国内保理案例ppt课件

1、案例一、保理池案例一、保理池案例背景：案例背景：A A企业是焦化行业的龙头企业之一，拥有企业是焦化行业的龙头企业之一，拥有“煤煤焦焦化化电电运完好的产业链。其消费的一切媒焦几乎都销售运完好的产业链。其消费的一切媒焦几乎都销售给下游买方给下游买方B B公司。公司。B B公司与用户国内钢铁企业签署公司与用户国内钢铁企业签署购销合同，再与购销合同，再与A A公司签署购销合同；公司签署购销合同；A A公司根据公司根据B B公司的公司的指示直接将货物发给用户，用户收货后对指示直接将货物发给用户，用户收货后对B B公司进展付款；公司进展付款；B B公司收到款项后再对公司收到款项后再对A A公司进展付款。月

2、销售额公司进展付款。月销售额8000-8000-1000010000万元，万元，A A公司的账期在公司的账期在5050天左右。天左右。 A A企业与企业与B B企业回企业回款记录良好，无坏帐记录。款记录良好，无坏帐记录。 客户需求：添加企业资金流动性客户需求：添加企业资金流动性产品设计：应收账款池方式操作流袋余额可融资应收账款+保证金账户余额融资额度不超越发票金额的80%手续费0.5%单据处置费200元/张利率基准. 收益预算：单据处置费收益预算：单据处置费 12万万 手续费手续费 75万万 利息利息 291万万 合计：合计： 378万万案例一、保理池案例一、保理池案例二、中小企业保理案例二、

3、中小企业保理案例背景：案例背景：A A公司是一家中小型企业，属于造纸行业的中下游企公司是一家中小型企业，属于造纸行业的中下游企业。其产品主要以易开瓦楞纸箱、三层瓦楞纸板箱。业。其产品主要以易开瓦楞纸箱、三层瓦楞纸板箱。该公司与乳品行业龙头企业之一该公司与乳品行业龙头企业之一B B公司的下属企业有着公司的下属企业有着稳定的协作关系。稳定的协作关系。 A公司B公司1订单B公司指定仓库2出货3验货4发票5付款案例背景： 2021年，A公司在原有协作根底上又成为B公司一乳制产品的独家供应包装商，双方的买卖金额大幅度增长。销售合同为一年一签制，详细供货量根据B公司的需求下订单来确定，月销售额维持在120

4、万元上下，账期2-3个月，付款方式为货到验收合格并收到合格发票后90天内以银行电汇方式付清当批货款。客户需求：获得融资，周转资金客户需求：获得融资，周转资金案例二、中小企业保理案例二、中小企业保理案例二、中小企业保理案例二、中小企业保理产品设计：有追索权国内明保理产品设计：有追索权国内明保理授信额度授信额度200万元人民币，账期不超越万元人民币，账期不超越90天天恳求人股东提供个人连带责任担保恳求人股东提供个人连带责任担保融资额度不超越发票金额融资额度不超越发票金额60%保理费率保理费率0.6%，单据处置费，单据处置费10元元/张张利率为基准上浮利率为基准上浮20%收益预算：单据处置费收益预算

5、：单据处置费 0.05万元万元 手续费手续费 2.88万元万元 利息利息 11.664万元万元 合计合计 14.594万元万元案例三：租赁保理案例三：租赁保理案例背景：案例背景：出租人出租人( (卖方卖方) )：一家租赁公司，主要从事融资租：一家租赁公司，主要从事融资租赁业务、向国内外购买租赁资产、租赁买卖咨询和赁业务、向国内外购买租赁资产、租赁买卖咨询和担保等。担保等。承租人承租人( (买方买方) )：一家大型国有电力集团。承租人：一家大型国有电力集团。承租人希望可以经过租赁公司，将其风力发电设备售后回希望可以经过租赁公司，将其风力发电设备售后回租来实现盘活资产，筹措资金租来实现盘活资产，筹

6、措资金 ，优化财务报表。，优化财务报表。案例三：租赁保理案例三：租赁保理案例背景：案例背景：双方商定租赁合约如下：双方商定租赁合约如下：金额：租赁物件出租金额：租赁物件出租, , 租赁期限内租金总金额为租赁期限内租金总金额为人民币人民币302,739,555.78302,739,555.78元元期限：租赁期限期限：租赁期限5 5年年付款方式：自租赁期限的起始日开场，每半年支付款方式：自租赁期限的起始日开场，每半年支付一次，前付一次，前2 2期只还息，不还本期只还息，不还本, ,自第三期起等额本自第三期起等额本金法支付，共金法支付，共8 8期限期限, ,期末支付。期末支付。案例三：租赁保理案例三

7、：租赁保理客户需求：客户需求：租赁公司以为该业务有可操作性，但其本身资金租赁公司以为该业务有可操作性，但其本身资金有限，如仅靠本身资金，那么未来业务开展会遭到有限，如仅靠本身资金，那么未来业务开展会遭到资金短缺的制约。租赁公司希望能与银行优势互补资金短缺的制约。租赁公司希望能与银行优势互补，由银行购买租赁公司的租金收益权，那么租赁公，由银行购买租赁公司的租金收益权，那么租赁公司实现再融资后，能迅速用收回的资金继续开展下司实现再融资后，能迅速用收回的资金继续开展下一个工程，扩展业务规模。另一方面，在银行无追一个工程，扩展业务规模。另一方面，在银行无追索的情况下，租赁公司也能实现索的情况下，租赁公司也能实现“表外融资，改善表外融资，改善财务报表，优化财务构造财务报表，优化财务构造案例三：租赁保理案例三：租赁保理产品设计：无追索权租赁明保理业务其本质是租金作为应收账款进展保理，满足了租金期限、金额可调的业务特点，突破了普通应收账款对应产品固定付款条件的限制。保理手续费:按融资本金的0.5%，转让时一次性收取利息收入：基