第3章财政决策与政府失灵

1、第3章 财政决策与政府失灵 概要3.1 财政决策机制 3.2 财政决策主体的行为 3.3 政府失灵 3.1 财政决策机制3.1.1 公共选择与政治均衡 3.1.2 财政决策机制及其特点 3.1.3 一致同意规则：林达尔均衡 3.1.4 简单多数票规则 3.1.5 出现投票悖论的原因 3.1.6 中间投票人定理 3.1.7 阿罗不可能定理 3.1.1 公共选择与政治均衡公共部门配置资源的特点供给决策私人产品由厂商作出，公共产品由政治家及官员作出需求决策私人产品以货币为选票进行分散选择的过程，公共产品以政治选票进行公共选择的过程。公共选择（public choice）：指投票者（纳税人）依据一定的

2、规则，共同确定集体行动方案的过程。政治均衡和经济市场一样，政治市场也存在供求双方的相互作用政治市场的需求方投票者(纳税人)特殊利益集团政治市场的供给方政治家官员政治均衡指在一定的规则下，全体成员就公共产品的供给量及相应税收的分摊达成协议。 3.1.2 财政决策机制及其特点公共决策的两大问题偏好显示问题：集体成员对公共产品有何评价？偏好加总问题：不同的观点如何权衡，形成最后的决定？偏好显示问题投票方式只能反映相当有限的信息间接民主的情形直接民主的情形人们未必真实反映其偏好不愿参与选举活动；隐瞒或者从低申报自己的偏好；策略性投票偏好强度差别偏好加总问题加总方法习俗独裁投票：现代民主社会中的主要方法

3、 3.1.3 一致同意规则：林达尔均衡林达尔均衡一种揭示公共产品有效提供的政府机制林达尔均衡的达成(图3-1)公共产品数量GaEG0Gbh0h1李四的份额（1-h)张三的份额 (h)D张三D李四图3-1 林达尔均衡模型结论存在每个人都同意的纳税份额和公共产品的供给数量；公共产品的这种配置方式具有帕累托效率。 模型存在的问题假定每一成员都真实披露公共产品的偏好信息，这并不现实； 在人数众多时，要找到一个让大家都满意的纳税份额，需花费大量时间。 3.1.4 简单多数票规则简单多数票规则指每项提案都能获得半数以上的多数票。达成均衡的情形投票人提案 张三 李四 王五xyz123321312提案在x和y

4、之间进行，提案y获胜；提案在x和z之间进行，提案z获胜；提案在y和z之间进行，提案y获胜；据简单多数票规则，提案y获胜中选。出现投票循环的情形 投票人提案 张三 李四 王五 x y z 1 2 3 2 3 1 3 1 2提案在x和y之间进行，提案x获胜；提案在y和z之间进行，提案y获胜；提案在x和z之间进行，提案z获胜；在这一情形中，没有一种提案能赢得多数票，这意味着简单多数票规则将无法得出明确的结果，即投票均衡不存在，称为投票悖投票悖论论（paradox of voting）。 投票悖论的主要问题：投票的最终结果与投票顺序有关。 3.1.5 投票悖论的成因基本概念峰指投票人效用曲线上的一个点

5、，该点所有相邻点的效用都低于它。单峰偏好假如投票人从自己最偏好的结果向任何方向偏离之后，其效用总会下降，则称其具有单峰偏好。双峰（或多峰）偏好如果投票人偏离自己最偏好的结果之后，效用先降后升，则称其具有双峰偏好。 效用备选提案xyz张三李四王五（李四）图3-2 投票悖论的成因投票悖论的成因图3-2投票悖论因投票者的多峰偏好所致，如果个人的偏好呈现单峰形态，投票悖论就不会发生，投票均衡存在。更确切地说，多峰偏好是投票悖论现象发生的必要条件而非充分条件。 3.1.6 中间投票人定理中间投票人 指的是在所有选民中偏好居中的那位投票人，即一半投票人对某公共产品的偏好比他强，另一半则比他弱。中间投票人定

6、理在简单多数票规则下对不同的财政支出水平进行表决时，均衡结果必然是中间投票人最赞成的支出水平。政府预算规模效用OSMLVSVMVL图3-3 中间投票人定理3.1.7 阿罗不可能定理阿罗不可能定理假设前提个人理性条件；无限制领域条件；帕累托条件；无关备选方案的独立性；非独裁性。结论：在上述条件下，达成投票均衡的公共决策机制是不存在的。 阿罗不可能定理的启示当至少存在三种备选方案时，任何集体决策过程都无法保证能够同时满足民主社会的合理条件。因此，不应高估民主的公共选择过程的效率。 3.2 财政决策主体的行为3.2.1 选民的行为 3.2.2 利益集团的行为 3.2.3 政治家和政党的行为 3.2.

7、4 官员的行为 3.2.1 选民的行为理性选民假说唐斯率先提出用 表示选民投票行为的预期效用，则：选民只有在 ，即 的情况下才会决定参加投票。p理性选民假说有助于解释各地在选举过程时普遍存在的“选民冷漠”现象，即实际参与投票的选民人数不多的情形。 EU( )EUp U xC0EU( )p U xC在现实中，有时人们明知自己的投票无足轻重，却还是要参加投票，解释有：投票行为给选民心理收益 ，此时，个人投票的预期效用为 ，只要 ，选民就会参与投票。选民在不确定性条件下的决策原则：最小最大遗憾策略最小最大遗憾策略（mini-max regret strategy）。选民可能是利他主义者。C00U(x

8、)-C选民的遗憾矩阵没有影响有影响投票不投票1( )EUp U xCD( )p U xDC3.2.2 利益集团的行为寻租（rent-seeking）租金可以理解为支付给生产要素所有者的超过使用该要素机会成本的报酬，其实质是超额利润。寻租指的是对垄断租金的追逐行为。寻租与寻利的区别寻利指的是在正常的市场秩序下，人们利用自己的资本、能力和机会，为利益最大化而努力。其结果能够带来社会福利的改善。寻租是在某种受政府保护的制度环境中，个人寻求财富的转移，其结果是资源的浪费。常见的寻租活动通过政府管制的寻租，即劝说政府对某种产品发放特别生产或特别销售许可权；通过关税和进出口配额寻租；政府采购中的寻租。可能

9、浪费的寻租支出垄断权的潜在获得者的努力和支出 ；政府官员为获得潜在垄断者的支出或对这种支出做出反应的努力；垄断本身或政府所引发的资源配置的扭曲。贿赂本身并非一种社会浪费，但社会浪费却因贿赂而产生。行贿的交易成本；院外活动分子的酬金；官员们进行的额外努力。 3.2.3 政治家和政党的行为理性政治人假说由唐斯（Downs，1957）提出；政治家也是追求自身利益的行为主体，其最大的利益就是当权执政；政治家的目标函数是使自身获得最大的政治势力或政治收益。政治家的类型仙女模型(good fairy model)； 半仙女模型(semigood fairy model)； 不确定世界模型(uncertai

10、n world model)； 女巫模型(wicked witch model)。 3.2.4 官员的行为官员预算最大化模型由尼斯卡宁（Niskanen，1971）提出；官员们并不以公共产品的产出最大化为目标，而是以最大化预算为目标；图3-6。3.3 政府失灵3.3.1 政府失灵的原因 3.3.2 矫正政府失灵 3.3.1 政府失灵的原因政府失灵政府机制本身同样存在低效率现象原因：来自公共选择理论的分析，“理性人”假定财政决策形成过程理性选民投票悖论间接民主的问题财政决策的实施政治家受现实控制能力和领导力量的限制利益集团的寻租行为组织严密的小集团能更好地影响政治决策缺乏组织的社会大众则处于劣势地位认识政府失灵的意义对于完美政府的预期是片面的，必须破除政府万能的神话，通过必要的规范和制约，切实设法让财政决策制度更有效率