承兑汇票管理常识

1、1 为便于大家在受理承兑汇票业务为便于大家在受理承兑汇票业务中及时识别假票、废票、中及时识别假票、废票、瑕疵票，票，以及对以及对瑕疵票需提供什么补救手续票需提供什么补救手续等，现将兴业银行对等，现将兴业银行对银行承兑汇银行承兑汇票管理常识票管理常识的培训资料转发给大的培训资料转发给大家。家。 2银行承兑汇票银行承兑汇票汇票汇票即期汇票即期汇票远期汇票远期汇票商业承兑汇票商业承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票定义：定义：银行承兑汇票是指由在承兑银行开立存款账户的银行承兑汇票是指由在承兑银行开立存款账户的存款人依据票据法签发，向开户银行申请并经银行审查存款人依据票据法签发，向开户银行申请并经银行审查

2、同意承兑的同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。收款人或持票人的票据。3银行承兑汇票的出票人应具备的条件银行承兑汇票的出票人应具备的条件 1 1、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；2 2、与承兑银行具有真实的委托付款关系；、与承兑银行具有真实的委托付款关系；3 3、有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉；、有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉； 4 4、与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录；、与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录； 5 5、能提供相应的担保，或按要求存入

3、一定比例的保证金。、能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。 银行承兑汇票银行承兑汇票4银行承兑汇票正面票样和票面要素银行承兑汇票正面票样和票面要素银行承兑汇票银行承兑汇票56银行承兑汇票银行承兑汇票(1)表明“银行承兑汇票字样”；(2)无条件支付委托；(3)确定金额；(4)付款人名称收款人名称(5)出票日期；（6）出票人签章。7其他要求：其他要求：1 1、期限，、期限，中国人民银行中国人民银行19971997年年9 9月月1919日印发的日印发的支付结算办支付结算办法法第八十七条规定：第八十七条规定：“商业汇票的付款期限最长不超过商业汇票的付款期限最长不超过6 6个个月。月。”2 2

4、、票据日期、金额、收款人不得更改。、票据日期、金额、收款人不得更改。3 3、票据大小写金额必须一致。、票据大小写金额必须一致。4 4、票据的出票日期必须使用中文大写。、票据的出票日期必须使用中文大写。5 5、票据正面记载不能转让的票据不得办理贴现。、票据正面记载不能转让的票据不得办理贴现。银行承兑汇票银行承兑汇票8无效票据无效票据1、欠缺汇票的七个必要事项之一，即缺少汇票字样、无条件支付、欠缺汇票的七个必要事项之一，即缺少汇票字样、无条件支付的委托、确定的的委托、确定的 金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章之一的；出票人签章之一的； 2、票

5、据金额、日期、收款人名称涂改、票据金额、日期、收款人名称涂改 ； 3、票据金额中文大小写不一致。、票据金额中文大小写不一致。银行承兑汇票银行承兑汇票9银行承兑汇票银行承兑汇票背书背书1 1、背书是一种票据行为，是指在票据的背面或者粘、背书是一种票据行为，是指在票据的背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。单上记载有关事项并签章的票据行为。2 2、也是票据转让的一种重要方式，是票据成为流通、也是票据转让的一种重要方式，是票据成为流通证券一个标志，是票据发展史上一个质的飞跃。证券一个标志，是票据发展史上一个质的飞跃。3 3、简单而言，就是在票据背面写字，将票据转让给、简单而言，就是在票据背面写

6、字，将票据转让给他人的行为。他人的行为。10背书要求背书要求 1 1、印章、印章 企业在背书转让时的用章为企业的财务专用章（或公章）加其法定代表人或其授权的经办人签章。 2 2、连续性、连续性 票据第一次转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。 3 3、转让、转让（1）背书必须是单纯背书，不得附带条件。（2）背书转让必须是全额转让。（3）票据背书人在票据背书人栏记载“不得转让”字样的，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。 4 4、日期、日期 票据背书转让时，由背书人在票

7、据背面签章，记载被背书人名称和背书日期。背书无记载日期的，视为在票据到期日前背书转让。如书写日期则必须正确、连续。 银行承兑汇票银行承兑汇票11粘单粘单 粘单是为弥补票据本身不能满足记载事项的需要而粘附于票据上的纸张。票据凭证不能满足背书人的记载事项的需要，可以加附粘，粘付于票据凭证上。粘单上的第一记载人,应当在票据和粘单的粘接处盖章。银行承兑汇票银行承兑汇票12三三. 背背 书书13限制性规定限制性规定背书不得附加条件。背书不得附加条件。如附加条件，将会影响后手的权利行使以及票据的流通，故所如附加条件，将会影响后手的权利行使以及票据的流通，故所附条件无效，但背书行为本身仍然有效。附条件无效，

8、但背书行为本身仍然有效。背书不得作部分背书和分割背书。背书不得作部分背书和分割背书。如如1010万汇票，万汇票，5 5万背书给甲、乙，甲万背书给甲、乙，甲3 3万，乙万，乙2 2万，或者全部金万，或者全部金额背书给甲、乙，甲额背书给甲、乙，甲3 3万，乙万，乙7 7万。万。不得背书转让的三种情况。不得背书转让的三种情况。“汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的不得汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的不得背书转让；背书转让的，背书人应当承担汇票责任背书转让；背书转让的，背书人应当承担汇票责任”。银行承兑汇票银行承兑汇票14其他其他 1、所有转让的票据在转让过程中的签章，不能

9、重叠，并且字迹清晰、完整。 2、票据背书转让日期应按先后顺序，不可颠倒。 3、在票据背书过程中，不应出现重复背书。银行承兑汇票银行承兑汇票15不予接受票据的具体表现形式不予接受票据的具体表现形式票面记载“不得转让”字样背书记载“不得转让”字样背书注明“委托收款”字样背书注明“质押”字样付款期限大于六个月票据出票日使用小写金额大小写不一致日期、金额、收款人涂改背书不连续粘单上第一记载人未在骑缝处签章背书缺章背书日期不连续背书用章不规范背书章无法辨认背书手写事项未使用规定墨水被背书涂改、使用倒刮、退色灵票面未盖承兑章限定流通区域银行承兑汇票银行承兑汇票16票据瑕疵类型瑕疵处理方式1背书章不清责任人

10、出具证明并得到承兑行认可2背书章出框责任人出具证明并得到承兑行认可3背书章重叠责任人出具证明并得到承兑行认可4背书用章不规范责任人出具证明并得到承兑行认可5背书重复责任人出具证明并得到承兑行认可6被背书出框责任人出具证明并得到承兑行认可7被背书与签章不符责任人出具证明并得到承兑行认可8被背书添加或涂改责任人出具证明并得到承兑行认可9被背书书写不规范责任人出具证明并得到承兑行认可10被背书更改票面作正确更正且责任人出具证明11粘单不规范责任人出具证明并得到承兑行认可12粘单重贴责任人出具证明并得到承兑行认可瑕疵票据：瑕疵票据： 瑕疵商业汇票首先是真票，由于在签票、转让过程中出现票面、背书不规范等

11、原因，导致某些真票不能如期顺畅回款。目前，我们将这些不符合票据结算要求的商业汇票通称为瑕疵票据。银行承兑汇票银行承兑汇票17票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付。收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付。 失票人应当在通知挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后，依法失票人应当在通知挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。向人民

12、法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。 银行承兑汇票银行承兑汇票票据丧失票据丧失挂失支付提交的资料挂失支付提交的资料 1、遗失说明、遗失说明 2、登报挂失的原件及复印件、登报挂失的原件及复印件 3、挂失止付通知书、挂失止付通知书 票据丧失的时间、地点、原因；票据丧失的时间、地点、原因； 票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；收款人名称； 挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。 4、营业执照，组织机构代码证等证件、营业执照，组织机构代码证等证件 18

13、开立银行承兑汇票流程准备申请开准备申请开票资料票资料银行审核银行审核开票资料开票资料开立保证金账户并开立保证金账户并存入足额保证金存入足额保证金客户填写重要空白客户填写重要空白凭证领用单，票面凭证领用单，票面打印等操作工作打印等操作工作将银行承兑将银行承兑汇票交付收汇票交付收款人款人取得银行开取得银行开立银行承兑立银行承兑授信额度授信额度19电子银行承兑汇票 电票的定义电票的定义： 电子银行承兑汇票是指出票人依托银行电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。20电子承兑汇票票样正面21电子承兑汇票票样背面22电子银行承兑汇票与纸质的不同点 1.通过电子手段签发，无纸质票据； 2.必须通过开户行网上银行办理； 3.拓宽企业融资渠道，电子票据的最长付款期限由6个月延长至1年。23 开立银行承兑汇票申请人应提供以下资料：开立银行承兑汇票申请人应提供以下资料：（1）企业的基础资料（2）上年度及近期财务报表;（3）商品交易合同，增值税发票原件及复印件，