基于过程的审核方法湖北电力勘测设计院

1、会计学1基于过程的审核方法湖北电力勘测设计基于过程的审核方法湖北电力勘测设计院院第1页/共60页2022-5-72过程：过程： 将输入转化为输出的相互关联或相互作用的一组活动。将输入转化为输出的相互关联或相互作用的一组活动。对形成的产品是否合格不易或不能经济地进行验证的过程，通常称之为“特殊过程”一个过程的输入通常是其他过程的输出组织为了增值通常对过程进行策划并使其在受控条件下进行第1页/共59页第2页/共60页2022-5-73输输 出出输输 入入 过 程活活 动动第2页/共59页第3页/共60页2022-5-74过程第3页/共59页第4页/共60页2022-5-75过 程法机测环人料第4页

2、/共59页第5页/共60页2022-5-76输 入输 出用什么方式？（材料/设备） 谁进行？（能力/技能/培训）如何做？（方法/程序/技术）使用的关键准则？（测量/评估）过程过程第5页/共59页第6页/共60页2022-5-77过程/活动相关部门部门1部门2部门3部门4ABCD第6页/共59页第7页/共60页2022-5-78过程方法 系统地识别和管理组织所应用的过程，特别是这些过程之间的相互作用，称为“过程方法”过程方法的优点 对过程系统中单个过程之间的联系以及过程的组合和相互作用进行连续的控制第7页/共59页第8页/共60页2022-5-79在实现所要求的结果方面，过程是否有效？程序是否得

3、到实施和保持？职责是否已被分配？过程是否已被识别并恰当地定义？评价QMS，针对过程提出(GB/T19000 2.8.1)第8页/共59页第9页/共60页2022-5-710过程控过程控制制第9页/共59页第10页/共60页2022-5-711监理监理监理规划；监理细则；设计设计项目设计计划；专业设计计划；卷册任务书；工地服务计划；工程总承包工程总承包 项目计划； 采购计划； 施工计划；. 安健环管理计划； 勘测勘测勘测大纲；作业指导书；策策划划第10页/共59页第11页/共60页2022-5-712适用法规适用法规目标的确定目标的确定接口管理接口管理评审、验证、确认、试验的确定评审、验证、确认

4、、试验的确定应急预案应急预案因素辨识因素辨识612543重点第11页/共59页第12页/共60页2022-5-713水文水文岩土岩土外业控制生活安排租车聘人测量选线、定位地质调查水文气象调查现场钻探环境、职业健康安全控制内业控制土工试验资料整理编写勘测报告环境、职业健康安全控制测量测量任务书及策划的安排任务书及策划的安排提交勘测报告提交勘测报告第12页/共59页第13页/共60页2022-5-714搜资搜资顾客资料顾客资料专业互提资料专业互提资料计算计算制图制图设计输出设计输出各项联络会各项联络会与顾客沟通与顾客沟通工地服务工地服务设计更改设计更改环境、职业健康安全控环境、职业健康安全控制制第

5、13页/共59页第14页/共60页2022-5-715费用费用采购采购安全安全质量质量设计设计环境环境进度进度工程总承包工程总承包第14页/共59页第15页/共60页2022-5-716监理服务安全安全进度进度协调协调环境环境质量质量费用费用第15页/共59页第16页/共60页2022-5-717服务服务满足满足要求？要求？产品产品满足满足要求？要求？巡查巡查周检周检月检月检验收验收验证验证确认确认复查复查环境、职业健康安全环境、职业健康安全绩效监测绩效监测满意调查满意调查评审评审第16页/共59页第17页/共60页2022-5-718文件资料整理文件资料整理总结报告总结报告文件资料归档文件资

6、料归档工程回访工程回访总结经验、教训总结经验、教训信息反馈信息反馈持续地为顾客、相关方提供满意的产品第17页/共59页第18页/共60页2022-5-7191.电力工程勘测设计阶段的划分规定2.电力勘测设计生产岗位责任制3.专业联系配合制度4.电力设计图纸会签制度5.电力勘测成品质量评定办法6.电力设计成品质量评定办法7.电力勘测设计成品校审制度8.电力勘测设计驻工地代表制度9.电力工程勘测设计质量事故报告和处理规定 九项管理制度九项管理制度第18页/共59页第19页/共60页2022-5-720建设工程项目管理规范建设工程总包管理规范规范一致模式一致满足顾满足顾客要求客要求建设工程监理规范第

7、19页/共59页第20页/共60页2022-5-721相似性差异性第20页/共59页第21页/共60页2022-5-722缺缺点点优优点点对过程的识别和应用结合性差对过程的识别和应用结合性差 易学易用易学易用 不易审接口的管理和控制不易审接口的管理和控制 关注局部多，关注整体少关注局部多，关注整体少 关注过程的绩效欠充分关注过程的绩效欠充分不需要深入了解不需要深入了解 审核一致性好审核一致性好 容易判断容易判断 按部门按条款审核的模式 不易被受审核方理解和接受不易被受审核方理解和接受 第21页/共59页第22页/共60页2022-5-723GB/T19000-2008 2.4 “本标准鼓励采用

8、过程方法管理组织”顾客对认证和审核的有效性提出了明确期望：认证证书应是基于有效的审核，是可信赖的。中国合格评定国家认可委员会2009 年12 月30 日发布：基于过程的质量管理体系审核指南的技术报告，提出“基于过程的审核”。第22页/共59页第23页/共60页2022-5-724 是指以受审核方的过程、过程间相互关系、过程目标和过程绩效指标作为审核的路经或审核的追踪线索所实施的QMS 审核。 它通过对过程的检查而确定有关过程结果的活动、资源和行为是否被有效并高效地管理。基于过程的审核第23页/共59页第24页/共60页2022-5-725顾客导向顾客导向结果导向结果导向过程导向过程导向关注关注

9、QMS持续改进持续改进第24页/共59页第25页/共60页2022-5-726从QMS 的整体角度，对其适宜性和有效性做出综合评价。通过追踪其绩效表现，评价过程的作用及其有效性；对产品实现过程审核的同时，关注与之相关其他过程；以产品实现过程作为审核主线，关注顾客和法律法规要求；参照业务流程，按照过程内在连接关系，策划和实施审核；以其绩效指标的实现与改进情况为基础；第25页/共59页第26页/共60页2022-5-727 按照组织客观存在的体系过程和管理工作流程、生产流程来审核组织的管理体系。 审核的对象是管理体系，是组成体系的过程、活动、场所、职能等，而不是标准条款（要素）。 标准条款（要素）

10、是判定体系运行符合性、有效性的依据。 改变对照标准条款（要素）审核管理体系的思路。 转变为按照过程审核管理体系。第26页/共59页第27页/共60页2022-5-728组织的过程 对客观存在的过程及其相互作用进行识别，按照“PDCA”的方法建立体系并实施管理，是组织的责任。 这是组织建立、运行和管理其体系的“过程方法”。过程的审核 1.审核员按照客观存在的组织体系运行和产品/服务的过程（流程）； 2.依据标准的要求，判断组织是否对所有的过程进行了充分的识别和系统的管理；3.所有的过程是否按“PDCA”的方法建立和运行，并关注到过程之间的关系和相互作用；4.最终确定组织建立的管理体系是否满足标准

11、的所有要求。第27页/共59页第28页/共60页2022-5-729（5）管理职责（8）测量分析和改进（4）管理体系要求（6）资源管理(7) 产品实现过程 围绕主线对相关的支持、管理过程/活动（管理体系要求、管理职责、资源管理和测量、分析与改进）进行系统的识别与评价。第28页/共59页第29页/共60页2022-5-730使用资源将输入转化为使用资源将输入转化为输出的任何一项或一组输出的任何一项或一组活动活动1.识别受审核方的过程；2.识别过程的职责；3.识别过程的要求和目标；4.识别过程的输入、输出、资源；5.识别完成过程所需的活动；6.识别控制过程的措施（人、机、料、法、环、测）；7.核查

12、控制过程措施的实施情况（应特别关注关键过程和特殊过程）；8.核查对过程的监视和测量；9.核查监视、测量结果的沟通和信息交流；10.跟踪不合格的处置（包括采取的纠正、预防措施）；11.评价过程能力及过程要求和目标的实现情况；12.评价过程改进的需求。第29页/共59页第30页/共60页2022-5-731 关注法规、顾客及相关方要求的实现，过程间的接口和过程的绩效，以对体系运行的有效性做出系统的综合评价。 采用对过程和过程之间的输出输入的关系进行追踪，并对构成过程的一个或一组活动按照其客观逻辑关系或流程实施系统性的审核。对每个过程对每个过程对整个体系对整个体系第30页/共59页第31页/共60页

13、2022-5-732 根据组织客观存在的过程（流程）及其内在联系策划和实施审核活动。以顾客需求为导向/关注焦点，以产品实现过程为主线实施审核；QMS 以国家与环境有关的法律法规及相关方 要求为关注焦点，以组织产品/服务的实现过程导致的从产品实现到消亡的整个生命周期内的环境因素/影响的控制为主线实施审核；EMS以国家职业健康安全法规及相关方要求为关注焦点，以组织的产品/服务实现过程涉及的危险源控制为主线实施审核。OHSMS第31页/共59页第32页/共60页2022-5-733有利于提高审核的有效性；有利于发现部门目标与过程目标不一致的问题；有利于受审核方理解审核方法；益益 处处有利于识别待改进

14、的过程；有利于提高审核的深度和增值作用。有利于发现QMS与其实际运行存在的不一致；第32页/共59页第33页/共60页2022-5-734输 入(顾客要求图纸技术文件等 )输 出(提供服务)用什么方式？（必备的防护用品/办公设备） 谁进行？（上岗培训、同类工程经验、授权的人员）如何做？（与相关方的沟通/遵循工地服务程序/专业技术要求等）使用的关键准则？（适用的法规/各专业的技术规范/施工验收规范等 ）工地服务工地服务过程过程第33页/共59页第34页/共60页2022-5-735序号过程/活动相关部门市场部人力资源部设计室工代组技术质量部档案室1识别合同中对工地服务的要求 2对拟担任工代的人员

15、开展岗前培训3选拔人员组成工代组4向建设方和相关单位发文，明确工代组组成5编制工代服务计划（含：工作目标、识别适用法规、环境因素/危险源辨识及控制措施、应急预案等） 第34页/共59页第35页/共60页2022-5-736序号过程/活动相关部门市场部人力资源部设计室工代组技术质量部档案室6资源配置（劳动防护用品、办公用具/用品、必备药品等）7工代组进驻、生活安排8工代组与各相关方的沟通、协调9参加各类会议及对其提出意见的落实10工地更改通知单的控制11工程联系单的回应 第35页/共59页第36页/共60页2022-5-737序号过程/活动相关部门市场部人力资源部设计室工代组技术质量部档案室12

16、工地问题处理的及时性、主动性 13对工地更改带来的相关环境因素施加的影响 14工代在现场服务时的劳动防护、遵守现场安全规定的情况15应急预案的培训、对建设方或主体施工方应急的响应16对环境因素/危险源控制情况的检查17对工地服务过程的过程监测和绩效监测第36页/共59页第37页/共60页2022-5-738序号过程/活动相关部门市场部人力资源部设计室工代组技术质量部档案室18工代日志、工代汇报19对工代汇报及工地问题的回应20工地服务质量的反馈信息21工地服务工作总结22工地服务记录、文件归档第37页/共59页第38页/共60页2022-5-739序号过程/活动关注点/审核内容可能的证据涉及部

17、门/项目涉及的要求1工地服务要求的识别1）确认/评审的充分性、传递的有效性；2）满足合同的情况。 1）产品要求评审记录2）与顾客沟通的记录市场部Q7.22工代组的人员组成1）能力满足情况；2）岗前培训的开展。 1）人员能力证明2）相关培训记录人力资源部Q6.2,7.1,7.5.1ES4.4.23工代组的发文1）发文的有效性；2）变化情况的调整。工代组成文件及调整文件设计部Q7.1,7.5.14工代服务策划1）计划内容的符合性、充分性；2）目标与实际的适应性，考虑法规、重要因素的充分性；3）环境因素/危险源辨识的充分性，控制措施的针对性；4）适用法规和其他要求识别的充分性；5）所必须的法律、技术

18、标准、规范持有的充分性、有效性。1）工代计划2）环境因素/危险源辨识文件3）识别的法规清单4）现场法规/标准的有效性工代组Q5.4.1,7.1,7.5.1,4.2.3ES4.3.1,4.3.2,4.3.3,4.4.5第38页/共59页第39页/共60页2022-5-740序号过程/活动关注点/审核内容可能的证据涉及部门/项目涉及的要求5资源配置1）劳动防护用品配备的充分性；2) 办公用具/用品配备的充分性；3) 为应急的必备药品。1）防护用品2) 办公用品3) 应急药品工代组Q6.3,7.1,7.5.1S4.4.76工代组生活安排1）饮食住宿交通的安全状况；2）生活上控制环境因素的情况。现场观

19、察工代组ES4.4.67工代组与各相关方的沟通、协调1）工代组与各相关方相处的关系；2）遇事与相关方沟通、交流的及时性；3）工代组内部沟通、与本组织沟通、工代汇报的及时性。现场询问沟通、汇报证据工代组ES4.4.3Q5.5.38会议意见的落实1）参加各类会议的情况2）会议提出意见落实的及时性1）文件传递证据2）设计交底记录3）施工图会审纪要等工代组Q7.5.1ES4.4.3第39页/共59页第40页/共60页2022-5-741序号过程/活动关注点/审核内容可能的证据涉及部门/项目涉及的要求9设计更改通知单/联系单的控制1）设计更改权限的落实、批准；2）更改对其他专业或已交付产品影响的控制；3

20、）更改通知发放控制的有效性；4）更改后对原设计图的控制；5）工程联系单回复的及时性；6）设计更改控制环境因素，对相关方施加影响的事例。设计更改文件工代组Q4.2.3,7.3.7,7.5.1E/4.4.610处理问题的及时性、主动性1）落实服务承诺的状况；2) 发现问题主动处理的状况。问题处理证据工代组Q7.5.111劳动防护、遵守现场安全规定的情况1）查看现场人员的穿戴；2) 查看现场人员遵守安全规定的情况。现场观察工代组S4.4.6第40页/共59页第41页/共60页2022-5-742序号过程/活动关注点/审核内容可能的证据涉及部门/项目涉及的要求12应急管理1）工代组制定的应急预案的针对

21、性、可操作性；2）识别、获取、响应工程现场总承包方/主体施工单位应急要求的状况；3）现场人员对相关应急要求熟知、参加相关应急演练的情况；4）现场具备的医疗条件和必备的药品1）应急预案2）培训记录3）现场询问、查看工代组ES4.4.713绩效监测1）对相关环境因素/危险源及其风险控制的监测2）监测发现不符合采取措施的有效性监测证据纠正措施证据工代组ES4.5.114过程监测和绩效监测1）监测的频次、人员的落实2）监测发现问题督促工代组采取纠正措施的情况监测证据纠正措施的证据技术质量部设计室Q4.2.3ES4.5.1第41页/共59页第42页/共60页2022-5-743序号过程/活动关注点/审核

22、内容可能的证据涉及部门/项目涉及的要求15工代日志、工代汇报 1）工代日志制度的坚持、日志的可追溯性；2）汇报内容的充分性、及时性；3）对工代汇报采取措施的及时性。1）工代日志2）工代汇报信工代组设计室Q5.5.3,7.5.18.5.2ES4.4.3E/4.5.3S/4.5.216工地服务质量1）走访顾客、监理及相关施工单位了解工代的服务质量；2) 了解所收集的顾客方对服务质量满意的信息。1) 走访记录2) 满意信息3) 设计质量信息反馈单工代组市场部设计室Q8.2.1、8.5.2E4.5.3S4.5.217工作总结1）工代总结的及时性；2）总结报告内容的充分性；3）目标实现情况。工作总结 工

23、代组设计室Q5.4.1、7.5.1ES4.3.318归档1）工程资料归档的及时性；2) 归档资料的充分性、完整性；3）归档资料记录的符合性。资料、归档文件档案室工代组设计室Q4.2.4E4.5.4S4.5.3第42页/共59页第43页/共60页2022-5-744培训内容培训内容基于过程审核的思路基于过程审核的思路基于过程审核的方法基于过程审核的方法审核前准备审核前准备审核指导书的使用审核指导书的使用对过程对过程/活动活动/关注点增减关注点增减使用指导书的灵活性使用指导书的灵活性小组分工小组分工按过程进行分工按过程进行分工过程中对活动进行分工过程中对活动进行分工项目按阶段进行分工项目按阶段进行

24、分工第43页/共59页第44页/共60页2022-5-745序号涉及标准的要求检查的内容现场检查的客观证据评价序号过程、活动审核证据评价涉及的要求过程检查表条款检查表第44页/共59页第45页/共60页2022-5-746时间安排审核组过程及主要责任部门涉及的主要要求月 日8:158:45全体首次会议月 日9:0012:00一目标管理过程、与顾客有关的过程、外包/采购过程、顾客满意监测过程(市场经营部)Q：5.4.1,7.2,7.4,8.2.1ES：4.3.3,4.4.6月 日8:0012:0014:0017:30一目标管理过程、设计过程、与顾客有关的过程、外包/采购过程、工地服务过程、顾客满

25、意监测过程（设计室）Q：4.2.3,4.2.4,5.4.1,7.1,7.2,7.3,7.4,7.5.1,7.5.3,7.5.4,8.2.1,8.2.4,8.3,8.5.2,8.5.3ES：4.3.1,4.3.2,4.3.3,4.4.6,4.4.7,4.5.1月 日8:0012:0014:0017:30一目标管理过程、工地服务过程、顾客满意监测过程（XX工程工地服务现场）Q：4.2.4,5.4.1,7.3.7,7.5.1,8.2.1,8.5.2ES：4.3.1,4.3.2,4.3.3,4.4.6,4.4.7,4.5.1E:4.5.3, S:4.5.2月 日16:3017:30全体末次会议第45页

26、/共59页第46页/共60页2022-5-747”序号“栏与检查表中的序号没有对应关系，在此只是”过程、活动“的流水编号。”过程、活动“栏是对过程、活动的一个归类，审核员认为必要完全可以补充新的”过程、活动“，当然也可以跳过认为不必要或不符合实际的 。”关注点“栏是对应“过程、活动”要核查的内容，“关注点”的要求在法律法规、标准和管理体系文件中规定。审核员可以补充必要的或跳过不需要的“关注点”涉及要求“列出的是该”过程、活动“涉及的QES标准的条款，审核员只需按此填入到检查表中即可。”可能的证据“列出的是该”过程、活动“可能涉及的证据，供审核员审核抽样时参考。”涉及的部门/项目“列出的是该”过

27、程、活动“涉及的部门/项目，即要去审核的部门/项目。第46页/共59页第47页/共60页2022-5-748”序号“栏与指导书中的序号没有对应关系，在此只是”过程、活动“的流水编号，由小组长汇总检查表时按”过程、活动“大流水编号。1.”过程、活动“栏在指导书中”过程、活动“栏和“关注点”栏抽取，可以根据需要增加”过程、活动“及“关注点”，每个大过程要写明过程名称，如：设计过程、勘测过程、；2.”关注点“可直接抄指导书，可自行增加，指导书中的”关注点“3.每个”关注点“之间空一段空格，以增加检查表的可读性。1.”审核证据“栏要记录抽样、和对审核客观证据的描述；2.审核证据尽可能对应过程、活动中的

28、“关注点”；3. 不合格的事实要描述更具体、详细（小组确定前先记在其他地方）；”评价“栏根据事实、与要求的符合性，给出评价标识，一个”关注点“至少有一个评价标识，一个”事实“的自然段有一个标识，”“的数量与不合格项通知单的数量一致，不可滥用，也不可漏评。”涉及的要求“是记录QES标准的条款，按指导书相应”过程、活动“抄写即可。第47页/共59页第48页/共60页2022-5-749审核指导书起到关键作用审核前的培训和准备仍很重要审核员思路更清晰，受审核方更易于理解更关注过程绩效、更关注过程之间的接口经验与感想经验与感想第48页/共59页第49页/共60页2022-5-750更广泛地开展培训更仔

29、细地策划审核流程更详细地充实审核指导书更充分地识别过程4321第49页/共59页第50页/共60页欢迎批评指正第50页/共59页第51页/共60页第51页/共59页第52页/共60页2022-5-753建设工程项目管理规范建设工程总包管理规范规范一致模式一致满足顾满足顾客要求客要求建设工程监理规范第52页/共59页第53页/共60页2022-5-754相似性差异性第53页/共59页第54页/共60页2022-5-755相似性差异性第54页/共59页第55页/共60页2022-5-756序号过程/活动关注点/审核内容可能的证据涉及部门/项目涉及的要求5资源配置1）劳动防护用品配备的充分性；2) 办公用具/用品配备的充分性；3) 为应急的必备药品。1）防护用品2) 办公用品3) 应急药品工代组Q6.3,7.1,7.5.1S4.4.76工代组生活安排1）饮食住宿交通的安全状况；2）生活上控制环境因素的情况。现场观察工代组ES4.4.6