第九章银行保函和备用信用证

1、第九章 银行保函和备用信用证第一节 银行保函第二节 备用信用证第一节 银行保函n一、含义一、含义 银行保函是指银行应委托人的请求，向受益人开立银行保函是指银行应委托人的请求，向受益人开立的一种书面担保凭证，银行作为担保人，对委托人的一种书面担保凭证，银行作为担保人，对委托人的债务或义务，承担赔偿责任。的债务或义务，承担赔偿责任。 银行保函分为：银行保函分为： 见索即付保函（无条件保函）：担保人的责任是见索即付保函（无条件保函）：担保人的责任是第一性的、直接的付款责任。第一性的、直接的付款责任。 有条件保函：担保人的责任是第二性的、附属的有条件保函：担保人的责任是第二性的、附属的付款责任。付款责

2、任。 国际贸易使用的银行保函多数是见索即付保函国际贸易使用的银行保函多数是见索即付保函n见索即付保函是一种与基础合同相脱离的独立性担保见索即付保函是一种与基础合同相脱离的独立性担保文件，受益人的权利与担保人的义务完全以保函所载文件，受益人的权利与担保人的义务完全以保函所载的内容为准，不受基础合同的约束，即使保函中包含的内容为准，不受基础合同的约束，即使保函中包含有对基础合同的援引，担保人也与该合同无关，受益有对基础合同的援引，担保人也与该合同无关，受益人只要提交了符合保函要求的单据，担保人就必须付人只要提交了符合保函要求的单据，担保人就必须付款。款。二、银行保函的当事人二、银行保函的当事人n委

3、托人委托人n受益人受益人n担保人担保人n通知行通知行n保兑行保兑行n转开行转开行n反担保人反担保人三、见索即付保函见索即付保函n1.定义：见索即付保函是一种与基础合同相脱离的独定义：见索即付保函是一种与基础合同相脱离的独立性担保文件，受益人的权利与担保人的义务完全以立性担保文件，受益人的权利与担保人的义务完全以保函所载的内容为准，不受基础合同的约束，即使保保函所载的内容为准，不受基础合同的约束，即使保函中包含有对基础合同的援引，担保人也与该合同无函中包含有对基础合同的援引，担保人也与该合同无关，受益人只要提交了符合保函要求的单据，担保人关，受益人只要提交了符合保函要求的单据，担保人就必须付款。

4、就必须付款。n2.特征特征 保函必须以付款为目的保函必须以付款为目的 付款的唯一条件是单据付款的唯一条件是单据 保函的独立性是相对的保函的独立性是相对的n3.直接担保和间接担保直接担保和间接担保四、银行保函的一般业务程序四、银行保函的一般业务程序w 银行保函的业务程序如下：银行保函的业务程序如下：委托人反担保人担保行保兑行通知行转开行受益人n说明：说明： 委托人向担保行提出开立保函的申请；委托人向担保行提出开立保函的申请； 委托人寻找反担保人；委托人寻找反担保人； 反担保人向担保行出具不可撤销的反担保；反担保人向担保行出具不可撤销的反担保； 有时，担保行需要保兑行对其保函加具保兑；有时，担保行

5、需要保兑行对其保函加具保兑； 担保行将其保函寄给通知行，请其通知受益人或重新担保行将其保函寄给通知行，请其通知受益人或重新开立以受益人为抬头的保函；开立以受益人为抬头的保函； 通知行转开行将保函通知转开给受益人；通知行转开行将保函通知转开给受益人； 受益人发现委托人违约时，向担保行转开行保兑受益人发现委托人违约时，向担保行转开行保兑行索偿，担保行赔付；行索偿，担保行赔付； 保兑行赔付后，向担保行索偿，担保行赔付；保兑行赔付后，向担保行索偿，担保行赔付； 担保行赔付后，向反担保人索偿，反担保人赔付；担保行赔付后，向反担保人索偿，反担保人赔付； 反担保人赔付后，向委托人索偿，委托人赔付。反担保人赔

6、付后，向委托人索偿，委托人赔付。四、银行保函和跟单信用证的区别四、银行保函和跟单信用证的区别np273第二节 备用信用证n1.定义：备用信用证是开证行应开证人的要求授予受定义：备用信用证是开证行应开证人的要求授予受益人的一种银行信用。当开证申请人未能按时履约如益人的一种银行信用。当开证申请人未能按时履约如投标承诺、履行合同义务、交货及付款等，受益人即投标承诺、履行合同义务、交货及付款等，受益人即可凭备用信用证开具汇票并附上开证人毁约或未履行可凭备用信用证开具汇票并附上开证人毁约或未履行承诺的声明或证明开证人违约的单据，向开证行索偿。承诺的声明或证明开证人违约的单据，向开证行索偿。银行收到汇票及

7、信用证规定的单据时，履行其保证义银行收到汇票及信用证规定的单据时，履行其保证义务，承担付款责任。务，承担付款责任。2.跟单信用证和备用信用证比较跟单信用证和备用信用证比较跟单信用证跟单信用证备用信用证备用信用证一般用于一笔国际贸易的支付一般用于一笔国际贸易的支付更多的使用于申请人不履行其应更多的使用于申请人不履行其应履行的义务，而由银行承担支付履行的义务，而由银行承担支付责任责任是一种付款承诺，开证行负第一是一种付款承诺，开证行负第一性的付款责任性的付款责任只是一种信用担保，开证行负第只是一种信用担保，开证行负第二性的付款责任二性的付款责任受益人所提示的单据是履约证明，受益人所提示的单据是履约

8、证明，并且代表货物的所有权并且代表货物的所有权受益人提示的是违约证明，无固受益人提示的是违约证明，无固定的价值定的价值不适用于此不适用于此在大型建设项目中，备用信用证在大型建设项目中，备用信用证常可代替银行的各类保证书常可代替银行的各类保证书3.备用信用证和银行保函的区别备用信用证和银行保函的区别备用信用证备用信用证银行保函银行保函应注明按照应注明按照跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例办理办理应受制于担保行所在地的法律应受制于担保行所在地的法律开证行对受益人作出的确定的保证，开证行对受益人作出的确定的保证，在内容上对基础合约不作任何援引，在内容上对基础合约不作任何援引，即只要受益人能履行信用证规定的即只要受益人能履行信用证规定的条件，即可取得款项条件，即可取得款项保函是按照委托人或申请人于受益保函是按照委托人或申请人于受益人的基础合约而开立的，因此，保人的基础合约而开立的，因此，保函是保证人向受益人保证被保证人函是保证人向受益人保证被保证人履行某项义务，在其不履行义务时，履行某项义务，在其不履行义务时，由保证人代为履行由保证人代为履行付款依据是按信用证条款规定提供付款依据是按信用证条款规定提供某项凭证，风险仅限于信用证规定某项凭证，风险仅限于信用证规定范围内范围内付款或赔付依据是某项契约或诺言付款或赔付依据是某项契约或诺言是否已履行。在实