蔬菜深加工改扩建项目可行性研究报告

1、XX市2008年XX区2100吨蔬菜深加工改扩建项目可行性研究报告总论一、项目概要一、项目概要1.项目建设条件项目建设条件项目地处XX区，位于XX西面，有XX到后海的公路连接，厂址距XX区25公里，距XX经济技术开发区34公里，距XX及XX港60公里，距XX国际机场45公里。地理位置比较优越，交通比较便利。所处地带属于辽东半岛低山丘陵地带，厂址处平均海拔高度10米，区域内地势类型为丘陵区山前平地；属于北温带、半湿润性季风气候，又具有海洋性气候的特点，四季分明，日照充足，地下水源条件较好，地下水储量丰富，十分适合农产品的生长。2022-5-82022-5-82.项目建设方案项目建设方案项目名称项

2、目名称：XX市2008年XX区2100吨蔬菜深加工改扩建项目产品方案产品方案：根据客户要求生产薯饼、蔬菜鱼排、蔬菜鱼卷等建设地点建设地点：XX市XX区XX乡后海村建设规模建设规模：对原厂房进行改造，改造的加工区占地面积3500平方米，拆除、安装和改造的面积总计为5050平方米，项目从国内外引进全套现代化设备。技术来源的可靠性与可得性：本项目技术来源于长期客户的提供。进度安排进度安排:项目建设期为10个月，具体为2008年7月2009年4月。组织管理方案组织管理方案：针对本项目公司成立了专项负责小组。由王高阳任总负责人，统筹安排项目的全过程及管理。下面设有土建工程组、设备组、安装组等分项小组，每

3、个分项小组都设有一名责任人，具体进行项目工作的实施。二、投资结构及资金来源二、投资结构及资金来源 项目总投资1308万，其中建设投资880.6万，流动资金426.5万元，建设期利息0.9万元。资金来源：企业自筹1008万元，申请政府财政资金300万元。建设条件一、项目区概况一、项目区概况1.地理位置及区域范围XX市XX区地处辽东半岛南部，地理坐标为北纬3943923、东经1212612219，东临黄海，西濒渤海，南与XX市甘井子区、XX经济技术开发区、金石滩国家旅游度假区、XX保税区为邻，北与普兰店市相接。全区面积1074.6平方公里，海岸线长161.23公里。该项目建设地点位于XX市XX区X

4、X乡后海村，地处XX西面，有XX到后海的公路连接，地理位置比较优越，交通比较便利，为产品和原料的运输提供了便捷条件。2022-5-82022-5-82.2.自然资源状况自然资源状况项目所在区域属于北温带、半湿润性季风气候，又具有海洋性气候的特点，四季分明，日照充足，夏季受太平洋副热带压脊的影响，多刮东南风，冬季由于受蒙古冷高压控制，多刮西北风，全年风向以东南风和西北风为主。年平均温度10.4，年降水量687.7mm，相对湿度66%，年平均风速5.4m/s。附近地区陆路上无常年可利用的地面水，紧靠项目厂址西面有一季节性河沟，汛期有水，汛停无水。水流由南向北流入普兰店湾的南端，入海口距XXXX食品

5、有限公司约500米。该地区地下水源条件较好，地下水储量丰富。项目生产用水由深水井供给。3.3.社会经济状况社会经济状况XX区位于XX市区北部，东濒黄海，西临渤海，土地面积1046km2，人口48万，是XX市最大的行政区。XX区担负着XX市承接国际、国内资本和产业转移的重要任务，是核心区工业搬迁改造和产业拓展的主要承接地，正在建设成为XX市新兴工业区、东北亚国际航运中心的物流基地、高水平的国家级生态区和农业现代化先行区，成为拉动XX经济快速发展的重要增长极。XX的现代农业全面发展。五年来累计投入支农资金12.2亿元，是前五年的4.2倍。XX区被评为全国农田水利建设先进区。农业产业结构调整成效显著

6、。建成了全国最大的大樱桃、加工桃和蝴蝶兰生产基地。农产品加工企业总数、农产品出口额均位居全省区（市）县首位。2022-5-8二、建设地点的选择二、建设地点的选择 项目建设地点选在空气清新、水质优良的XX区XX乡后海村XXXX食品有限公司院内，建设地点拥有的自然条件，十分利于蔬菜业加工的发展。三、本行业及关联产业发展现状三、本行业及关联产业发展现状 XXXX区是蔬菜等农产品的集中地区，盛产马铃薯、辣椒、茄子、胡萝卜等农副产品，拥有一大批掌握现代农业种植、养殖技术的农户及一定规模的蔬菜种植基地。 XX区总面积1101平方公里，耕地面积3.5万公顷，人口52.4万人。1995年，XX区被国务院批准为

7、外向型农业示范区，目前已经初步形成了以外向型农业为主导，特色农业、生态农业、观光农业、高科技农业齐头并进的新型都市农业体系和现代化农业格局，构建了以黄、渤海，沈大高速、鹤大公路、黄海大道，国家级、省级、市级和区乡镇四级园区的“两海三带四区”为主体框架的现代农业园区新格局。目前，XX市XX区拥有各类农业园区22个，其中国家级园区1个，省级园区2个，XX市级园区2个，区级园区5个，乡镇级园区12个。四级园区面积15.2万亩，占全区耕地面积的近三分之一，其中核心区面积1.6万亩。2022-5-8 X乡早在上个世纪8090年代就是XX市有名的“菜篮子”基地，每年可向市内提供商品菜12万吨。为了不断提高

8、农业经济效益和农民增收水平，这个乡在稳定蔬菜生产的同时，狠抓种植结构调整，鼓励和引导农民发展多种经营，形成了“两水一菜一畜一花”、“一村一品”、“一村多品”的农业生产格局。为了积极应对市场挑战，有效提高农产品质量安全水平，培育品牌产品占领市场，乡里组织力量指导果农菜农严格按照无公害技术和农业标准化的要求进行生产，认真搞好农产品质量安全监测，主动与农业科研院所进行科技对接。2004年该乡还在工商部门注册了“XX”牌蔬菜商标，该品牌蔬菜很快就以绿色无公害、质优价廉的优势在市场上站稳了脚跟。 近年来，XX区注重培育龙头企业。全区采取整合资源、盘活存量、招商引资等多策并举的办法，使农副产品加工企业遍地

9、开花。特别是对那些产业关联度高、带动力强、社会化协作程度高的龙头企业，进行重点扶持，XX区连续三年每年投入专项资金1000万元，用于包括对农产品深加工龙头企业在内的资金支持。2022-5-8环境影响评价环境影响评价一、环境影响一、环境影响该项目在建设和建成运营后，对环境的影响主要体现在以下几方面：1.1.施工期间污染施工期间污染 项目施工建设期将会对周围环境造成一定的影响。但这种影响在施工期结束后将消失。施工期存在的主要环境问题有：（1）施工中产生的地面扬尘；（2）现场施工噪声；（3）施工作业产生的废水和固体废弃物；2022-5-82.2.项目运营期间环境污染项目运营期间环境污染（1）废水：该

10、项目运营后产生的废水主要为职工生活废水和生产废水。 1)生活污水 生活污水主要来源于盥洗、冲厕、食堂等，该部分废水中主要污染因子为COD、SS、油。 2) 生产废水 建设项目投产后生产废水主要为清洗原料、刷洗设备车间等所产生的。废水中主要成分是油脂、蛋白质等。（2）废气 主要是油炸过程中产生的油烟、一氧化碳、大量蒸汽及轻微异味等，将通过引风罩，经专用排烟管道至建筑物顶排放。（3）噪声 项目运营后噪声主要来源于剖片机、蔬菜加工机械等设备运行过程中产生的机械噪声。（4）固体废弃物 项目营运后，排放的固体废弃物主要为职工生活垃圾、鱼皮鱼刺、蔬菜废叶等。2022-5-8二、环境保护与治理措施二、环境保

11、护与治理措施1.施工期间污染的防治施工期间污染的防治 （1）针对施工中产生的地面扬尘采取的措施：在道路上施工的工地必须实行封闭式施工，严禁在车行道上堆放施工弃土，要采用洒水、遮盖物或喷洒覆盖剂等措施防治扬尘；建筑材料运输过程中进行遮盖，防止撒漏，尽可能减少运输中产生的扬尘；派专人负责打扫清理。 （2）针对现场施工噪声采取的措施：降低声源的噪声强度；采用局部吸声、隔声降噪技术。 （3）针对施工作业产生的废水和固体废弃物采取的措施：废水进行一定处理后排入产区西面的无名河；固体废弃物无有毒有害物质，可采取回填方式处理。2022-5-82.2.生产运营期间环境污染治理生产运营期间环境污染治理（1）针对

12、废水的防治措施：该项目运营后产生的废水主要为职工生活废水和生产废水。根据废水的水质特点，公司将采用SBR法进行废水处理，该法特别适用于项目废水的处理，即：废水先经过粗格栅栏截去较大漂浮杂质后进入调节池，再打入SBR反应池， SBR工艺由五部分组成。第一部分为准备阶段，待处理污水进入池中与活性污泥混合，间断地鼓入空气进行曝气，使微生物逐渐适应污水中的污染物质；第二部分为反应阶段，连续地鼓入空气进行曝气，污染物质被吸附在活性污泥表面，通过控制反应时间将有机物质分解；第三部为污泥沉降阶段，停止曝气，混合液处于静止状态逐渐澄清，活性污泥沉淀在反应池底部；第四部上清液排放阶段，将池中2/3的清水用泵排出

13、；第五部污泥闲置阶段，间断地鼓入空气进行曝气，活化污泥准备进入下一轮反应。从SBR反应池中排出的上清液水质达到国家污水综合排放标准（GB8978-1996）中的一级标准后，排入厂区西面的无名河后排入普兰店湾的南端入海。2022-5-8（2）针对废气的防治措施：生产过程中的废气将通过油炸上方的集烟罩和油烟净化装置进行处理，经专用排烟管道至建筑物顶排放。（3）针对噪声的防治措施：尽可能选用低噪声设备；对噪声超标设备采用隔声、消声、减振等降噪措施；对操作人员进行防噪保护等措施。（4）针对固体废弃物的防治措施 生活垃圾及鱼皮鱼刺、蔬菜废叶等固体废弃物进行分类存放，安排人员定期收集运往垃圾处理场。202

14、2-5-8三、评价与审批三、评价与审批评价评价：该项目建设符合国家产业政策的要求；项目生产过程中主要的污染是废水污染。对废水采用SBR法处理后的废水达到了污水综合排放标准中的一级标准，对地下水和周围农业生产、农民的生活环境没有任何不利影响。对废气主要是生产中的油烟气用排烟系统进行排放，使所排烟气符合排放标准。对部分设备设置专门机房，厂界一米处的噪声值可达到工业企业厂界噪声标准中的一级标准要求。 建设单位要认真落实环保措施，加强管理，减少污染物总量的排放，在此前提下，认为该项目对周围地区的大气环境、水环境、噪声环境及人群、农作物不会产生明显影响，项目可行。审批审批：环保部门已对本项目做出环保可行

15、的批复意见2022-5-8投资估算与资金来源投资估算与资金来源一、投资估算一、投资估算1.1.总投资总投资 本项目总投资共计1308万元。由建设投资、流动资金、建设期利息构成。2.2.建设投资建设投资 建设投资由工程费用,工程建设其他费用及基本预备费组成，共计880.6万元。（1）工程费用估算）工程费用估算 该项目工程建设主要是对原有车间进行改造，购置并安装生产设备等。经估算，工程费用780万元，占建设投资的88.6%，其中建筑工程费150万元，设备购置费600万元，设备安装费30万元。（2）工程建设其他费用）工程建设其他费用 工程建设其他费用主要包括设计勘察、可行性研究编制费、建设单位管理费

16、、预决算费、工程保险费、生产准备费、联合试运转费等总计61.6万元，占建设投资的7%。（3 3）基本预备费）基本预备费本项目基本预备费39万元，占建设投资的4.4%3.流动资金流动资金426.5万元，按流动资金30%计算铺底流动资金为128万元。其他:本项目建设期需利息0.9万元。综上：总投资=建设投资+流动资金+建设期利息=880.6+426.5+0.9=1308万元2022-5-8二、资金来源 本项目总投资1308万元，其中申请财政拨款300万元（中央财政拨款100万元，地方财政拨款200万元），占总投资22.9%，企业自筹1008万元，占总投资77.1%。1.中央财政资金中央财政资金 本

17、项目申请中央财政资金100万元。其中有偿资金75万元，无偿资金25万元。2.地方财政配套资金能力分析地方财政配套资金能力分析 申请地方财政配套资金200万元（有偿资金150万元，无偿资金50万元），其中XX市财政配套资金140万元（有偿资金105万元，无偿资金35万元）；XX区财政配套资金60万元（有偿资金45万元，无偿资金15万元）。3.自筹资金及来源自筹资金及来源 企业自筹资金1008万元。从公司2006年审计报告可知，企业截止2006年年末，未分配利润为26426.3490万元，且公司每月都有货款进账，仅2007年8月9月在招商银行的累计外币存款发生额就为5,762,116.05美元,合

18、人民币4千多万。企业完全有能力解决自筹资金。2022-5-8 财务评价一、财务评价依据一、财务评价依据 根据国家计委200215号文件发布的“国家计委办公厅关于出版投资项目可行性研究指南（试用版）的通知”和建设项目经济评价方法与参数第三版的关规定，项目单位提供有关的基础资料以及本次申报工作中的有关规定：资金占用费率（2.4%）、贴现率（8%）、项目计算期（10年）等。营业收入、营业税金和附加估算二、营业收入、营业税金和附加估算二、营业收入、营业税金和附加估算1.1.营业收入营业收入 项目建成后第二年的生产负荷为70%，第三年起达产。达产将实现生产加工能力2100吨，年销售收入估算为4671万元

19、。2.营业税金及附加营业税金及附加 增值税税率按17%计算，城市维护建设税为增值税的1%，教育附加为增值税的3%，项目达到生产能力100%后，年营业税金及附加为18万元，增值税439万元。2022-5-8三、总成本及经营成本估算三、总成本及经营成本估算1.1.单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算 经单位产品生产成本估算可得，生产一吨产品的成本为1.43万元。2.2.项目总成本估算项目总成本估算 (1)原、辅材料费用 达产年需原、辅材料费用为2654万元。 (2)燃料动力费 燃料及动力费用为电费、水费等，估算年需77万元。 (3)工资与福利 项目达产后需工人240人，工资福利费按每人1.25

20、4万元，估算员工的工资福利费支出需301万元。 (4)修理费 根据该项目的特点，修理费按折旧费的50%计提，年修理费为36万元。2022-5-8 (5)其他费用 根据该项目的特点，达产年后的其他费用包括管理费、销售费等，共计1099万元， (6)折旧费 固定资产折旧年限：建(构)筑物平均为20年，设备平均为10年。 固定资产净残值率取5%，年折旧费72万元。 (7)摊销费 根据项目特点，摊销期限10年，年摊销费4万元， （8）资金占用费 项目资金占用费为偿还中央财政有偿资金的利息，共计9.9万元。综上，项目年均总成本费用估算为4118万元。 3.3.经营成本估算经营成本估算 经营成本包括外购原

21、辅材料费、燃料动力费、工资及福利费、修理费和其他费，本项目年均经营成本费用估算为4041万元。2022-5-8四、财务效益分析四、财务效益分析1.损益评价损益评价根据利润及利润分配表计算得出：（1）生产期限内，项目的年均利润总额为380万元；生产能力达到100%时，年利润总额为410万元；（2）生产期限内扣除所得税后（15%），平均年获税后利润323万元；生产能力达到100%时，年净利润为349万元；（3）提取盈余公积金（10%提取）后，整个经营期内年均未分配利润291万元，生产能力达到100%时，年为分配利润314万元。2.投资利润率投资利润率 投资利润率=年均利润总额/投资总额100%=2

22、9.1% 计算表明，项目投资利润率达到并超过行业水平。2022-5-83.财务现金流量分析财务现金流量分析 本项目是改建项目，需要根据 “有无对比”原则进行财务评价，考虑到项目单位“无项目”的主导产品是水产品加工，本项目的蔬菜深加工产品为新产品，整个生产加工体系可与原有的生产体系清晰分开，因此可视为“新项目”，将“无项目”时净现金视为零。由项目投资现金流量表计算可知：财务评价内容财务评价内容税前税前税后税后备注备注财务内部收益率财务内部收益率34%34%30%30%财务净现值财务净现值( (万元万元) )170617061384.91384.9静态投资回收期静态投资回收期( (年年) )4.2

23、4.24.64.6含建设期含建设期 动态动态投资回收期（年）投资回收期（年）4.74.75.25.2 含含建设期建设期财务评价指标表财务评价指标表 上述三项指标中财务内部收益率30%均优于基准值的8%，净现值为正值，投资回收期较合适。说明该项目财务分析结果可行。2022-5-84.清偿能力分析清偿能力分析 本项目财政有偿借款225万，其中，中央财政的有偿资金75万元计息，利息9.9万（按2.4%计息）；地方财政配套资金的有偿资金150万元不计息，只还本金。财政无偿资金75万元，不需归还。有偿借款拟在的第5年还本112.5万元，还息4.5万元；第6年还本112.5万元，还息5.4万元。还款主要是

24、未分配利润，生产期的前5年的未分配利润累计总数为1365万元，完全可以偿还财政借款。2022-5-8五、不确定性分析五、不确定性分析1.盈亏平衡分析盈亏平衡分析 BEP（c）= 66.5 BEP（销售收入）=年均销售收入BEP（c） =4671万元66.5%3106万元 计算结果表明，项目盈亏平衡点有些偏高，说明项目生产经营能力达到设计能力的66.5，年销售收入达到3106万元时，可实现盈亏平衡，达到保本经营。生产经营能力低于设计能力66.5%时，项目处于亏损状；高于设计能力66.5%时，项目即实现盈利；2022-5-82.敏感性分析敏感性分析 财务评价以基础数据为依据具有不确定性，下面对建设投资、销