控制活动管理

1、0具体控制活动管理供应链管理供应商的选择、采购方式、运距供应商的选择、采购方式、运距决策、质量决策、价格决策、包决策、质量决策、价格决策、包装决策、保险、采购合同管理、装决策、保险、采购合同管理、反舞弊管理、付款方式、损失管反舞弊管理、付款方式、损失管理、风险管理、采购费用控制、理、风险管理、采购费用控制、采购凭据与采购手续管理采购凭据与采购手续管理1具体控制活动管理物流管理什么是物流管理什么是物流管理?物流管理是价值的物流管理是价值的位移位移;物流管理是用最佳的方式在最佳物流管理是用最佳的方式在最佳的时间以最佳的成本将最佳标的物送的时间以最佳的成本将最佳标的物送达最佳地点达最佳地点;物流管理

2、是立体管理物流管理是立体管理.管理体系：机构、职责与分工、流程管理体系：机构、职责与分工、流程图、风险数据库、风险控制措施、授图、风险数据库、风险控制措施、授权与审批、相关表单权与审批、相关表单.2具体控制活动管理物流管理验收管理验收管理储存管理：定额控制、安全、盘存、储存管理：定额控制、安全、盘存、库房核算、储存费用控制、岗位及库房核算、储存费用控制、岗位及职责、作业流程、风险数据库、损职责、作业流程、风险数据库、损耗控制、监控、考核、堆码规范、耗控制、监控、考核、堆码规范、有效期管理有效期管理3具体控制活动管理物流管理领用与配送管理：年度预算、耗用领用与配送管理：年度预算、耗用计划管理、流

3、程、授权与审批、风计划管理、流程、授权与审批、风险管控、相关表单险管控、相关表单物流价值链管理物流价值链管理:供应链锁定、规模供应链锁定、规模定单、减少储存、物流费用控制、定单、减少储存、物流费用控制、业务外包、减少机构与人员、专业业务外包、减少机构与人员、专业化、运输成本控制化、运输成本控制(运输方式、运输运输方式、运输量量)、物流成本词典、物流成本词典4具体控制活动管理物流管理物流财务核算管理：流程、风险物流财务核算管理：流程、风险库、风控措施、授权与审批、职库、风控措施、授权与审批、职责与分工、相关规范、凭据、数责与分工、相关规范、凭据、数量核算、价格核算量核算、价格核算风险报告、缺陷报

4、告、管理报表、风险报告、缺陷报告、管理报表、分析报告分析报告5具体控制活动管理物流管理物流管理监控：物流管理监控：物流管理考核：物流管理考核：物流管理报告与分析：物流管理报告与分析：评价与改进：评价与改进：存货减值管理及考核存货减值管理及考核6具体控制活动管理合同管理制度、流程、风险库、风险控制制度、流程、风险库、风险控制措施、授权与审批、相关表单、措施、授权与审批、相关表单、机构人员分工及职责机构人员分工及职责合同管理培训合同管理培训格式合同范本、合同内容与条款格式合同范本、合同内容与条款要求规范要求规范7具体控制活动管理合同管理合同前立项管理、当事人调查合同前立项管理、当事人调查与评估和决

5、策与评估和决策合同谈判管理合同谈判管理合同拟订管理合同拟订管理合同审查管理合同审查管理合同决策与审批管理合同决策与审批管理8具体控制活动管理合同管理合同前分析、合同签订合同前分析、合同签订合同档案的建立管理合同档案的建立管理合同执行管理与监督合同执行管理与监督合同变更管理合同变更管理9具体控制活动管理合同管理合同转让管理合同转让管理合同解除与撤销管理合同解除与撤销管理合同事项财务管理与监督合同事项财务管理与监督合同保全与担保管理合同保全与担保管理合同欺诈及防范合同欺诈及防范10具体控制活动管理合同管理合同违约管理合同违约管理合同管理信息化合同管理信息化合同事项应急预案合同事项应急预案合同清算管

6、理合同清算管理合同评价合同评价合同后管理合同后管理不利合同的补救管理不利合同的补救管理11具体控制活动管理招标管理制度、流程、风险库、风险控制制度、流程、风险库、风险控制措施、授权与审批、机构人员及措施、授权与审批、机构人员及分工、相关表单分工、相关表单是招标、议标、比选、竞争性谈是招标、议标、比选、竞争性谈判，还是定点定象供应服务判，还是定点定象供应服务12具体控制活动管理招标管理招标委员会管理招标委员会管理招标工作负责机构管理招标工作负责机构管理项目招标工作组管理项目招标工作组管理13具体控制活动管理招标管理招标业务流程图目录及招标业务招标业务流程图目录及招标业务流程图数据库；流程图数据库

7、；招标工作目录、岗位职责数据库、招标工作目录、岗位职责数据库、岗位操作规范数据库；岗位操作规范数据库；招标工作风险数据库；招标工作风险数据库；14具体控制活动管理招标管理按流程图分列的招标风险控制措按流程图分列的招标风险控制措施、招标操作规范；施、招标操作规范；招标工作相关控制表单；招标工作相关控制表单；招标文件模型及模块；招标文件模型及模块；按招标工作流程分列的分级授权按招标工作流程分列的分级授权明细表；明细表；15具体控制活动管理招标管理招标体系评价办法；招标体系评价办法；招标监督体系构成；招标监督体系构成；招标工作模型；招标工作模型；招标文件模型；招标文件模型；评估管理、中标管理、中标后

8、管评估管理、中标管理、中标后管理理16具体控制活动管理价值链管理 管理体系：机构、职责与分工、流程图、管理体系：机构、职责与分工、流程图、风险数据库、风险控制措施、授权与审风险数据库、风险控制措施、授权与审批、相关表单、报告、分析、改进批、相关表单、报告、分析、改进. 什么是价值链？什么是价值链？ 价值链组成？价值链组成？ 关于成本词典？关于成本词典？ 关于作业成本？关于作业成本？17具体控制活动管理人力资源管理聘用管理：聘用管理：离职管理：离职管理：解聘管理：解聘管理：18具体控制活动管理人力资源管理工时记录管理：工时记录管理：工资计算、记录、决策、审批、工资计算、记录、决策、审批、复核、分

9、配、核算管理复核、分配、核算管理人力资源的考核与评价人力资源的考核与评价与人力资源相关的企业文化与人力资源相关的企业文化19具体控制活动管理人力资源管理工资支付管理：工资支付管理：人力资源常备数据维护与监督：人力资源常备数据维护与监督：员工劳保、社会、福利、社会责员工劳保、社会、福利、社会责任管理：任管理：与人力资源相关的财务事项管理：与人力资源相关的财务事项管理：20具体控制活动管理生产管理生产管理组织架构、人员及分工、生产管理组织架构、人员及分工、职责、流程、风险库、风险控制职责、流程、风险库、风险控制措施、相关表单、授权与审批、措施、相关表单、授权与审批、操作规范操作规范年度计划及月度计

10、划和其编制复年度计划及月度计划和其编制复核审批下达流程；核审批下达流程；生产通知管理生产通知管理21具体控制活动管理生产管理调度管理调度管理限额领料管理限额领料管理生产记录管理生产记录管理作业管理作业管理成本词典、成本记录、成本核算、成本词典、成本记录、成本核算、成本控制、成本归集、成本分成本控制、成本归集、成本分配配22具体控制活动管理销售渠道管理销售组织架构、人员及分工、职责、销售组织架构、人员及分工、职责、流程、风险库、风险控制措施、相关流程、风险库、风险控制措施、相关表单、授权与审批、操作规范表单、授权与审批、操作规范 经销商备选库的建立和维护：经销商备选库的建立和维护：23具体控制活

11、动管理销售渠道管理年度预算年度预算分月销售计划分月销售计划24具体控制活动管理销售渠道管理发货管理发货管理财务核算管理：流程、风险库、财务核算管理：流程、风险库、风控措施、授权与审批、职责与风控措施、授权与审批、职责与分工、相关规范、凭据、数量核分工、相关规范、凭据、数量核算、价格核算算、价格核算25具体控制活动管理销售渠道管理销售政策管理销售政策管理退货管理、三包管理、客户索退货管理、三包管理、客户索赔管理赔管理重大风险应急预案重大风险应急预案销售信息系统销售信息系统销售监控销售监控26具体控制活动管理销售渠道管理销售考核：销售考核：风险报告、缺陷报告、管理报风险报告、缺陷报告、管理报表、分

12、析报告表、分析报告评价与改进评价与改进销售合同管理销售合同管理27现金流管理现金流管理组织架构、人员及分工、职责、流程、组织架构、人员及分工、职责、流程、风险库、风险控制措施、相关表单、授风险库、风险控制措施、相关表单、授权与审批、操作规范、分析、报告权与审批、操作规范、分析、报告现金流预算模型现金流预算模型现金流报告与分析现金流报告与分析收入管理收入管理支出管理支出管理储存管理储存管理现金流价值管理现金流价值管理28岗位设置及分工和职责：岗位设置及分工和职责：不相容职务分离不相容职务分离现金账簿设置：现金账簿设置：分币种，外币应同时登记原币汇率及本位币分币种，外币应同时登记原币汇率及本位币现

13、金收款：现金收款：收款原始凭证及编号、存根（会计凭证）、收款记收款原始凭证及编号、存根（会计凭证）、收款记账凭证、会计制单收款复核与审批、与收款相关的其他原始凭账凭证、会计制单收款复核与审批、与收款相关的其他原始凭证（发票、订单、备用金还款凭证证（发票、订单、备用金还款凭证）、交款签字、）、交款签字、现金付款：现金付款：付款申请单、费用报销单、相关原始凭证、付款记付款申请单、费用报销单、相关原始凭证、付款记账凭证、会计制单付款复核与审批、领款人签字账凭证、会计制单付款复核与审批、领款人签字现金保管与核算：现金保管与核算：盘点及盘点表、日报表、日清月结、库存限盘点及盘点表、日报表、日清月结、库存

14、限额、日记账登记、保管库及安全环境额、日记账登记、保管库及安全环境现金流管理现金流管理货币资金管理货币资金管理29银行账户设置：银行账户设置：按开户行账号分币种分设，外币应同时登记原按开户行账号分币种分设，外币应同时登记原币汇率及本位币币汇率及本位币银行开户：银行开户：开户申请复核审批、开户原因、账户使用频率、账开户申请复核审批、开户原因、账户使用频率、账户使用价值、账户清理户使用价值、账户清理银行印鉴管理：银行印鉴管理：银行印鉴分管、银行印鉴使用登记、银行印鉴银行印鉴分管、银行印鉴使用登记、银行印鉴实时加锁、银行印鉴保管安全性、银行印鉴是否与空白银行票实时加锁、银行印鉴保管安全性、银行印鉴是

15、否与空白银行票据分管存放据分管存放空白银行凭证管理：空白银行凭证管理：领用审批、按种类登记（名称、号码、用领用审批、按种类登记（名称、号码、用途、收款人名称账号、填开金额、使用日期、领取人、核销会途、收款人名称账号、填开金额、使用日期、领取人、核销会计凭证、付款审批人）、密码与票据分开存放、登记簿与票据计凭证、付款审批人）、密码与票据分开存放、登记簿与票据分开存放、票据定期盘点记录、登记簿复核与审查分开存放、票据定期盘点记录、登记簿复核与审查现金流管理现金流管理货币资金管理货币资金管理30银行收款：银行收款：收款原始凭证及编号、存根（会计凭证）、收款记账收款原始凭证及编号、存根（会计凭证）、收

16、款记账凭证、会计制单收款复核与审批、与收款相关的其他原始凭证（凭证、会计制单收款复核与审批、与收款相关的其他原始凭证（发票、订单、备用金还款凭证发票、订单、备用金还款凭证）、交款签字、）、交款签字、银行付款：银行付款：付款申请单、费用报销单、相关原始凭证、付款记账付款申请单、费用报销单、相关原始凭证、付款记账凭证、会计制单付款复核与审批、领款人签字凭证、会计制单付款复核与审批、领款人签字银行存款调节表：银行存款调节表：不能由出纳编制、未达账原因及处理不能由出纳编制、未达账原因及处理银行存款函证：银行存款函证：不相容职务分离：不相容职务分离：授权：授权：审批：审批：监督检查：监督检查：现金流管理

17、现金流管理货币资金管理货币资金管理31具体控制活动管理信息管理组织架构、人员及分工、职责、流程、组织架构、人员及分工、职责、流程、风险库、风险控制措施、相关表单、授风险库、风险控制措施、相关表单、授权与审批、操作规范、分析、报告权与审批、操作规范、分析、报告 什么是信息？什么是信息？信息价值信息价值信息应用信息应用信息分析信息分析信息披露信息披露32具体控制活动管理信息管理信息系统及功能信息系统及功能信息安全信息安全信息报告与报表信息报告与报表信息化信息化信息交流信息交流信息分析信息分析内外部信息内外部信息33具体控制活动管理其他控制活动管理税务管理：税务管理：筹资管理：筹资管理：融资管理：融

18、资管理：投资投资：投资投资：34具体控制活动管理其他控制活动管理信用管理：信用管理：固定资产及在建工程管理：预固定资产及在建工程管理：预算、决策、采购、记录、验收、算、决策、采购、记录、验收、维护、核算、折旧、减值、保维护、核算、折旧、减值、保管、处置管、处置(缺陷管理应有用缺陷管理应有用)股东大会管理：股东大会管理：35具体控制活动管理其他控制活动管理董事会及所专委会管理：董事会及所专委会管理：监事会管理：监事会管理：经理层管理：经理层管理：企业文化、职业道德、法律事企业文化、职业道德、法律事务管理：务管理：36具体控制活动管理其他控制活动管理财务管理：财务管理：内部（风险）审计管理：内部（风险）审计管理：组织管理：组织管理：关联交易管理：关联交易管理：37具体控制活动管理其他控制活动管理反舞弊：反舞弊：信息管理：信息管理：品牌与宣传管理：品牌与宣传管理：资产及资源管理：资产及资源管理：债务管理：