K3操作流程图详解

1、目录、流程图符号说明：3、K/3系统基础操作流程图：4A、“中间层一账套管理”4B:系统基础资料7C：系统初始化资料录入8D:系统期末结账处理10三、各模块日常业务处理流程：11A、总账系统：111、总账总体流程：112、总账初始化处理：123、新增凭证：134、凭证修改：145、单张凭证审核：156、多张凭证审核：167、单张凭证反审核：178、成批凭证反审核：189、单张凭证过账：1910、成批凭证过账2011、单张凭证反过账：2112、成批凭证反过账：2213、总账系统的期末处理：23B、现金管理系统：241、初始化处理：242、复核记账：253、登现金日记账：264、库存现金盘点处理：

2、265、现金对账处理：276、登银行存款日记账：287、登银行对账单处理：288、银行存款对账：299、新开账户处理：30C、固定资产系统：311、固定资产初始化操作：312、新增卡片类别资料：323、日常新增固定资产卡片操作：334、单张固定资产变动处理：345、成批固定资产变动：356、固定资产清理：36D：报表系统371、自定义报表的建立372、公式定义38E、应收款管理系统391、初始化数据录入392、应收款管理系统总体流程403、日常操作发票录入414、日常操作其它应收单录入425、日常操作应收票据录入436、日常操作收款单录入447、单据核销管理458、期末结账46F、应付款管理系

3、统471、初始化数据录入472、应付款管理系统总体流程483、日常操作发票录入494、日常操作其它应付单录入505、日常操作应付票据录入516、日常操作付款单录入527、单据核销管理538、期末结账54G：采购管理系统551、初始化处理552、总体业务处理流程56H：仓存管理系统571、总体业务处理流程572、入库处理583、出库处理594、月末盘点60I：存货核算系统611、总体处理流程612、暂估处理623、成本计算634、凭证处理+期末处理64、流程图符号说明：表示流程图起止说明表示操作或数据流向表示对本业务流程的辅助说明表示对非本业务流程辅助说明左上角表示关键操作点或单据名称右上角表示

4、操作界面或操作人下半部表示对此次操作的重要说明二、K/3系统基础操作流程图：A、”中间层一账套管理”1、建立新账套：结束2、备份套账:结束3、恢复账套:B:系统基础资料C:系统初始化资料录入1、初始化余额录入:初始化余额录入确定基础资料录入完毕及正确后可进行初始化余额的录入工具菜单总账系统在初始余额录入中分币别把借、贷、余数据录入工具菜单应收de）款系统在期初数据录入中分客户将应收（付）款的数据录入初始余额固定资产系统定义后固定资产基础资料，在业务处理新增卡片录入数据初始设置现金管理系统在期初数据录入中引入科目、余额，录入未达账等1工具菜单存货核算系统在期初数据录入中分仓位将余额数据录入结束说

5、明：除总账外各模块期初余额录入的顺序没有特别的规定。2、结束初始化操作:结束初始化操作确定录入的初始化余额完毕及正确后可进行结束初始化操作，在此操作前请先备份工具菜单总账系统在初始余额录入的文件菜单中点击结束初始化按钮工具菜单应收de）款系统点击结束初始化按钮工具菜单固定资产系统点击结束初始化按钮初始设置现金管理系统在编辑菜单点击结束初始化按钮工具菜单存货核算系统点击结束初始化按钮D:系统期末结账处理（期末结账处理操作确定各模块的本月工作已处理完毕后，便可进行结账处理，在此操作前请先备份工具菜单存货核算系统点击期末处理按钮1T工具菜单应收（彳4）款系统点击期末处理按钮期末处理固定资产系统点击期

6、末结账按钮期末处理现金管理系统点击期末扎账按钮1结账总账系统点击期末结账按钮三、各模块日常业务处理流程:A、总账系统：1、总账总体流程:2、总账初始化处理:3、新增凭证:说明：新增凭证亦可以在凭证查询中进行，方法如上。4、凭证修改:5、单张凭证审核:说明：审核人与制单人不为同一人;6、多张凭证审核:结束7、单张凭证反审核:凭证反审核操作Jr反审核凭证前应确认凭证处于本期且未过账的状态凭证查询总账系统点击凭证查询，选择条件为'已审核、未过账的凭证凭证反审核总账系统选中需要反审核的凭证，点击工具栏审核按钮；或在编辑菜单选择审核凭证凭证编辑界面总账系统单击工具栏上的审核图标后退出凭证编辑界面

7、即可8、成批凭证反审核:9、单张凭证过账:结束10、成批凭证过账11、单张凭证反过账:12、成批凭证反过账:13、总账系统的期末处理:如果当月的存货、应收应付、固定资产、工资的凭证已生成，成本分配已处理完毕便可进行总账的期末处理B、现金管理系统:1、初始化处理：Q现金管理初始化操作初始设置现金管理系统点击初始设置菜单上的初始数据录入进行初始化界面引入科目现金管理系统点击工具栏上引入科目图标引入总账现金银行存款科目引入余额现金管理系统点击工具栏上科目余额图标引入总账现金银行存款科目余额（可修改或手工录入）未达账现金管理系统分别点击工具栏上企业未达账和企业未达账分别录入未达账结束初现金管理系统始化

8、分别点击工具栏上余额表平衡检查确认无误后，可结束初始化开始日常处理2、复核记账:复核记账操作为了减少出纳录入的工作量，系统提供了复核记账功能，是指从总账引入涉及现金、银行存款科目的凭证记录作为日记账数据复核记账现金管理系统点击现金处理的复核记账图标登日记账现金管理系统把现金银行存款的凭证记录列出来，按工具栏上登账图标，系统自动登日记账3、登现金日记账:4、库存现金盘点处理:5、现金对账处理:现金对账操作一般月末进行现金对账操作，检查现金日记账和总账会计所登记的现金明细账的余额是否相符现金处理现金管理系统点击现金处理'的现金对账图标,Jr对账条件现金管理系统单击工具栏上新增按钮，定义对账

9、的账户和期间现金对账现金管理系统系统自动显示出出纳账与会计账的现金项目数据6、登银行存款日记账:7、登银行对账单处理:8、银行存款对账:9、新开账户处理:结束C、固定资产系统:1、固定资产初始化操作:2、新增卡片类别资料:说明：新增或编辑变动方式、使用状态、折旧方法、存放地点的方法类似卡片类别的设置。3、日常新增固定资产卡片操作:新增固定资产卡片操作业务处理固定资产系统点击业务处理的新增卡片进入卡片信息编辑界面基本信息固定资产系统选择录入类别、编码、名称、数量、入期日期、用途、使用状况、变动方式等信息部门及其它固定资产系统选择录入固定资产科目、累计折旧科目、使用部门、折旧费用分配科目原值与折旧

10、固定资产系统选择录入币别、原币金额、开始使用日期、预计净残值、折旧方法、预计使用期间数、累计折旧等信息后保存凭证管理固定资产系统单击凭证管理按钮，选择需生成凭证的记录，在显示界面单击单张或汇总生成凭证的按钮说明：1、初始化新增卡片与日常新增卡片的操作类似，只是不需生成凭证。2、凭证生成的内容与基础资料中变动方式的属性设置有关。4、单张固定资产变动处理:5、成批固定资产变动:固定资产变动操作因一批固定资产的使用部门、相关科目、折旧费用科目资产类别、使用状况等要素发生变化，变化具有同一性时可用批量变动进行处理变动处理固定资产系统点击业务处理中变动处理按钮，在界面中通过SHIFT键或CTRL键选择要

11、变动的固定资产，点击变动菜单的批量变动按钮变动固定资产系统在批量变动界面中选择变动的方式，然后修改要变动的项目后按保存按钮（可同时变动多个项目）结束6、固定资产清理:(固定资产清理操作因固定资产的出售、赠送、报废等引起固定资产在企业的减少，可通过固定资产清理进行处理选择固定资产系统点击业务处理中变动处理按钮，选择要清理的固定资产，点击工具栏上的的清理'按钮清理处理固定资产系统在清理界面中选择变动的方式，录入清理数量、费用、残值收入、清理日期等信息后按保存按钮重要提示固定资产系统提示清理前必须生成一条变动记录，按确定后，系统自动生成一条变动记录凭证处理固定资产系统单击凭证管理按钮，选择需

12、生成凭证的记录，在显示界面单击单张或汇总生成凭证的按钮结束D:报表系统1、自定义报表的建立新建报表新建报表报表系统点击“文件新建风格的表格（或使用“建立一张类ExcelCtrl+N键建立报表）页面格式报表系统报表建立后设定行、列数点击“格式一表属性“可以设定1项目填入报表系统点击报表的单元格可以输入报表的固定项目公式定义报表系统点击需要定义公式的单元格，然后点击任务栏上的“等号”进行公式的定义。报表时间报表系统点击“工具一公式取数参数”进行设定报表的取数期间点击“文件一保存”保存报表结束2、公式定义E、应收款管理系统1、初始化数据录入初始化数据录入工作期初数据录入应收款管理系统点击“工具期初数

13、据录入应收账款”分类录入。应收款录入应收款管理系统应收账款的录入有三种单据：销售发票、应收单、预收单，选择对应的单据进行录入。应收票据应收款管理系统应收票据的录入有两种类型，银行承兑、商业承兑，选择对应的单据把相关的数据录入。期初坏账应收款管理系统期初坏账是不记入应收系统的往来核算的数据，只是为了对期初坏账在以后期间又收回的往来账款进行管理。结束初始化应收款管理系统在所有的数据都正确无误的录入后、核对完毕后，点击“工具结束初始化”进入日常操作。初始化结束2、应收款管理系统总体流程3、日常操作发票录入4、日常操作-其它应收单录入有效应收款证明开具业务应收款管理系统点击“其它应收单”按钮进入发票录

14、入界面。单据应收单叙事簿注意其它应收单的“单据类型”有“期末调汇单、其它应收单应付款转销、应收票据背书、应收票据转出”，根据不同的需要进行录入单据修改发票叙事簿在发票叙事簿中点击需修改的发票后，点击“编辑修改”可以进行单据的修改。单据审核发票叙事簿在发票叙事簿中点击需审核的发票后，点击“编辑审核/成批审核”凭证制作发票叙事簿在发票叙事簿中点击需生成凭证的发票后，点击即可。'有效应收票据证明开具5、日常操作应收票据录入业务应收款管理系统点击“应收票据”按钮进入票据录入界面。单据票据备查簿注意应收票据的“单据类型”有“银行承兑、商业承兑”，根据不同的需要进行录入。1F单据修改票据备查簿在票

15、据备查簿中点击需修改的票据后，点击“编辑修改”可以进行单据的修改。1F单据审核票据备查簿在票据备查簿中点击需审核的发票后，点击工具栏上的按钮“审核”1f单据处理票据备查簿如果在实际工作中票据需要进行“背书、转出、贴现”则在票据备查簿中点击需进行操作的票据后，点击“编辑一背书/贴现/转出”即可收款票据备查簿在票据备查簿中点击需可以收款的票据后，点击工具栏上的按钮“收款”1F凭证处理业务月末在凭证处理功能中选择对应的点击类型票后，点击GO即可。同时需要选择借、贷科目。应收票据录入、审核、生成凭证完毕6、日常操作收款单录入（客户有效付款证明到达）业务应收款管理系统点击“收款单”按钮进入收款单录入界面

16、。1单据收款单叙事簿注意收款单的新增有两种“收款单、预收单”，根据不同的需要进行出入。单据修改收款单叙事簿在应收单叙事簿中点击需修改的票据后，点击“编辑一>修改”可以进行单据的修改。J1单据审核收款单叙事簿在应收单叙事簿中点击需审核的票据后，点击“编辑一>审核/成批审核”1F凭证制作收款单叙事簿在发票叙事簿中点击需生成凭回证的发票后，点击踵）即可。1r，收款单录入、审核、生成凭证、1完毕J7、单据核销管理8、期末结账（结转到下一会计期间期末处理应收款管理系统在“工具”下拉菜单中点击“期末处理”（或按F3键）选择“结账”。'结账工作结束F、应付款管理系统1、初始化数据录入j初始化数据录入工作期初数据录入应付款管理系统点击“工具期初数据录入应付账款”分类录入。应收款录入应付款管理系统应付账款的录入有三种单据:采购发票、应付单、预付单，选择对应的单据进行录入。应付票据应付款管理系统应付票据的录入有两种类型，银行承兑、商业承兑、支票，选择对应的单据把相关的数据录入。结束初始化应付款管理系统在所有的数据都正确无误的录入后、核对完毕后，点击“工具-结束初始化”进入日常操作。初始化结束2、应