物业公司借款与报销管理制度

1、XXXX有限公司编 号：XXXX-CW-03版 本：1.0生效日期：管控体系文件借款与报销管理制度发放编号：编 制：风之大陆审 核：批 准：版本修订记录序号修订日期修订内容修订人版本备注2借款与报销管理制度编 号：XXXX-CW-03版 本：1.0生效日期：1. 目 的规范费用报销及借款审批程序，合理有效地控制公司费用开支。2. 适用范围适用于公司总部及各物业服务中心的各项日常费用借支、预支与报销。3. 术语和定义无。4. 职责权限4.1 物业公司财务管理部 ：1) 负责总部各部门、各物业服务中心借款和报销审核,重点审核票据的真实性、合规性；2) 负责总部各部门、物业服务中心借款和报销手续办理

2、。4.2 物业公司各部门、各物业服务中心：负责本部门（项目）的费用控制，审核业务及金额的真实性、合规性。5. 管理规定5.1 费用报销管理5.1.1 费用报销程序差旅费报销填写差旅费报销单，其他费用报销填写费用报销单，按组织权责手册报批。需要证明人的，还须请证明人签字确认5.1.2 费用报销要求1) 报销人必须取得合法真实的发票。2) 报销人必须分类分项目分批次整理报销单据，并整齐粘贴在原始凭证贴签上，相关人员再原始凭证贴签上签字确认。根据费用开支性质完整准确，填写费用报销审批单和原始凭证贴签，金额大小写须完全一致，不得涂改。3) 报销金额在5000元以上，需提前一天通知物业公司财务管理部以便

3、备款。4) 费用报销必须在当月内完成，特殊情况，须经领导批准。5) 物业公司财务管理部收到完成审批程序费用报销单后，应复核报销单据是否符合审批手续，对符合的报销单办理支付手续。6) 报销现金原则上不得代领。特殊情况需代领的，代领人必须提供被代领人出具的书面委托书、内容包括被代领人及代领人签字，代领报销款项内容、金额等。5.2 员工借款管理5.2.1 一般情况下，员工借款仅限于差旅费借款、业务周转金（备用金）借款、招待费借款、零星采购借款及其他。5.2.2 借款须填写借款单，按组织权责手册报领导审批后予以借支。5.2.3 单次借款金额超过5000元的，应提前一天通知公司财务管理部备款。5.2.4

4、 员工借款的期限：除备用金外若没有其他特别约定，员工借款后应当月内应办理还款手续，如有特殊原因不能及时报账的，则在报账核销时须在报销单据上注明原因。5.2.5 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借款又无特殊原因的将转为个人借款，从发放的工资中扣回。5.3 备用金管理5.3.1 备用金使用范围：备用金主要用于日常办公、后勤、业务费用，备用金范围以外的其他费用，原则上按员工借款进行管理。5.3.2 备用金定额管理：公司实行定额备用金管理制度，每年1月份各部门（项目）按照业务需要申请备用金额度，报公司领导审批。5.3.3 借支备用金审批流程：各部门（项目）应制定专人管理备用金，根据审批额度领取备用金时，由备用金管理专员借款单，按组织权责手册报领导审批后予以借支。5.3.4 备用金费用报销：使用备用金后1个月内办理报销手续，补足备用金。5.3.5 备用金归还管理：备用金实行专人借支专人负责的办法，专款专用、不得挪用、不得转借他人。因人员调动或离职的，原责任人归还备用金，新责任人办理借款