发包工程管理流程图

1、KP02.04.08.01.01发包工程01施工队伍工程进度确认单04通过不通过所属单位工程管理部门负责人_|核实工程进度表、工程进度确认单所属单位计划经营科工程预算岗位审核工程进度确认单所属单位经营管理部门负责人1 .风险(1) F1未经适当的审批，工程费用列支依据不充分(2) F2未按工程形象进度确认工程成本和油气开发支出(K)(3) F3资本性支出与收益性支出划分不准确(K)(4) F4工程造价确定的方法、依据和程序不合理，导致工程造价不准确。(K)(5) F5未及时组织工程竣工验收(K)(6) F6未按照规定的方式选择工程承包方，未签订工程承包合同2 .控制措施1) F:未经适当的审批

2、，工程费用列支依据不充分(1) F1.1M所属单位计划经营科预算岗位根据投资项目实施计划，工程合同及相关预算资料对发生的工程成本审核确认，对限上项目报股份公司规划计划部审批，对限下项目报公司计划处审批。2) F:未按工程形象进度确认工程成本和油气开发支出(1) FK1施工单位按季度编报工程形象进度报表。建设单位工程管理部门和经营管理部门预算员审核并出具工程进度确认单，由建设单位工程管理部门或经营管理部门负责人审核工程进度确认单，预估在建工程成本。会计核算中心投资核算科各核算岗位审核“工程进度确认单”等相关资料，填写结算审批单、付款审批单并签字。会计核算中心投资核算科科长审核合同和工程进度款审批

3、单及相关资料，确认无误后，在结算审批单、付款审批单上签字。(2) F2.1M施工单位按季度编报工程形象进度报表。相关部门提供土地费用、物资调拨等相关资料，经营管理部门预算员审核并出具工程进度确认单，由建设单位工程管理部门或经营管理部门负责人审核工程进度确认单，预估在建工程成本。(3) F2.2M建设单位经营管理部门成本管理员依据合同和工程形象进度表、工程进度确认单，填写基建工程审批表，交本科室科长，单位主管领导审核。(4) F2.3M会计核算中心投资核算科各核算岗位审核“工程进度确认单”等相关资料，填写结算审批单、付款审批单并签字。(5) F2.4M会计核算中心投资核算科科长审核合同和工程进度

4、款审批单及相关资料，确认无误后，在结算审批单、付款审批单上签字。3) F:资本性支出与收益性支出划分不准确(1) FK3建设项目竣工决算前，建设单位经营管理部门成本管理员将建设期间发生的需要费用化的支出填写工程项目费用化支出表，报科长、单位主管领导审批后上报财务资产处。会计核算中心投资核算科各核算岗位审核工程项目费用化支出表无误后，填制财务资产处结算审批单。(2) F3.1M建设项目竣工决算前，建设单位经营管理部门成本管理员将建设期间发生的需要费用化的支出填写工程项目费用化支出表，报科长、单位主管领导审批后上报财务资产处(3) F3.2M会计核算中心投资核算科各核算岗位审核工程项目费用化支出表

5、无误后，填制财务资产处结算审批单。(4) F3.3M会计核算中心投资核算科科长审核工程项目费用化支出表和财务资产处结算审批单。(5) F3.4M财务资产处主管领导审核工程项目费用化支出表和财务资产处结算审批单。4) F:工程造价确定的方法、依据和程序不合理，导致工程造价不准确。(1) FK2建设单位经营管理部门预算岗位审核施工单位编制的建筑安装工程决(结)算表，主要对工程量、工程取费、工程造价套用定额标准进行审核并盖章。定额定价中心对建筑安装工程决(结)算表进行审核。(2) F4.1M建设单位经营管理部门预算岗位审核施工单位编制的建筑安装工程决(结)算表，主要对工程量、工程取费、工程造价套用定

6、额标准进行审核并盖章。(3) F4.2M建设单位经营部门负责人、项目负责人对建筑安装工程决(结)算表进行审核。(4) F4.3M建设单位主管领导对建筑安装工程决(结)算表进行审核。(5) F4.4M定额定价中心对建筑安装工程决(结)算表进行审核。(6) F4.5M规划计划处投资科科长对建筑安装工程决(结)算表进行审核，主要审核工程实物工程量是否控制在招标批准的范围之内。(7) F4.6M规划计划处主管领导对建筑安装工程决(结)算表审批盖章。(8) F4.7M会计核算中心投资核算科各核算岗位审核建筑安装工程决(结)算表，主要审核工程预(结)算书是否经过相关业务部门的审核，工程结算价格是否与合同一

7、致,确认无误后，编制财务资产处结算审批单。(9) F4.8M会计核算中心投资核算科各核算岗位结转工程成本，配合财务资产处资产管理科资产管理岗位、建设单位成本管理员，按照规定程序办理完工工程项目转资手续。5) F:未及时组织工程竣工验收(1) FK4开发处地面工程科在规定时间内组织相关部门审查工程验收、合同履行情况。(2) F5.1M开发处地面工程科在规定时间内组织相关部门审查工程验收、合同履行情况。6) F:未按照规定的方式选择工程承包方，未签订工程承包合同(1) F6.1M0所属单位计划经营科合同管理岗位按规定组织合同签订、工程招投标。3.流程步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述MP0

8、2.01.08.02关联交易封闭结算MP02.03.01项目转资MP02.12.02.02会计业务处理(FMIS7.0)MP04.02服务采购MP04.02.07.01应付账款MP09.01合同管理01委托设计单位编制工程概算依据项目计划推荐施工队伍吐哈油田相关业务部门；吐哈油田所属单位经营管理部门02编制工程预算施工队伍工程预算书；工程形象进度报表03审核工程预算书工程形象进度报表所属单位计划经营科工程预算岗位04核实工程进度表、工程进度确认单所属单位计划经营科工程预算岗位工程进度确认单05审核工程进度确认单所属单位工程管理部门负责人；所属单位经营管理部门负责人06编制进度款审批单对需要费用

9、化的支出列入当期损益所属单位经营管理部门成本管理岗位07审核进度款审批单所属单位经营管理部门负责人08编制工程结算施工单位工程结算书09审核工程结算书所属单位计划经营科工程预算岗位10审核工程结算书吐哈油田所属单位经营管理部门11审批工程结算书吐哈油田所属单位主管领导12审核工程结算书吐哈油田定额定价中心13审核工程结算书吐哈油田规划计划处投资计划科14审批工程结算书吐哈油田规划计划处主管领导15审核进度结算资料，编制财务资产处结算审批单会计核算中心投资核算科相关岗位资金付款审批单；结算审批单16审核结算审批单及相关资料会计核算中心投资核算科科长17审核结算审批单资金付款审批单吐哈油田财务资产处处长18向建设单位移交工程，提交竣