凤凰县财政支出项目绩效评价报告.docx

1、凤凰县财政支出项目绩效评价报告评价类型：实施过程评价口完成结果评价13项目名称：2017年度思源学校工作经费、校长津贴、校长津贴专项评价报告项目单位法人代码：63750N支出科目编码：项目单位： 凤凰县思源实验学校主管部门：凤凰县教育与体育局组织方式：主管部门口财政部门Q评价机构：中介机构口专家组 评价组32018年6月10日项目负责人彭南平联系电话地址凤凰县沱江镇红旗新区邮编416202项目起止时间2017年1月1日2017年12月31日计划投资额（万元）42实际到位资金（万元）42其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政州财政州财政县财政42县财政42单位自筹单位自筹其他其他基 本 概 况

2、学校根据时代的发展要求建设，水电开支过大，为了能跟上硬件设施 的发展，我校的日常开支得到了缓解，保证我校中小学教育教学的发展。 根据凤凰县教育工作领导小组会议纪要2016第1次的精神，由财政每 年解决部分工作经费。项 目 绩 效 目 标1、改善办学条件完善教学设施设备。2、用于办公支出及各种教学耗材。3、搞好学校建设；4、搞好学校扩大招生工作；5、搞好学校师资队伍建设；6、申报省级足球学校；搞好校园文化建设。项 目 执 行 情项目 完成 情况2017年县财政投入30万元，全部用于学校日常工作开展。况资金 投入 情况工作经费全年支出合计314, 197.5元，其中水费55, 770元、办公纸 张

3、费26, 600元、厕所维修1,154元、保安劳务费6, 900元、购买增 压泵1,369.9元、“国培计划-送教下乡"11,728元、校园文化广 告9, 522元、购买五金材料5, 820元、打字复印974元、华融银行办 事差旅费900元、校园艺术节活动费7,910元、参加少先队队课竞 赛费700元、购买办公用品5,533元、电费22,163.48元、保洁人员 劳务费7, 950元、九年级监考费12, 350元、中小学电脑制作活动经 费18,672元、教研会议经费22,149元、文明办公室评比2, 200元、 月考制卷、期末监考30,100元、教育宣传费7, 780元、宿舍维修 1

4、,500元、厕所维修1,000元、订团报团刊1,066元、净水器年度维 保25, 000元、桶装水费8, 642元、电费7, 704. 12元、支付差旅费 1,200元、保安劳务费6, 900元、印刷费2, 940元（学校垫资14, 197. 5 元）；支出合计120,000元，发放彭南平校长津贴。绩效 目标 实现 情况完成了 100%。经济 效益 分析为该校学生提供更好地生活、学习环境和更加完善的基础设 施，对顺利开展学校的日常管理起到了重要作用。有利于普通中 小学提高办学水平，更好地履行教学职责和重任，对于学校的健 康稳定发展具有十分重要的意义。社会 效益 分析项目的实施，能有效改善学校的

5、办学条件，促进当地教学水 平的提升。项目 组织 管理 情况项目管理方面，规范项目运作，提高资金使用效率，项目管 理的基本原则为计划管理、统一使用、以收定支、控制使用、开 源节流、提高效益。项目 财务 管理 情况切实规范财务资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资 金使用效益，特制订本单位财务管理制度o规定财务资金实 行“专人管理、专户储存、专账核算、财务使用”。资金拨付须 专款专用，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容， 不准拆借、挪用、挤占、和随意扣押。存在问题及分析1、资金需求增加，依靠学校自由资金不足以负荷。2、绩效目标设置无法量化，与湖南省预算绩效目标管理办 法第十六条第二款“

6、绩效目标应从数量、质量、成本和时效等 方面进行细化，须用定量表述为主。不能以量化形式表述的，应 当采用分级分档的形式定性表述，并具有可测量性"要求自评结论根据凤凰县2017年度思源学校工作经费、校长津贴绩效评价指标体系的评分，该 项目得分为98分优良合格不合格有 关 建 议1 希望财政加大投入力度。2、未来设置绩效目标应尽量将目标可量化或使定性表述具有可测量性。评 价 人 员姓名职称/职务单位签字秦礼局长凤凰县教育和体育局吴燕纪检书记凤凰县教育和体育局毛辉党办主任凤凰县教育和体育局龙占魁审计股长凤凰县教育和体育局杨彬审计专干凤凰县教育和体育局专家组（评价组）组长（签字）：年 月 日项

7、目单位（中介机构）负责人（签字并盖章）：凤凰县2017年度思源学校工作经费、校长津贴绩效评价报告、项目概况（一）立项概况学校根据时代的发展要求建设，水电开支过大，为了能跟上硬件设施 的发展，我校的日常开支得到了缓解，保证我校中小学教育教学的发展。 根据凤凰县教育工作领导小组会议纪要2016第1次的精神，由财政 每年解决部分工作经费。当年的绩效目标为：1、改善办学条件完善教学设施设备。2、用于办公支出及各种教学耗材。3、搞好学校建设；4、搞好学校扩大招生工作；5、搞好学校师资队伍建设；6、申报省级足球学校；搞好校园文化建设。（二）执行概况1、项目资金到位及使用情况2017年12月31日共计拨付凤

8、凰县职业中专学校资金420, 000元、全 年支出合计314,197.5元，其中水费55,770元、办公纸张费26, 60。元、 厕所维修1,154元、保安劳务费6, 900元、购买增压泵1,369.9元、“国 培计划-送教下乡”11,728元、校园文化广告9,522元、购买五金材料5, 820 元、打字复印974元、华融银行办事差旅费900元、校园艺术节活动费7,910 元、参加少先队队课竞赛费700元、购买办公用品5,533元、电费22,163.48 元、保洁人员劳务费7,950元、九年级监考费12,350元、中小学电脑制作 活动经费18,672元、教研会议经费22,149元、文明办公室评

9、比2, 200元、 月考制卷、期末监考30,100元、教育宣传费7, 780元、宿舍维修1,500元、 厕所维修1,000元、订团报团刊1,066元、净水器年度维保25, 000元、桶 装水费8,642元、电费7, 704. 12元、支付差旅费1,200元、保安劳务费6, 900 元、印刷费2,940元（学校垫资14,197.5元）；支出120, 000元，发放彭 南平校长津贴。2、项目管理情况分析切实规范财务资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效 益，特制订本单位财务管理制度。规定财务资金实行“专人管理、专 户储存、专账核算、财务使用”。资金拨付须专款专用，严格执行项目资 金批准的

10、使用计划和项目批复内容，不准拆借、挪用、挤占、和随意扣押。项目管理方面，规范项目运作，提高资金使用效率，项目管理的基本 原则为计划管理、统一使用、以收定支、控制使用、开源节流、提高效益。 二、评价依据1、财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预【2011 285号）；2、湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发201233 号）；3、财政部预算绩效管理工作规划（2012-2015）（财预【2012】396 号）；4、专项资金绩效目标申报材料、专项资金及项目管理办法。5、其他相关资料三、绩效评价过程评价小组参照财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285号） 和湘西自治州财政局关

11、于推进预算绩效管理的意见（州财绩2012 2号） 对绩效评价框架进行了设计，围绕项目目标、资金落实、财务管理、业务 管理、项目产出、项目效果6个关键评价问题，设计了 17个评价指标，制 定了凤凰县2017年度思源学校工作经费、校长津贴绩效评价指标体系， 分别明确了证据和证据来源。在比较分析各种证据收集方法优缺点的基础 上，评价小组设计了案卷研究、问卷调查、座谈会以用实地调研等方式对 证据进行收集和核实。在问卷调查这个环节中，评价小组为直观了解资金 的使用情况及社会经济效益，科学制定了凤凰县2017年度思源学校工作 经费、校长津贴绩效评价调查问卷，共发放调查问卷30份，有效问卷为 30份。问卷采

12、取定向发放的方式，有效确认调查问卷反映的真实性，确保 绩效评价的客观、公正、有效。评价小组对回收的调查问卷进行分类整理、 统计评分，认真归纳意见及建议，作为绩效评价的重要依据。最后评价小 组对收集到的各项证据资料进行了认真的整理和分析，谨慎地对该项目进 行评级，形成了评价结论。四、项目主要绩效情况分析1. 专项资金的实施，贯彻落实了国务院关于加快发展现代职业教育 的决定（国发201419号）文件精神，符合国家教育事业的重大战略 部署。推动改善学校办学条件，专项资金引导作用明显。由于各方面的开支过大，公用经费紧张，专项资金的投入使用，有力 的促进了学校的健康可持续发展，充分发挥了专项资金的效益。

13、保证学校 教育教学的正常运转，为学校的教育教学发展提供了保障。提高了校长的待遇，改善了校长生活水平，提高了思源实验学校校长 工作积极性，推动了思源学校教育进一步发展，保证实施小学及初中义务 教育，开展对小学生和初中生的文化知识培养和思想品德素质培养。促进 基础教育发展，完善相关初会服务。教育教学管理制度化，教育教学质量 显著提高。四、综合评价情况及评价结论本项目旨在关注专项资金的有效利用，最大限度地发挥财政资金补助 效果，方便当地居民的出行、完善当地的基础设施和公共服务水平、提升 县城形象。根据凤凰县2017年度思源学校工作经费、校长津贴绩效评价 指标体系的评分，该项目得分为98分（见附件），评价结果为“优”。 得分情况如下图所示：五、存在的问题1、资金需求增加，依靠学校自由资金不足以负荷。2、绩效目标设置