会计电算化课程设计任务书作业

1、会计电算化课程设计任务书2012-2013-2学期系部：工商管理系 教研室:企业管理教研室姓名韩雪班级10级本一学号2010A11146题目总账系统课程设计设计要求 1、要求学生遵循会计电算化设计的基本原则，以会计准则为指导，以具体企业作为设计依据，具体问题具体分析，符合会计信息质量特征。 2、要求课程设计报告书按照科技论文格式撰写并按时上交。正文应包括以下几个方面：设计目的、设计思想、设计方法、数据流程设计、详细模块图设计、体会、参考文献。 3、课程设计结果：完成设计说明书。内容包括封面、任务书、目录、设计正文、体会总结、参考文献。 4、书面设计报告1份（A4纸打印）。设计内容利用所学会计学

2、的基本知识、基本理论、核算方法体系以及会计电算化设计理论与上机实践知识，结合现代企业的经营管理的特点，要求学生独立进行某企业会计信息系统中某子系统基本目标、业务流程等方面设计开发。1、综合运用所学会计学及会计电算化理论与实践知识，以某企业为对象，进行某个子系统的完整设计。2、运用文字说明、图表等方法完成，分析设计的合理性和科学性。3、完成本课程设计报告。设计步骤本课程设计时间为六周，现将其分为三个阶段：1、准备阶段：仔细阅读研究课程设计任务书，复习相关知识，收集整理大量相关文献资料，构思系统数据流程图，设计系统模块图。一周时间。2、实践阶段：完成主要流程图的绘制及模块图的设计。四周时间。 3、

3、总结阶段：整理、汇总、撰写设计说明书。一周时间。教师评语 教师签名： 年 月 日 成绩目录一、 设计目的二、 设计思想三、 设计方法四、 数据流程设计五、 详细模块图设计1.总账系统初始化2.日常业务处理3.出纳管理4.期末处理五、体会六、参考文献总账系统课程设计摘要：本次课程设计是对总账系统的设计，它会计信息系统的核心系统，由会计和出纳操作使用。账务处理是指从输入记账凭证开始，到审核凭证、汇总凭证、记账、查询打印账簿、结账等一系列会计核算过程。如果总账系统独立使用，则所有凭证需要人工输入，如果与其他系统联合使用，则应收账款、应付账款、固定资产、工资、成本核算等系统生成的机制转账凭证，可自动转

4、入总账系统中。总账系统还是月末、年末生成会计报表的主要数据来源。关键词：总账系统 业务处理 凭证管理 模块设计 会计制度1设计目的1、了解总账系统的初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。2、掌握总账系统初始化中设置会计科目，录入期初余额及设置各种分类档案资料的方法。3、掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法。熟悉出纳管理的内容和处理方法。4、掌握期末业务的内容和处理方法。2设计思想 1、具有进行账套初始化的操作员进行账套初始化。 2、具有账套维护的操作员对账套进行维护。 3、会计人员进行相关的记账、对账和结账。 4、具有签字权限的操作员按照顺序进行各自的签字工作。 5

5、、会计等式的灵活应用。3设计方法文字说明法、图文法、表格法。4数据流程设计 一、手工下，会计核算组织程序一般有记账凭证式、科目汇总表式、汇总记账凭证式、日记账式等，企业本着提高工作效率的原则选择会计核算组织程序。会计核算组织程序不同使得账务处理流程不同，差别主要体现在登记总账的方法和依据、总账形式不同。程序说明如下。 1、根据原始凭证编制记账凭证。记账凭证通常采用收款凭证、付款凭证、转账凭证等。 2、根据收款凭证、付款凭证逐日逐笔登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据原始凭证和记账凭证登记各种明细分类账。4、根据各种记账凭证逐笔登记总分类账。5、月末，将现金和银行存款日记账和总账核对，经明

6、细分类账与总账核对，保证账账相符。6、月末，根据总账和明细账编制报表。 二、电算化账务处理流程如下。 1、进行系统初始化设置并保存在相应的数据库中；输入外币及其汇率；输入会计科目代码、名称；设置凭证类别；设置科目期初余额等。2、操作员输入记账凭证或由其他子系统转入的机制凭证或期末自动生成的机制凭证，保存在临时凭证库中。 3、具有审核权限的操作员审核凭证。 4、具有记账权限的操作员，将已经审核但未记账的凭证进行记账。5、根据科目余额/发生额文件，部门、项目、往来等辅助文件，凭证永久文件生成日记账和明细账。6、根据科目余额/发生额文件生成总账。7、期末，将企业银行存款日记账文件中的记录，与银行对账

7、单文件中的记录核对，生成余额调节表、未达账项等。8、根据科目余额/发生额文件等生成会计报表。5详细模块图设计总账管理系统的应用流程图1. 总账系统初始化一、启动总账系统系统初始化：是指将用友会计软件转成专用会计软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作，是使用财务软件的基础。总账初始设置的内容：包括设置基础参数、会计科目、外币及汇率、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、录入期初余额及设置操作员明细权限。二、设置总系统参数系统在建立新的账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。可对凭证选项、账簿选项、会计日历、其它

8、选项四部分内容的操作控制选项进行修改。三、会计科目设置登录企业应用平台，在选项卡中选择财务会计总账设置会计科目，进行增加，如图所示四、会计科目修改登录企业应用平台，在选项卡中选择财务会计总账设置会计科目，进行修改，如图所示五、项目管理登录企业应用平台，在选项卡中选择基础信息基础档案财务项目目录，如图所示六、凭证类别登录企业应用平台，在选项卡中选择财务会计总账设置凭证类别，如图所示七、期初余额登录企业应用平台，在选项卡中选择财务会计总账设置期初余额，如图所示八、结算方式登录企业应用平台，在选项卡中选择财务会计总账设置结算方式2. 日常业务处理在总账管理系统中，当初始化设置完成后，就可以开始进行日

9、常账务处理了。本章以一般的会计业务流程为线索，结合具体业务介绍日常会计业务处理的各项基本操作。日常业务处理的任务是通过输入和处理各种记账凭证、审核凭证、记账，查询和打印输出各种凭证、日记账、明细账和总分类账，进行月末对账和结账，最终生成和输出各种常用报表等。一、 常用摘要登录企业应用平台，在选项卡中选择基础信息基础档案其他常用摘要，如图所示二、 业务发生登录企业应用平台，在选项卡中选择财务会计总账凭证填制凭证，如图所示其他业务一次填制审核凭证以审核员身份登录，然后审核，出纳相同。三、 常用凭证登录企业应用平台，在选项卡中选择财务会计总账凭证常用凭证，如图所示3.出纳管理出纳管理是总账系统为出纳

10、人员提供的一套管理工具，它主要可以完成现金、银行存款日记账和资金日报表的输出、出纳签字以及银行队长的操作，具有出纳员使用财务软件管理资金的技能。一、 查询日记账1、登录企业应用平台，在选项卡中选择财务会计总账出纳现金日记账（银行存款日记账）命令，弹出现金日记账查询条件对话框，勾选“包含未记账凭证”复选框如图，2、单击确定按钮弹出现金日记账对话框查询完毕后关闭现金日记账选项卡，银行存款日记账同上一样。二、 查询资金日报表资金日报表是对企业各银行账户资金或各币种现金的日数据进行汇总，反应企业现金、银行存款每日发生额及余额情况的报表。1、在业务工作选项卡中选择财务会计总账出纳资金日报命令，弹出“资金

11、日报表查询条件”对话框勾选“包含未记账凭证”复选框如图；2、单击“确认”按钮弹出“资金日报表”对话框如图，3、查询完毕后关闭“资金日报表”选项卡三、 支票登记簿用友软件为出纳提供了“支票登记簿”的功能以提供详细登记支票领用人、领用日期、支票用途吧、是否报销等情况。1、 在业务工作选项卡中选择财务会计总账出纳支票登记簿命令，弹出银行科目选择对话框如图2、 单击确定按钮弹出支票登记簿对话框，单击增加按钮如图，进行操作，最后保存。四、 银行对账 在业务工作选项卡中选择财务会计总账出纳银行对账命令进行操作。4、期末处理通过本次练习，熟悉期末业务处理的内容和方法，1、 转账定义 在业务工作选项卡中选择财

12、务会计总账期末转账定义自定义转账命令进行操作，如图2、 对账在业务工作选项卡中选择财务会计总账期末对账命令进行操作。如图3、 结账在业务工作选项卡中选择财务会计总账期末结账账命令进行操作。如图4、 帐套备份6体会对于会计电算化专业的我们来说，实训是必须的过程！学校为了帮助学生对所学专业获得直观的感受，激发学生学习热情和兴趣。做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。 另外一点,也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓”当局者迷,旁观者清”，有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也是很关键的。 俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多添一捆材”。总之，会计电算化的初始工作是一项技术性较强