，维护正常社会经济秩序。以保证当事人的合法权利，维护正常社

21、会经济秩序。代理类中间业务代理类中间业务 代理会计事物代理会计事物：是商业银行接受单位或个人经济户的委是商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务 代理保管代理保管：是商业银行利用自身的设施，接受单位和个是商业银行利用自身的设施，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰等。纸、文物古玩、珠宝首饰等。代理类中间业务代理类中间业务 一、担保类中间业务的概念一、担保类中间业务的概念担保类中间业务是指由商业银行向客户出售信用，或

22、为客户承担保类中间业务是指由商业银行向客户出售信用，或为客户承担违约风险引起的有关业务，如票据承兑、开出信用证、包括担违约风险引起的有关业务，如票据承兑、开出信用证、包括备用信用证业务的担保类业务、贷款承诺等。备用信用证业务的担保类业务、贷款承诺等。担保类中间业务担保类中间业务 二、担保类中间业务的分类二、担保类中间业务的分类1.银行承兑汇票银行承兑汇票2.备用信用证备用信用证3.保函业务保函业务担保类中间业务担保类中间业务 1.银行承兑汇票银行承兑汇票这是由收款人或付款人这是由收款人或付款人(或承兑申请人或承兑申请人)签发，并由承兑签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业

23、汇申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。票。2.备用信用证备用信用证这是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的收益这是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付本利。本利。 担保类中间业务担保类中间业务 3.各类保函业务各类保函业务各类保函业务包括投标保函、承包保函、借款保函等。各类保函业务包括投标保函、承包保函、借款保函等。担保类中间业务担保类中间业务 例：银行保函业务例：银行保函业务

24、1.银行保函的概念银行保函的概念银行保函（银行保函（Bankers Letter of Guarantee，简称，简称L/G）是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。担保类中间业务担保类中间业务 例：银行保函业务例：银行保函业务2.银行保函的特点银行保函的特点保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有

25、独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时，担保独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论委托人是否同意付款，行就必须承担付款责任，而不论委托人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。基本上是单证化的交易业务。银行信用作为保证，易于为合同双方接受。银行信用作为保证，易于为合同双方接受。担保类中间业务担保类中间业务 银行保函银行保函担保类中间业务担保类中间业务 3.3.银行保函业务流程银行保函业务流程担保类中间业务担保类中间业务申请人提交书面申请申请人向商业银行缴存保

26、证金将银行保函交给客户签订担保协议书银行向申请人签发银行保函，并由申请人签章银行保函业务流程操作说明：银行保函业务流程操作说明：a.申请人提交书面申请，包括提交申请人提交书面申请，包括提交开具银行保函申请书开具银行保函申请书、经济合同及近期的财务报表、经济合同及近期的财务报表b.申请人向商业银行缴存保证金申请人向商业银行缴存保证金c.商业银行与申请人及担保人签订商业银行与申请人及担保人签订担保协议书担保协议书，按规定，按规定收取手续费收取手续费d.商业银行向申请人签发银行保函，并由申请人签章商业银行向申请人签发银行保函，并由申请人签章e.银行保函交给客户银行保函交给客户担保类中间业务担保类中间

27、业务 一、结算的概念一、结算的概念是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支票等，为购销双方或收付双方完成货币收付、转账划票等，为购销双方或收付双方完成货币收付、转账划拨行为的业务。拨行为的业务。 国内结算业务国内结算业务二、结算的作用二、结算的作用 ：加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用加强资金管理，提高票据意识，增强信用观念加强资金管理，提高票据意识，增强信用观念巩固经济合同和经济核算制巩固经济合同和经济核算制

28、聚集闲散资金，扩大银行信贷资金来源聚集闲散资金，扩大银行信贷资金来源反映经济信息、监督国民经济活动反映经济信息、监督国民经济活动国内结算业务国内结算业务三、国内结算的工具三、国内结算的工具 ： 结算工具：结算工具： 是指银行用于结算的各种票据和结算凭证。是指银行用于结算的各种票据和结算凭证。 票据凭证：票据凭证： 是出票人自己承诺或委托付款人在见票时或在指定日期无条件是出票人自己承诺或委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付一定金额、可以流通转让的有价证券。支付一定金额、可以流通转让的有价证券。 票据是国际通行的支付结算工具，广泛使用的有本票、汇票、票据是国际通行的支付结算工具，广泛使用的有本

29、票、汇票、支票三大类。支票三大类。 由于票据具有要式性、无因性和流通性等特点，票据的签发、由于票据具有要式性、无因性和流通性等特点，票据的签发、取得和转让必须具有真实的交易关系和债权债务关系，因而票取得和转让必须具有真实的交易关系和债权债务关系，因而票据凭证既具有支付功能，也具有汇兑功能和信用功能。据凭证既具有支付功能，也具有汇兑功能和信用功能。国内结算业务国内结算业务 本票本票 依据出票人的不同，本票可以分为依据出票人的不同，本票可以分为商业本票商业本票和和银行本票银行本票两种。两种。 银行本票：是指由申请人将款项交存银行，由银行（指出票人银行本票：是指由申请人将款项交存银行，由银行（指出票

30、人即签发行）签发给其在同城范围内进行商品交易、劳务供应以即签发行）签发给其在同城范围内进行商品交易、劳务供应以及办理转账结算或支取现金的票据及办理转账结算或支取现金的票据 。国内结算业务国内结算业务银行本票必须记载的事项有：银行本票必须记载的事项有：表明为本银行本票的文字表明为本银行本票的文字无条件支付的一定金额无条件支付的一定金额收款人的姓名或单位名称收款人的姓名或单位名称大写年、月、日的签发日期大写年、月、日的签发日期一定的付款期和付款地点一定的付款期和付款地点表明为取表明为取“现金现金”或或“转账转账”的兑付形式的兑付形式表明凭票即付表明凭票即付签发银行的印章签发银行的印章国内结算业务国

31、内结算业务银行本票的特点：银行本票的特点：1.1. 一律记名，允许背书转让；一律记名，允许背书转让；2.2. 金额起点为金额起点为100100元；元；3.3. 付款期限为付款期限为1 1个月；个月；4.4. 见票即付，不予挂失；见票即付，不予挂失；5.5. 签发行在受理银行本票申请书并收妥款项后，可签发银行本票；签发行在受理银行本票申请书并收妥款项后，可签发银行本票；6.6. 因超过付款期或者其他原因要求退款时，应由申请人持银行本票到因超过付款期或者其他原因要求退款时，应由申请人持银行本票到签发行办理；签发行办理；7.7. 若遗失，则需在付款期满后若遗失，则需在付款期满后1 1个月内，经查确定

32、未被他人冒领，方个月内，经查确定未被他人冒领，方可办理退款手续。可办理退款手续。国内结算业务国内结算业务银行本票的用途主要有：银行本票的用途主要有：买方定期付款买方定期付款筹集短期资金筹集短期资金资金借贷凭证资金借贷凭证债权担保债权担保国内结算业务国内结算业务 汇票汇票汇票有汇票有银行汇票银行汇票和和商业汇票商业汇票之分。之分。银行汇票：银行汇票： 是出票银行签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额无是出票银行签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。条件支付给收款人或者持票人的票据。 商业汇票：商业汇票： 只有出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确

33、定的金只有出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。如某企业出售商品签发汇票。额给收款人或者持票人的票据。如某企业出售商品签发汇票。 国内结算业务国内结算业务 支票支票 我国的支票是银行活期存款的存户签发给收款人办理结算或委我国的支票是银行活期存款的存户签发给收款人办理结算或委托其开户银行将款项无条件支付给收款人或持票人的票据。托其开户银行将款项无条件支付给收款人或持票人的票据。 国内结算业务国内结算业务支票必须记载的事项有：支票必须记载的事项有：“支票支票”字样；字样；无条件支付命令；无条件支付命令；出票日期出票日期出票人名称其签字；出票人名称其签字；付款

34、银行名称及地址（未载明付款地点者，付款银行所在地视付款银行名称及地址（未载明付款地点者，付款银行所在地视为付款地点）；为付款地点）；付款人；付款人；付款金额；付款金额；国内结算业务国内结算业务支票的特点有：支票的特点有：1.1. 使用方便，手续简便、灵活；使用方便，手续简便、灵活；2.2. 支票的提示付款期限自出票日起支票的提示付款期限自出票日起 10 10 天；天；3.3. 支票可以背书转让，但用于支取现金的支票不得背书转让。支票可以背书转让，但用于支取现金的支票不得背书转让。支票的主要用途有：支票的主要用途有：1.1. 买方支付货款；买方支付货款；2.2. 提取现金；提取现金； 3.3.

35、收购农副产品。收购农副产品。 国内结算业务国内结算业务结算方式：结算方式：结算方式是指经济往来中对货币资金收付的程序和方法。它包括结结算方式是指经济往来中对货币资金收付的程序和方法。它包括结算地点、委托人、凭证手续、凭证传递方式以及货币资金的收付方算地点、委托人、凭证手续、凭证传递方式以及货币资金的收付方法等。法等。 我国现行的信用支付工具和结算方式主要有以下八种：我国现行的信用支付工具和结算方式主要有以下八种：银行汇票银行汇票商业汇票商业汇票银行本票银行本票商业本票商业本票汇兑汇兑委托收款委托收款异地托收承付异地托收承付信用卡信用卡国内结算业务国内结算业务1.1.银行汇票结算：银行汇票结算：

36、国内结算业务国内结算业务2.2.商业汇票结算：商业汇票结算：国内结算业务国内结算业务3.3.银行本票结算：银行本票结算：国内结算业务国内结算业务4.4.支票结算：支票结算：同城票据交换地区的单位、个体户和个人之间的一切款同城票据交换地区的单位、个体户和个人之间的一切款项往来都可使用支票。项往来都可使用支票。5.5.支票结算：支票结算：汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人的一种结汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人的一种结算方式，它适用于企事业单位、个体户和个人的各种款算方式，它适用于企事业单位、个体户和个人的各种款项的异地结算。项的异地结算。6.6.委托收款：委托收款：指由收款人先行发

37、货或先行提供劳务、供应服务，然后指由收款人先行发货或先行提供劳务、供应服务，然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种款项的代收性质结算业务。种款项的代收性质结算业务。国内结算业务国内结算业务7.7.异地托收承付结算方式：异地托收承付结算方式：收款单位根据经济合同法发货后，委托其开户银行向异收款单位根据经济合同法发货后，委托其开户银行向异地的付款单位收取货款及从属费用，付款单位根据经济地的付款单位收取货款及从属费用，付款单位根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款，由银行办合同，核对单证或验货后，向银行承认付款，由银行办理款项划

38、转的一种结算方式。理款项划转的一种结算方式。 国内结算业务国内结算业务一、交易类中间业务一、交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理的需要，利用各种指商业银行为满足客户保值或自身风险管理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，包括个人实盘外汇买卖、个人金融工具进行的资金交易活动，包括个人实盘外汇买卖、个人黄金、远期合约、金融期货、期权等各类金融衍生业务。黄金、远期合约、金融期货、期权等各类金融衍生业务。交易类中间业务交易类中间业务 例：个人黄金业务例：个人黄金业务1.个人黄金业务的概念个人黄金业务的概念个人黄金业务是指在商业银行指定的营业机构和规个人黄金业务是指在商业银行指定的

39、营业机构和规定的时间内，为个人投资者办理的、采取现货交易定的时间内，为个人投资者办理的、采取现货交易或记账方式进行实物黄金买入和卖出的业务。或记账方式进行实物黄金买入和卖出的业务。交易类中间业务交易类中间业务 2.个人黄金业务的种类与特点个人黄金业务的种类与特点个人黄金业务的种类分为个人账户黄金与个人实物黄金个人黄金业务的种类分为个人账户黄金与个人实物黄金两类。两类。个人账户黄金：个人账户黄金：通过个人黄金账户（存折）进行黄通过个人黄金账户（存折）进行黄金买卖交易，不发生实物黄金交割，以记账方式来金买卖交易，不发生实物黄金交割，以记账方式来表明黄金买卖的黄金帐户，即表明黄金买卖的黄金帐户，即“

40、纸黄金纸黄金”，也称，也称“帐户金帐户金”。个人实物黄金：个人实物黄金：通过营业柜面进行黄金买卖交易，通过营业柜面进行黄金买卖交易，购买或售出黄金，并发生实物黄金交割的一种投资购买或售出黄金，并发生实物黄金交割的一种投资行为。行为。交易类中间业务交易类中间业务 方便快捷:网点、电话银行、网上银行等多种渠道办理业务价格优惠：单笔交易达到一定克数，即可享受相应大额交易成交价格优惠24小时T+0交易：周一上午7：00到周六凌晨4：00，节假日除外交易方式多样：实现实时交易、获利买入挂单、获利卖出挂单、止损卖出挂单等多种交易方式，满足客户需求资讯支持：提供行情发布、黄金市场信息与咨询、当日价格查询等多

41、种资讯支持服务系统优势：系统采用先进结算模式，黄金份额与交易资金实时交易、实时清算业务特点交易类中间业务交易类中间业务 2.交易模式交易模式 采取做市模式进行交易。采取做市模式进行交易。 “买价买价”为银行买入账户金的交易价格，即投资者卖出为银行买入账户金的交易价格，即投资者卖出价格；价格； “卖价卖价”为银行卖出账户金的交易价格，即投资者买入为银行卖出账户金的交易价格，即投资者买入价格。价格。 账户金价格采取实时变动，变动幅度一般为账户金价格采取实时变动，变动幅度一般为0.10.1元元/ /克克交易类中间业务交易类中间业务 3.办理条件办理条件 首次办理账户黄金业务时，客户需持本人有效身份证

42、件首次办理账户黄金业务时，客户需持本人有效身份证件及本人理财卡、一卡通或证券卡，到银行开办账户黄金及本人理财卡、一卡通或证券卡，到银行开办账户黄金业务的网点开通证券交易，并开立账户黄金业务交易账业务的网点开通证券交易，并开立账户黄金业务交易账户。户。 该账户必须以实名开立，不可代办；投资者开立账户金该账户必须以实名开立，不可代办；投资者开立账户金账户后当日即可办理账户金交易业务。账户后当日即可办理账户金交易业务。 新证券系统上线后，无证券卡客户按照新的证券系统规新证券系统上线后，无证券卡客户按照新的证券系统规定开立账户金账户。定开立账户金账户。交易类中间业务交易类中间业务 4.交易渠道交易渠道

43、 营业网点网上银行电话银行手机银行交易类中间业务交易类中间业务 4.交易时间交易时间 周一早周一早7 7：00 - 00 - 周六凌晨周六凌晨4:004:00（除每日（除每日1717时时3030分起的分起的1 1至至2 2个小时的系统切换时间外）：可办理账户金的所有个小时的系统切换时间外）：可办理账户金的所有交易。交易。 周六早周六早4 4：00-00-周日凌晨周日凌晨0 0点：仅能办理撤单交易点：仅能办理撤单交易 每周日、国家法定节假日全天休市。每周日、国家法定节假日全天休市。交易类中间业务交易类中间业务 交易类中间业务交易类中间业务 5.操作流程操作流程账户的开立与取消账户的开立与取消1.

44、1. 投资人办理账户金交易需开立账户金账户，用以核算投资人投资人办理账户金交易需开立账户金账户，用以核算投资人的账户金品种及数量，经办人员利用证券业务系统内原有的账户金品种及数量，经办人员利用证券业务系统内原有“增开证券账户增开证券账户”和和“取消证券账户取消证券账户”交易即可完成。交易即可完成。2.2. 账户金交易市场代码遵循证券业务系统市场代码的编排规则账户金交易市场代码遵循证券业务系统市场代码的编排规则。3.3. 业务流程按照证券业务系统业务流程按照证券业务系统“增开证券账户增开证券账户”和和“取消证券取消证券账户账户”交易办理。交易办理。 交易类中间业务交易类中间业务 行情查询及揭示行

45、情查询及揭示1.1. 实时行情查询：经办人员启动实时行情查询：经办人员启动“柜员查询柜员查询”中的中的“当日行情当日行情查询查询”交易，录入账户金市场代码、账户金代码。公布的双交易，录入账户金市场代码、账户金代码。公布的双边报价中边报价中“买价买价”为建设银行买入账户金的交易价格，即投为建设银行买入账户金的交易价格，即投资人卖出价格；资人卖出价格；“卖价卖价” ” 为建设银行卖出账户金的交易价为建设银行卖出账户金的交易价格，即投资人买入价格。格，即投资人买入价格。2.2. 行情揭示：经办人员可启动账户金行情揭示程序，接收账户行情揭示：经办人员可启动账户金行情揭示程序，接收账户金实时行情并及时向

46、投资人揭示。金实时行情并及时向投资人揭示。 交易类中间业务交易类中间业务 获利挂单委托获利挂单委托1.1. 投资人填写投资人填写“证券与黄金买入委托单证券与黄金买入委托单”或或“证券与黄金卖出委证券与黄金卖出委托单托单”、连同证券卡、连同证券卡/ /理财卡及身份证件一并交柜员；理财卡及身份证件一并交柜员；2.2. 柜员审核投资人填写的品种、挂单类型、挂单价格及委托数量柜员审核投资人填写的品种、挂单类型、挂单价格及委托数量通过后，选择通过后，选择“账户金挂单获利委托账户金挂单获利委托”交易，根据交易界面提交易，根据交易界面提示划卡，录入市场代码、证券代码、买卖标志、委托价格、委示划卡，录入市场代

47、码、证券代码、买卖标志、委托价格、委托数量，提示投资人录入证券卡托数量，提示投资人录入证券卡/ /理财卡密码，确认后上传相关理财卡密码，确认后上传相关信息；信息；3.3. 若交易成功，打印委托单，若不成功，根据屏幕提示向投资人若交易成功，打印委托单，若不成功，根据屏幕提示向投资人说明原因；说明原因； 交易类中间业务交易类中间业务 4.4. 经办人员审核无误后，在委托单上逐联加盖经办人员名章，在经办人员审核无误后，在委托单上逐联加盖经办人员名章，在第二联加盖业务公章后连同证券卡第二联加盖业务公章后连同证券卡/ /理财卡、身份证件一并交投理财卡、身份证件一并交投资人，第一联网点留存，日终上交管辖行

48、；资人，第一联网点留存，日终上交管辖行；5.5. 投资人可以在规定时间内凭证券卡投资人可以在规定时间内凭证券卡/ /理财卡到一级分行所辖网点理财卡到一级分行所辖网点办理交割手续。办理交割手续。 交易类中间业务交易类中间业务 止损挂单委托止损挂单委托1.1. 投资人填写投资人填写“证券与黄金卖出委托单证券与黄金卖出委托单”、连同证券卡、连同证券卡/ /理财卡及理财卡及身份证件一并交柜员；身份证件一并交柜员；2.2. 柜员审核投资人填写的品种、挂单类型、挂单价格及委托数量柜员审核投资人填写的品种、挂单类型、挂单价格及委托数量通过后，选择通过后，选择“账户金挂单止损委托账户金挂单止损委托”交易，根据

49、交易界面提交易，根据交易界面提示划卡，录入市场代码、证券代码、委托价格、委托数量，提示划卡，录入市场代码、证券代码、委托价格、委托数量，提示投资人录入证券卡示投资人录入证券卡/ /理财卡密码，确认后上传相关信息；理财卡密码，确认后上传相关信息；3.3. 若交易成功，打印委托单，若不成功，根据屏幕提示向投资人若交易成功，打印委托单，若不成功，根据屏幕提示向投资人说明原因；说明原因； 交易类中间业务交易类中间业务 4.4. 经办人员审核无误后，在委托单上逐联加盖经办人员名章，在第经办人员审核无误后，在委托单上逐联加盖经办人员名章，在第二联加盖业务公章后连同证券卡二联加盖业务公章后连同证券卡/ /理

50、财卡、身份证件一并交投资理财卡、身份证件一并交投资人，第一联网点留存，日终上交管辖行；人，第一联网点留存，日终上交管辖行；5.5. 投资人可以在规定时间内凭证券卡投资人可以在规定时间内凭证券卡/ /理财卡到一级分行所辖网点理财卡到一级分行所辖网点办理交割手续。办理交割手续。 交易类中间业务交易类中间业务 委托成交查询委托成交查询1.1. 投资人在银行行办理账户金委托交易，经办人员在为投资人办理投资人在银行行办理账户金委托交易，经办人员在为投资人办理完买卖手续后，即可为投资人办理成交查询，以确定投资人的买完买卖手续后，即可为投资人办理成交查询，以确定投资人的买卖委托已成交。卖委托已成交。2.2.

51、 经办人员选择经办人员选择“投资人查询投资人查询”中的中的“成交查询成交查询”交易，根据交易交易，根据交易界面提示划证券卡，提示投资人录入证券卡密码，经确认后上传界面提示划证券卡，提示投资人录入证券卡密码，经确认后上传相关信息。相关信息。3.3. 如成交查询结果为如成交查询结果为“已成交已成交”，即表明投资人的买卖委托已成功，即表明投资人的买卖委托已成功；否则，告之投资人在下一交易日到开办证券业务的网点办理成；否则，告之投资人在下一交易日到开办证券业务的网点办理成交查询业务，如投资人在下一交易日查询结果为交查询业务，如投资人在下一交易日查询结果为“未成交未成交”，即，即表明投资人的买卖委托已失

52、败，投资人可重新办理买卖业务。表明投资人的买卖委托已失败，投资人可重新办理买卖业务。 交易类中间业务交易类中间业务 特殊业务特殊业务1.1. 账户金特殊业务包括对投资人账户金账户冻结、账户金冻账户金特殊业务包括对投资人账户金账户冻结、账户金冻结、强制平仓、账户金账户解冻、账户金解冻、协助查询结、强制平仓、账户金账户解冻、账户金解冻、协助查询、非交易过户等。账户金业务不涉及转托管交易。、非交易过户等。账户金业务不涉及转托管交易。2.2. 账户金所涉及的特殊业务，其基本规定和业务流程均比照账户金所涉及的特殊业务，其基本规定和业务流程均比照证券业务系统中原交易进行。证券业务系统中原交易进行。交易类中

53、间业务交易类中间业务 一、租赁业务的概念一、租赁业务的概念租赁业务（也称金融租赁或融资租赁）是以融资为主要目的一租赁业务（也称金融租赁或融资租赁）是以融资为主要目的一种租赁活动，包括下面几个内容：种租赁活动，包括下面几个内容：就租赁目的而言，承租人是为了进行设备投资而进行租赁的。就租赁目的而言，承租人是为了进行设备投资而进行租赁的。承租人在租赁期满后，对租赁设备有停租、续租的权利，也有承租人在租赁期满后，对租赁设备有停租、续租的权利，也有留购的选择权，即可以按一定的名义价款取得设备的所有权。留购的选择权，即可以按一定的名义价款取得设备的所有权。在现代租赁中，出租人提供的租赁物一般不是通用设备，

54、而是在现代租赁中，出租人提供的租赁物一般不是通用设备，而是承租人根据自己的生产需要而选定的具有一定规格、性能和型承租人根据自己的生产需要而选定的具有一定规格、性能和型号的生产设备。号的生产设备。 从租赁期限上看，融资租赁的期限较长，并且是不中断的，承从租赁期限上看，融资租赁的期限较长，并且是不中断的，承租人必须按合同定期交付租金，不得中途解除合同。租人必须按合同定期交付租金，不得中途解除合同。租赁业务租赁业务 二、租赁业务的特点二、租赁业务的特点租赁物使用权与所有权分离，这是租赁的基本特征租赁物使用权与所有权分离，这是租赁的基本特征具有独特的资金运动形式具有独特的资金运动形式租金的分次归流租金

55、的分次归流涉及到三个当事人，两个或两个以上合同涉及到三个当事人，两个或两个以上合同 承租人具有对租赁标的物的选择权承租人具有对租赁标的物的选择权租赁业务租赁业务 三、租赁业务的种类三、租赁业务的种类现代租赁业务按其性质可分为现代租赁业务按其性质可分为融资性租赁融资性租赁和和服务性租赁服务性租赁两种。两种。商业银行经营的租赁业务一般是融资性租赁。商业银行经营的租赁业务一般是融资性租赁。1、融资性租赁：、融资性租赁：融资性租赁（金融租赁），是由银行出资购买承租人选定的设融资性租赁（金融租赁），是由银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。融资性租赁的形式有备，并按协议将设备出租

56、给承租人使用。融资性租赁的形式有：直接租赁直接租赁杠杆租赁杠杆租赁转租赁转租赁回租租赁回租租赁租赁业务租赁业务 l直接租赁直接租赁指的是银行根据承租人提出的要求，购进其所选定的设备，然指的是银行根据承租人提出的要求，购进其所选定的设备，然后签订租赁合同，将其借给承租人使用的租赁形式。后签订租赁合同，将其借给承租人使用的租赁形式。l杠杆租赁（杠杆租赁（平衡租赁或代偿贷款租赁平衡租赁或代偿贷款租赁）指银行租赁部门若一时无能力购买巨额价值的设备，可在小部指银行租赁部门若一时无能力购买巨额价值的设备，可在小部分自筹资金的基础上向其他银行或保险公司筹借大部分贷款（分自筹资金的基础上向其他银行或保险公司筹

57、借大部分贷款（一般占一般占60%80%）并以所购设备作为贷款抵押、以转让收取）并以所购设备作为贷款抵押、以转让收取租金的权力作为贷款的额外保证，然后将设备租给承租人，以租金的权力作为贷款的额外保证，然后将设备租给承租人，以收取的租金偿还贷款。收取的租金偿还贷款。 租赁业务租赁业务 l转租赁转租赁是指当承租人向银行提出申请时，银行由于资金不足等原因，是指当承租人向银行提出申请时，银行由于资金不足等原因，可先作为承租人向国外租赁公司和厂家租进用户所需设备，然可先作为承租人向国外租赁公司和厂家租进用户所需设备，然后再转租给承租人使用，这里银行既是承租人，又是出租人。后再转租给承租人使用，这里银行既是

58、承租人，又是出租人。l回租租赁回租租赁当一家企业一方面需要使用自己原有的厂房设备，另一方面又当一家企业一方面需要使用自己原有的厂房设备，另一方面又急需本资金周转时，可将厂房设备按现值卖给银行，再作为承急需本资金周转时，可将厂房设备按现值卖给银行，再作为承租人向银行租回原厂房设备继续使用。回租租赁其实是一种紧租人向银行租回原厂房设备继续使用。回租租赁其实是一种紧急融资的方式。急融资的方式。租赁业务租赁业务 2.2.服务性租赁服务性租赁也称为操作性租赁或经营性租赁。这是一种短期租赁，指的是也称为操作性租赁或经营性租赁。这是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出租人负责设备的出

59、租人向承租人短期租出设备，在租期内由出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，因此其租金要高于融资性租赁。等，因此其租金要高于融资性租赁。租赁业务租赁业务 一、信托业务的概念一、信托业务的概念信托：即信任委托，是指委托人为了自己或第三者的利益将自信托：即信任委托，是指委托人为了自己或第三者的利益将自己的财产或有关事物委托别人管理、经营的一种经济行为。信己的财产或有关事物委托别人管理、经营的一种经济行为。信托业务牵涉到三个方面的当事人：委托人，受托人和受益人。托业务牵涉到三个方面的当事人：委托人，受托人和受益人

60、。信托运作的基本程序：委托人依照契约的规定，为自己或第三信托运作的基本程序：委托人依照契约的规定，为自己或第三者（受益人）的利益，将财产的权力转让给受托人，由受托人者（受益人）的利益，将财产的权力转让给受托人，由受托人依据谨慎原则占有、管理和使用信托财产，并处分其收益。依据谨慎原则占有、管理和使用信托财产，并处分其收益。信托业务信托业务 二、信托业务的职能二、信托业务的职能财务管理职能，即代委托人管理和处理财务。财务管理职能，即代委托人管理和处理财务。融通资金的职能，即作为中介筹集和融通资金。融通资金的职能，即作为中介筹集和融通资金。信用服务的职能，即为客户提供发行股票、债券，办理执行信用服务