金蝶kis专业版-08固定资产、工资与出纳管理4343

1、P*课程价值课程价值1、了解KIS云专业版固定资产管理2、了解KIS云专业版工资管理3、了解KIS云专业版出纳管理KIS云专业版伙伴KIS云专业版客户软件使用者适用对象适用对象目录3 出纳管理21 工资管理 固定资产固定资产管理整体功能图基础资料设置初始卡片录入设置日常处理期末处理卡 片 新 增卡 片 变 动卡 片 清 理生成总账凭证计提折旧统计管理报表与总账对账基础设置固定资产变动数据录入新增（支持自动编号）、变动清理：部分清理的可录入清理数量清理记录删除时，需要再次点清理按钮在清理记录中删除支持批量变动，批量清理，批量审核每张卡片一个月只能变动一次支持卡片打印计提折旧工作量法支持批量修改工

2、作量本期已计提折旧且未过账，系统将删除此张凭证重新计提本期折旧凭证过账后不能结转凭证管理维护KIS云专业版异常处理方式及相关业务涉及凭证可以按单或汇总生成凭证可在序时簿中操作计提折旧生成的凭证与总账对账固定资产报表查询注意过滤条件固定资产整功能介绍固定资产卡片新增、变动带*号的为必录项，其他的为选择录入项基本信息 计量单位与数量：支持相同固定资产按实际数量录入，清理时支持部份清理 入账日期：录入软件日期，一般取当前会计期间的日期部门及其他 如果折旧费用科目挂核算项目，使用部门与科目核算项目录入为一致的，以确保折旧计提的准确性原值与折旧 开始使用日期：固定资产在企业实际开始使用日期，根据开始使用

3、日期与入账日期的差，计算“已使用期间数” 折旧方法：建议选择动态折旧方法固定资产卡片清理固定资产出售或清理时，使用此功能支持按数量部份清理支持录入清理费用和残值收入固定资产凭证管理生成凭证步骤 固定资产生成凭证过滤 通过“文件”“选项”，设置凭证生成相关选项 按单：按选择的固定资产记录分别生成对应的凭证 汇总：将选择的固定资产记录汇总生成一张凭证固定资产凭证管理 固定资产凭证序时簿 固定资产凭证必须在固定资产凭证序时簿中才能进行修改和删除固定资产工作量与折旧管理工作量管理：只针对折旧方法为“工作量法”的固定资产，在计提折旧前先录入工作量计提折旧 当期新增的固定资产当期不提折旧 当期减少的固定资

4、产当期照提折旧影响折旧计提的要素 系统参数 卡片信息 卡片基础资料 卡片折旧方法 计提折旧后，又发生了卡片变动业务，需要重新计提折旧如果说固定资产的卡片计提折旧数据有错，一定要根据卡片状态和卡片的折旧计算方法去实际计算固定资产计提减值准备通过固定资产变动实现减值准备的计提操作步骤 选择固定资产卡片 单击“变动” 在“原值与折旧”页签录入“减值准备” 注：折旧方法需要选择对应的动态折旧方法固定资产与总账对账对账不平原因分析 存在卡片没有生成凭证 存在总账凭证没有过账 存在手工录入固定资产凭证但实际没有发生该笔卡片业务 人为修改了卡片生成凭证上的金额数据 卡片上的固定资产科目、累计折旧科目、减值准

5、备科目有错误 对账方案 包括的固定资产科目、累计折旧科目、减值准备科目不完整 卡片价值信息有误固定资产清单 提供对指定期间，企业各类固定资产信息的详细查询，并可按任一数据项进行汇总 固定资产变动情况表 用于查询各项固定资产原值、累计折旧、减值准备在指定期间的变化情况折旧费用分配表 用于查询一个或多个会计期间，固定资产折旧计提后折旧费用分摊及核算的详细情况，可以按类别、使用部门、存放地点、经济用途、变动方式、使用状态等项目的指定级次汇总进行多级汇总 可作为计提折旧记账凭证的附件固定资产明细账 按卡片过滤可以实现像手工固定资产账一样显示固定资产其他报表固定资产报表查询固定资产系统亮点n可灵活处理有

6、关固定资产的增加、变动、报废、清理等业务。n支持固定资产附属设备管理。n可以实现自动计提折旧和固定资产减值准备。n所有业务可以生成凭证到总账，并在期末结账前可以与总账对账，保证固定资产模块业务数据与总账的一致。n灵活的卡片引入引出功能，能够极大地增强数据的扩展性。固定资产亮点功能目录3 出纳管理21 工资管理 固定资产工资管理整体流程图工资计算工资管理是在工资类别下进行的，不同的工资类别相互独立，工资项目、公式等信息可共用多类别的管理可以根据企业员工工资核算方法的不同，进行分类管理通过计件工资单、计时工资单实现对计件工资、计时工资的管理工资计算功能，可以根据计算公式快速进行工资的计算强大灵活的

7、费用分配功能，可以计提各种费用和进行费用分配，并能自动生成凭证到总账工资管理整体功能介绍类别管理：开始使用工资系统的第一步部门、职员和银行：可以手工录入也可以从总账或其他工资类别中引入银行：用于生成银行代发文件工资项目逻辑、文本型的只能作为判断条件时使用，不能参与计算固定项目可复制到下期变动项目不能复制到下期产品设置与工种设置：分别用于计件工资单和计时工资单公式函数可以通过“计算公式说明”进行查看所有公式中涉及到小数计算或乘除计算的，都建议使用Roundx(计算关系,小数位数）的函数，如Roundx(基本工资*.01,2)否则在工资报表、凭证生成等方面可能存在几分钱的数据差异工资管理基础资料特

8、点 以计件工资单、计时工资单为媒介，记录计件计时工资明细数据 计件工资、计时工资自动传递到工资录入数据中，方便准确 能从不同角度查询计件工资、计时工资的汇总情况和明细情况，一目了然适用的业务场景 计件工资适用于生产的产品比较固定，产品的计件价格和产品工序的计件单价较固定不经常发生变化的业务中 计时工资适用于各工种的计时单价较统一的业务中适用的对象 适用于有计件产品生产或有各类工种工作工资管理计时计件工资计件工资基础资料设置需在工资模块的基础资料中对工序、产品进行设置产品设置时，可根据实际工艺设置其工序在产品设置时需对产品或产品的各道工序的单价进行设置支持引入引出、禁用与反禁用等功能已经被引用的

9、工序产品资料，不能删除计件工资单实现计件工资功能的唯一单据可保存以后期间单据，但只能审核当期单据支持调用业务摘要库单据一经审核，即根据职员将数据自动传递到工资录入界面中“计件工资”项目栏中工资录入中对职员进行审核时，当期该职员相关的计件工资单都应是审核状态提供计件工资单序时簿工资管理计件工资工资管理计时工资计时工资基础资料设置需在工资模块的基础资料中对工种进行设置在工种设置时需对计时单价进行设置支持引入引出、禁用与反禁用等功能已经被引用的工种产品资料，不能删除计时工资单实现计时工资功能的唯一单据可保存以后期间单据，但只能审核当期单据支持调用业务摘要库单据一经审核，即根据职员将数据自动传递到工资

10、录入界面中“计时工资”项目栏中工资录入中对职员进行审核时，当期该职员相关的计件工资单都应是审核状态提供计时工资单序时簿过滤器应包含选择公式中的所有项目，否则提示项目未定义可设置过滤条件与排序支持过滤器复制和导入工资管理工资录入工资录入项目区分 黄色：固定项目或有计算公式的项目，不可录入 白色：需要手工录入或引入数据数据录入 支持工资引入（.DBF，.MDB，.XLS) 支持查找职员(“定位”) 支持数据的批量修改(“计算器”) 支持所得税计算 固定项目可复制到下期工资管理工资录入工资管理所得税计算使用系统自带的所得税处理所得项设置 税率设置所得税设置计算所得税：在录入了工资数据，设置好所得税后

11、，系统会自动重新计算工资并计算所得税通过设置公式完成需要手工设计个人所税得的梯级税率及计算关系优点是可以随着工资数据录入可自动完成数据计算缺点是需要公式编辑，公式不能有错或遗漏相关资料及实现公式参考示例工资管理工资计算可以依据计算公式和工资项目设置多个计算方案，进行工资重算工资费用分配是工资管理系统与账务处理的数据接口工资分配是以建立分配方案的形式实现的工资分配方案中的部门、工资类别、工资项目这三个信息是一对组合，共同构成工资数据的分配关系可利用此功能计提各种费用，如计提福利费、计提工会经费、自定义计提等业务；并能自动生成凭证到总账工资管理工资费用分配工资管理职员变动通过职员变动处理，可以实现

12、人员信息变动（包括部门间流动、职称变动、职位异动等）和职员的禁用，并在变动当期生效在职员信息中直接修改相关信息，则在变动的下一期生效工资管理工资报表系统提供了丰富的工资报表 工资条 工资发放表 工资汇总表 工资统计表 职员台账表 工资职员台账汇总表 个人所得税表等工资条套打工资条套打信息，在活动文本中直接录入要打印的信息，必须在过滤条件中被选中工资管理亮点功能n多工资类别管理，可以满足企业不同岗位、不同工种核算方法不同的需要。n实现计时计件工资功能n完善的所得税设置和计算功能，让您轻松完成所得税的计算和申报。n方便的银行代发工资功能。n灵活的工资扣零n自由的费用分配n强大的工资报表与分析n满足

13、企业不同岗位、不同工种核算方法不同的需要。工资核算亮点功能目录3 出纳管理21 工资管理 固定资产出纳管理整体业务流程图总账科目及余额未达账款现金日记账期末结账总账手工录入外部银行初始化日常处理期末处理余额调节表现金对账现金盘点银行日记账银行对账单银行对账支票管理银行存款与总账对账日记账与总账对账出纳管理系统是既可同账务处理系统联合起来使用，也可单独提供给出纳人员使用出纳管理系统能处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务及其相关报表、系统维护等内容。出纳管理整体概述科目属性设置现金科目银行存款科目系统参数设置自动生成对方科目日记账：在出纳日记账中新增，对方科目有现金、银行存款科目时，自

14、动生成该现金、银行存款科目的日记账与总账对账期末余额不等时不允许结账：出纳管理系统在结账时，系统判断银行日记账与现金日记账所有科目以及科目的所有币别与总账的对应科目和币别的余额是否相等，只有相等的情况下才允许结账允许从总账引入日记账：表示是否可以从总账引入现金日记账和银行存款日记账允许在日记账中输入凭证字号：表示录入出纳日记账时，可以同时录入该日记账在账务处理系统中的凭证字号等信息出纳管理系统设置系统提供了3种录入日记账的方式手工录入 提供多行录入和单行录入 需要在“操作”菜单下选择是否多行录入从总账引入 需要在系统参数中设置相关参数 引入时可以进行相关科目的选择，以及是否按对方科目展开引入凭

15、证的日期等条件设置。引入凭证后可联查相关凭证从Excel引入 下载Excel模板 按模板要求录入数据 从Excel引入数据出纳管理日常业务管理银行对账单支持手工录入和引入手工录入与日记账操作方式一致 注：银行对账单借贷方向与银行日记账相反。企业在银行的存款相对于企业来是说资产，相对于银行来说是负债从外部引入 引出模板 根据模板录入调整需要引入的数据格式 设置引入方案 选择文件引入数据出纳管理日常业务管理出纳管理日记账生成凭证日记账生成凭证 生成凭证前建议先进行“选项”设置 可以自动根据日记账，按单、汇总方式生成凭证可进行库存现金的盘点并生成盘点报告，还提供按日期和按科目查询的功能提供现金对账功

16、能，系统将根据现金日记账、总账和盘点情况自动对账，并可按日期和科目进行查询对账不平原因分析出纳人员制作的日记账存在错误，或会计人员制作的总账存在错误。需要查证后进行相关单证的修正处理由于实存现金丢失导致日记账与实存现金对账不符，需要查证后确认相关责任人赔尝处理由于财务处理模块与出纳模块启用期间非同期等原因，两个模块的初始数据录入不相符导致出纳管理现金盘点与对账银行存款对账对账的作用l银行存款对账是企业的银行存款日记账与银行出具的银行对账单之间的核对l由于企业与银行的账务处理和入账时间的不一致，往往会发生双方账面不一致的情况。为了防止记账发生差错，准确掌握银行存款的实际金额，企业必须定期将企业银

17、行存款日记账与银行出具的对账单进行核对对账的原理l通过银行和企业未达账项进行银行和企业日记账的余额调整，最终形成企业的余额调节表数据，通过报表中的数据明确反映企业与银行对账后的数据对账的操作（对账设置、手工、自动）l通过设置日期、结算号、结算方式和摘要相同进行自动勾对l也可以通过日期、金额等相同设置自动查找后进行手工勾对银行日记账与总账对账能够实现银行日记账与总账的对账，帮助出纳人员和会计人员进行对账和查找错误，保证出纳数据与总账数据的一致出纳管理银行存款对账出纳管理日记账与总账对账系统自动将出纳模块所有现金和银行存款科目及其所有币别的期初余额、发生额、期末余额与总账进行核对，并生成对账表有差

18、异的结果会红色显示，可以双击或单击工具栏上的对账明细按钮打开明细对账数据自动查找 将满足既定条件的出纳日记账，查找出对应的凭证字号信息并自动更新日记账记录购置实际是对新购置的支票进行登记购置支票时，支票号码规则不是必录项对已领用的支票不能修改或删除领用录入要领用的支票信息，领用部门、领用人、领用用途和对方单位均可以通过F7键调用领用用途、对方单位及领用限额 为非必录项报销支票领用并支付后可以录入该支票的用途及金额进行报销查询通过打开选项可以设置过滤条件查看支票，可以通过是否核销、使用、报销、作废等条件进行过滤出纳管理支票管理现金日报表：主要反映现金日记账每日的收入支出及余额等内容银行日报表：主要反映银行日记账每日的收入支出及余额等内容余额调节表：是体现企业日记账和银行对账单对账平衡后企业未达和银行未达情况的报表长期未达账：反映企业上一月份没有收到的企业未达