财务公司运作特点及基本服务

1、财务公司运作特点及基本服务财务公司运作特点及基本服务1 1设立财务公司的意义设立财务公司的意义 为什么要设立财务公司？为什么要设立财务公司？财务公司的基本服务财务公司的基本服务 财务公司能为集团和分子公司做什么？财务公司能为集团和分子公司做什么？财务公司的运作特点财务公司的运作特点 财务公司怎样为集团和分子公司服务？财务公司怎样为集团和分子公司服务？ 财务公司如何经营和发展？财务公司如何经营和发展？2 2 财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。（企业集团财务公司管理办法） 成立财务公司的目的：成立财务公司的目

2、的： 加强资金集中管理，提高资金使用效率 体现财务公司在集团层面的管理职能 集团监管 财务公司的性质：财务公司的性质： 非银行金融机构，提供财务管理服务 体现财务公司在子公司层面的服务职能 银监、人民银行监管3 3什么是资金集中管理什么是资金集中管理 资金集中管理，就是将整个集团的资金集中到总部，由总部统一协调、统一管理和统一运用，以实现企业集团资金均衡、高效的流动。4 4 对企业集团来说，资金作为连接母子公司的最重要的纽带，发挥着重要的作用，资金均衡、高效的流动是企业集团生存和发展的基础。整体上市后，集团公司职能从经营与控股混合型向纯粹控股型转变，加强财务控制，实施资金集中管理是集团发展的需

3、要。5 5 对企业集团来说，资金作为连接母子公司的最重要的纽带，发挥着重要的作用，资金均衡、高效的流动是企业集团生存和发展的基础。集团公司职能从经营与控股混合型向纯粹控股型转变，加强财务控制，实施资金集中管理是集团发展的需要。 企业集团资金集中管理的模式： （1）资金结算中心 （2）内部银行 （3）财务公司 前两种模式，职能单一，内部融通资金不合法。 财务公司为合法金融机构，业务范围广、功能完善，财务公司为合法金融机构，业务范围广、功能完善，是集是集团现阶段实行资金集中管理的理想模式。团现阶段实行资金集中管理的理想模式。6 6 财务公司作为非银行金融机构，为财务公司作为非银行金融机构，为“集团

4、成员单位集团成员单位”提提供财务管理服务。供财务管理服务。 根据企业集团财务公司管理办法 （一）成员单位包括母公司及其控股以上的子公司；母公司、子公司单独或者共同持股以上的公司，或者持股不足但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人等。 （二）财务公司业务经营范围（需银监会批准）包括： 1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； 2、协助成员单位实现交易款项的收付； 3、经批准的保险代理业务； 4、对成员单位提供担保； 5、办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；7 7 6、对成员单位办理票据承兑与贴现； 7、办理成员单位之间的内部转账结算

5、及相应的结算、清算方案设计； 8、吸收成员单位的存款； 9、对成员单位办理贷款及融资租赁； 10、从事同业拆借； 11、经批准发行财务公司债券； 12、承销成员单位的企业债券； 13、对金融机构的股权投资； 14、有价证券投资； 15、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。 16、经批准的外汇业务。 注：11-16项业务，财务公司经营一定期限后，经批准才可开展。8 8财务公司的经营财务公司的经营 - 负债业务（低成本融入资金） - 资产业务（保证资金安全、提高资金收益） - 中间业务（更好的为成员单位提供金融服务）9 9财务公司的管理财务公司的管理 - 风险管理 流动性风险 操作风险 市

6、场风险 信用风险等 - 资产负债管理 安全性 流动性 收益性 安全性、流动性、收益性之间的矛盾10101111 合理的账户和结算体系资金集中管理的基础全面预算管理资金有效使用的保证有效的资金管理信息系统提高管理效率的保障 1212合理的账户和结算体系合理的账户和结算体系 强调成员单位、财务公司、银行之间的无缝连接，以有效归集资金，提高资金周转效率。1313全面预算管理全面预算管理 全面预算管理是资金集中管理目标实现的保证，如果没有资金预算，即使归集了资金，也会由于缺少规划而使集中起来的资金得不到有效的使用。1414有效的资金管理信息系统有效的资金管理信息系统 - 核心业务平台：财务公司办理资金结算、开户、存款、贷款核算、计息等业务