财务部程序文件和作业指导书

1、山东航空股份有限公司财务部 程序文件编 号： SC/CW/QP/01版 号：A生效日期：2004/1/1 运输票证管理程序 发放编号 本版修改记录修改状态日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人 拟 制： 审 核： 批 准： 日 期：2003/11/20 日 期： 日 期：山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/01版本：A运输票证管理程序修改状态：0第1页共8页山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/01版本：A运输票证管理程序修改状态：0第2页共8页1 目的：开展公司航空营运票证的各项管理工作，确保公司市场经营和代理销售的需要。2 适用范围票证管理及票证结算处票证收入核算工作适用本

2、程序。3 相关文件：票证结算工作细则中国民用航空运输凭证管理规定民航总局财发199711号文（民航国内航线货邮运输票证结算办法）民航总局财发1997110号文(民航国内航线旅客及逾重行李运输票证结算办法)4 职责：4.1 结算处长负责制定公司航空营运票证管理的规章制度；4.2 票证管理员负责票证的印刷、发放、保管及票证的归档；4.3 票证结算控制员负责票联的匹配工作；4.4 驻外营业部会计人员负责对驻外营业部票证的清理检查； 4.5 机组人员、商务人员负责协助票证的传递，并办理交接手续。5 主要工作程序5.1 计划5.1.1 结算处长协同市场、货运销售部门拟定各种航空营运票证的格式文本，并报公

3、司领导批准。5.1.2 票证管理员根据票证使用量每月拟定印刷计划、数量。5.2 印刷票证管理员每月联系航空票证印刷厂，发送空白票证印刷通知单，通知厂商票证印刷方案、数量。5.3 验收空白票证到货后由票证管理员清点票证数目，无误后运至仓库5.4 入库管理山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/01版本：A运输票证管理程序修改状态：0第3页共8页5.4.1 票证管理员根据包装箱上注明的编号，按顺序摆放整齐并登记山东航空公司国内运输空白票证收发登记表；5.4.2 票证管理员每月根据帐单填写电汇单由领导批准后交由财务处银行出纳员电汇货款。5.5 领取5.5.1 各航站以传真的形式申请领取票证；5.

4、5.2 票证管理员填写空白票证交接签收单，注明领取数量后到仓库提票并登记台帐5.5.3 票证管理员将空白票证委托机组传递，同时请乘务员在空白票证交接签收单上签字，办理交接手续。5.5.4 各航站接到票证后使用。5.6 票据回收5.6.1 形式：邮寄或委托机组传递。5.6.2 以邮寄形式在票证到达时由票证销售结算人员或航班销号人员签收。5.6.3 以委托机组传递的票证由票证销售结算人员或航班销号人员每日到总签派室或配品调度室领取，并签收空白票证交接签收单。5.7 票证匹配票证结算控制人员每周依照票证结算管理办法进行匹配，对出现的问题通知销售结算人员或承运结算人员处理。5.8 清查5.8.1 票证

5、管理员每月底对各营业部交回的空白票证和已用票证进行销号和回收整理，编制空白票证库存报表，及时与各营业部或代理人进行核对，对发现的问题查清原因进行调整，并对造成损失者提出处理意见。5.8.2 驻外营业部会计人员每月初按照山东航空股份有限公司票证管理办法对驻外营业部的票证进行清理检查，对发现的问题查清原因进行调整，并对造成损失者提出处理意见。5.9 归档山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/01版本：A运输票证管理程序修改状态：0第4页共8页5.9.1 票证结算员按照票证结算管理办法要求分批次整理票证，装箱5.9.2 由仓库保管员将整理装箱的票证存放仓库。6 质量记录6.1 SC/JC/QR

6、-A001 空白票证印刷通知单6.2 SC/JC/QR-C001 空白票证交接签收单6.3 SC/JC/QR-I001 空白票证库存报表6.4 SC/JC/QR-E001 山东航空公司国内运输空白票证收发登记表山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/01版本：A运输票证管理程序修改状态：0第5页共8页空白票证印刷通知单厂商名称：联系人：电话：日期：记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-A001山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/01版本：A运输票证管理程序修改状态：0第6页共8页空白票证交接签收单送交单位： 单号：空白客票（起止号）空白货运单（起止号）空白逾重行李单（起止号）空白

7、退款单（起止号）其他：客运乘机联（含行李单）： 始发站： 航班： 日期： 班数：货运财务联张数：项目发出人传递人签派接收人签收（发）人姓名单位电话号码交接日期签发单位：记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-C001山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/01版本：A运输票证管理程序修改状态：0第7页共8页空白票证库存报表库存代理人号码库存代理人全称票证类型起始票号中止票号票张数录入日期记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-I001山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/01版本：A运输票证管理程序修改状态：0第8页共8页山东航空公司国内运输空白票证收发登记表日期起止号码收入发出库存

8、备注年月日单位数量单位数量单位数量记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-E00120031220山东航空股份有限公司财务部 程序文件编 号： SC/CW/QP/02版 号：A生效日期：2004/1/1 生产数据统计和分析工作程序 发放编号 本版修改记录修改状态日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人 拟 制： 审 核： 批 准： 日 期： 日 期： 日 期：山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/02版本：A生产数据统计和分析控制程序修改状态：0第1页共6页山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/02版本：A生产数据统计和分析控制程序修改状态：0第2页共6页1. 目的为适应山东航空股

9、份有限公司发展的需要，实现统计工作由生产统计向综合统计的转变，进一步加强统计报表的管理和监督，全面、及时、准确、真实地为领导提供决策依据，特制定本办法。2. 适用范围各业务部门的专业统计，股份公司的航线运输、航空油料、飞机利用率、空勤人员等定期统计报表的原始数据。3. 相关文件统计法中国民用航空统计管理办法（民航总局第88号令）及有关法规4. 职责4.1 合同处负责对股份公司航线生产数据的统一上报；4.2 生产统计岗位负责飞行任务书的收集、整理、汇总和归档；4.3 生产分析岗位负责生产数据的分析工作。5 工作程序5.1 接收5.1.1 每隔二天运行中心飞行计划处将飞行任务书交给生产统计人员5.

10、1.2 生产统计人员接到飞行任务书后按日期整理并登记飞行任务书回收情况登记表5.2 核对数据5.2.1 生产统计人员按照中国民用航空统计管理办法（民航总局第88号令）文件，逐项核对5.2.2 核对封面：机型、机号、时间和航线与舱单上的机型、机号、时间和航线保持一致5.2.3 核对内容5.2.3.1 正班/加班航班a) 飞行时间。包含空中时间和地面时间，空中时间着陆时刻起飞时刻；地面时间(起山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/02版本：A生产数据统计和分析控制程序修改状态：0第3页共6页飞时刻撤轮档时刻)+(上轮档时刻着陆时刻)。b) 加油。根据每个航段加油单的实际油量，精确到个位（小数

11、点后数字四舍五入），新加油实际密度（公斤/升）×加油量（升）。c) 原存油/留存油。后一航段的原存油为前一航段的留存油。d) 乘客人数。按起始站、终点站的不同分航段填写，以“a.b.c”格式（其中：a代表成人，b代表儿童，c代表婴儿），如该类旅客没有应填写0；如果航段中只有成人可省略儿童、婴儿，以“a”格式；如果航段中有成人、儿童，可省略婴儿，以“a.b”格式。例1：直飞航线“AB”：成人10名，婴儿1名，则在乘客人数栏填写“10.0.1”；例2：经停航线“ABC”：直达旅客和过站旅客用“/”分开填写。如AB段成人10人，AC 段成人20人、婴儿2人，BC段成人19人、儿童6人；飞行

12、任务书中应按以下填写： 航段 乘客人数 AB 10/20.0.2 BC 20.0.2/19.6例3：经停航线“ABCD”： 直达旅客和过站旅客用“/”分开填写。如AB段成人10人，AC段成人20人、婴儿2人，AD段成人19人、儿童6人，BC段成人9人，BD段成人11人、儿童5人、婴儿1人，CD段成人27人；飞行任务书中应按以下填写： 航段 乘客人数 AB 10/20.0.2/19.6 BC 9/11.5.1 CD 27e) 行李、邮件及货物。按照5.3.2.1.4标准填写。5.2.3.2 训练飞行：机组需注明起降架次5.3 录入5.3.1 统计录入员将核对完毕的飞行任务书按照民航总局民航生产统

13、计与信息检索系统山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/02版本：A生产数据统计和分析控制程序修改状态：0第4页共6页要求进行录入。5.3.2每月底由统计录入员抽查飞行任务书录入的准确性，并确认；如有错误按照5.3.1和5.3.2进行更正。5.4 编制报表5.4.1 统计录入员于次月4日前将数据库以电子邮件或登陆总局服务器的形式上报总局规划发展财务司统计处。5.4.2 次月6日前按照中国民用航空统计管理办法（民航总局第88号令）编制运输统计月报表，并上报部领导及公司领导。5.5 分析5.5.1 定期5.5.1.1 每半年、年终统计分析员对生产数据进行分析，主要对运力、旅客、货邮、总周转量指

14、标进行分析5.5.1.2 将分析报告报部领导，通过后报公司领导5.5.2 不定期5.5.2.1 部领导或公司以口头的形式通知分析项目5.5.2.2 统计分析员按照领导要求进行分析5.5.2.3 将分析报告报部领导，通过后报相关公司领导5.6 整理归档5.6.1 次月10日内由统计录入员将飞行任务书按照机号、日期进行整理，并分类放置装箱放仓库保存。5.6.2 分析报告上报后生产分析人员按照时间的先后顺序进行整理，放档案盒保存。6 质量记录6.1 SC/FX/QR-H001飞行任务书6.2 SC/JC/QR-E002 飞行任务书回收情况登记表山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/02版本：A

15、生产数据统计和分析控制程序修改状态：0第5页共6页正面：飞 行 任 务 书机型机号 起飞日期及时间 飞行性质 航线 机 长 副驾驶 第二机长 监查/检查员 乘 务 长 乘务员 安全员 随机工作人员 机长仪表等级 飞机飞行设备 飞机结构重量 基本重量 最大起飞全重 最大着陆全重 （派遣单位盖章） （派遣单位领导签章） 2003年12月09日 第 号 反面： 飞 行 报 告日期月日起降机场飞行机组飞 机 动 态飞 行 时 间燃 油（公 斤）运 输 量 （公 斤）起飞全重(公斤)起 落 操 作 者进近方式左座右座开车时刻撤轮档时刻起飞时刻着陆时刻上轮档时刻空 中地面总时间原存新加合计乘客人数行李(公

16、斤)货物(公斤)邮件(公斤)商务总量(公斤)其中昼间其中夜间合计共计记录序号： 记录编号：SC/FX/QR-H001山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/02版本：A生产数据统计和分析控制程序修改状态：0第6页共6页飞行任务书回收情况登记表年 月日期B737-300机号：机号：机号：机号：份数航班号份数航班号份数航班号份数航班号1233031日期CRJ-200机号：机号：机号：机号：份数航班号份数航班号份数航班号份数航班号1233031日期CRJ-700机号：机号：机号：机号：份数航班号份数航班号份数航班号份数航班号1233031记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-E00220031

17、120山东航空股份有限公司财务部程序文件编 号： SC/CW/QP/03版 号：A生效日期：2004/1/1 机供品采购、保管管理程序 发放编号 本版修改记录修改状态日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人 拟 制： 审 核： 批 准： 日 期： 日 期： 日 期：山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第1页共14页山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第2页共14页1 目的 为进一步搞好机上用品的管理，提高工作效率和管理水平，更好地做好航班后勤保障工作，特制定本控制程序。2 适用范围本

18、程序适用于山东航空股份有限公司航班上除餐食以外的所有消耗支出和设备，包括旅客饮料、厨房用品、清洁用品等物品及餐车.托盘.烤炉架等。3 相关文件物资集中招标采购实施细则物资集中招标采购管理办法航班餐食、机供品配送控制程序4 职责4.1物资设备配品处负责非集中招标采购的机供品厂商考察及相关的采购业务，在不违反采购原则的情况下，及时采购到位确保航班后勤保障工作。4.2 仓库保管人员负责办理机供品等物资设备的出入库手续，定期清查、盘点做到帐帐相符、帐实相符。4.3 集中招标采购办负责办理物资集中招标采购的具体事宜。5 工作程序5.1 机供品的定义.范围和分类5.1.1 定义：航班上除餐食以外的所有与旅

19、客有关的机上消耗品.5.1.2 范围和分类：5.1.2.1 消耗类：一般消耗类包括报纸、毛巾、旅客意见卡、圆珠笔、一次性手套、口罩、温度计、肥皂等；5.1.2.3 饮料类包括矿泉水、果汁、茶等。5.1.2.4 设备类： 包括餐车、备份箱、托盘、烤炉架。5.2 申购：山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第3页共14页新进飞机或由于正常损耗需增添时，由客舱服务部.食品公司就机供品的品牌、规格等提前15天提出审购计划.计划财务部物资设备配品处负责采购或定做,也可由客舱服务部指定人员同计划财务部物资设备配品处人员共同采购。5.3 审核5.3.1

20、机供品质量监督员审核申购的合理性。5.3.2 审核后需要购置的按照集团公司已确定的招标物资清单分类为集中招标机供品和非集中招标机供品。5.2.3 审核不需购置的退回原申购部门。5.4 招投标5.4.1 集中招标机供品：按照山东航空集团物资集中招标采购管理办法、山东航空集团物资集中招标采购实施细则规定进行采购。5.4.2 非集中招标机供品：物资设备配品处根据需购置机供品的的种类、金额报分管领导审批。5.5 调查5.5.1 质量监督员根据领导签字批准的山东航空公司固定资产购置申请表，对供应商进行调查。5.5.2 供应商填制供应商登记表，对供应商进行登记。5.5.3 质量监督员根据供应商登记表向供应

21、商发出供应商调查表并回收，对供应商进行调查。5.6 供应商评估5.6.1 机供品质量监督员根据需购置机供品的种类筛选待评估的供应5.6.2 分类：购货金额大于或等于5000元影响较大的供应商为A类；购货金额在5000元以下的、影响较小的供应商为B类。5.6.3 A类供应商的评估。5.6.3.1 对所需评估项目根据其权重评分，填制供应商评估单。其中：质量 25分，价山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第4页共14页格 25分，按时交货 15分，书面投诉 12分，包装/外观 7分，送货规格的准确性 6分，单证文件的准确 5分，交货数量的稳定性

22、 5分，总分：100分。5.6.3.2 最终结论。80-100分为合格，80分以下为不合格。5.6.3.3 质量监督员将合格供应商登记入供应商花名册5.6.4 B对类供应商的评估。依照A类供应商评估程序，可从简。5.7 采购：配品质量监督员首先在供应商花名册中选择供应商，负责与评估合格的供应商签定购货合同的工作。5.8 验收：5.8.1 项目标识、外观包装、有无异物、变质、异味、口味。5.8.2 抽样5.8.2.1 质量监督员按照每批成品入库数的5%进行抽样检查。在抽检的5%中，当发现有10%以下的轻微不合格，可以让步接收；当发现有1份的严重不合格则应视为整批不合格；当发现10%以上的轻微不合

23、格，应加大一倍的抽样量，在加大的抽样量中仍发现有超出20%的轻微不合格，则视为整批不合格。5.8.2.2 对于不合格的处理。当出现不合格情况时，当值质量监督员应将该批不合格的产品进行隔离，立即通报供应商，进行退货。5.9 入库由仓库保管员填制入库单，登记帐簿。5.9 库房管理：5.9.1 建立健全帐目，做到帐物相符。5.9.2 各类机供品要分类摆放，整齐有序，便利装机配发。5.9.3 及时准确掌握各种货物的最低库存量，做到进货申购及时，防止供应中断。5.9.4 物料出库必须填写出库单，核对领料人，不准代人领料签名，并及时入帐。认真填写物品领用登记表，对不符合领用手续的严禁出库。山东航空股份有限

24、公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第5页共14页5.9.5 无关人员进入库房要及时阻止，严禁在库房内吸烟、使用明火。5.9.6 库管人员根据配送清单认真按各类机供品数量出库，交由配发人员装配分箱，并在各配发区摆放整齐。5.9.7 库管人员要认真做好上下班交接工作，并填写交接记录，防止机供品装机准备不充分而延误航班。5.9.8 精心保管，及时准确掌握每种物料的存放条件以及保持期，防止各种物料变质、变味或受潮发霉，保持库房整洁卫生，堵绝变质过期物料出库，及时正确销毁或用报废处理霉变、过期物品。5.9.9 仓库内禁止存放非机供品。严禁私拿、私分机供品归已或送

25、人情。5.9.10 库管人员要坚守岗位，不允许脱岗5.10 发放：5.10.1 仓库保管员根据领用审批单的数量发放物品5.10.2 仓库保管员按照航班餐食、机供品配送控制程序进行发放使用。6 质量记录6.1 SC/JC/QR-F001 集中招标物资审购批次购置单6.2 SC/JC/QR-F002 山东航空公司随机供应品配送清单6.3 SC/JC/QR-F003 领用审批单6.4 SC/JC/QR-F004 山东航空公司固定资产购置申请表6.5 SC/JC/QR-F005 供应商登记表6.6 SC/JC/QR-F006 供应商调查表6.7 SC/JC/QR-F007 供应商评估单6.8 SC/J

26、C/QR-I003 入库单山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第6页共14页山东航空集团集中招标物资批次购置单购置单位： 使用部门： 年 月 日批次序号物资 名称规格型号生产厂家(经销商)购置数量单价金额附属设备名称规格单位数量金额合计金额合计金额大写经办人购置单位负责人购置根据集团物资采购 办公室意见集团物资采购 领导小组意见 注：本表一式四份，集团物资集中招标采购领导小组、集团物资采购办公室、填报单位各一份，存档一份。记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-F001山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保

27、管管理程序修改状态：0第7页共14页山东航空股份有限公司随机供应品配送清单记录编号： 记录序号：机号： 配发地： 日期： 清单编号：航 班 号航 线预报人数实际人数类别名称单位配发数量回收数量类别名称单位配发数量回收数量消耗品消耗品纪念品纪念品用 具用 具 配品调度员： 配品回收员： 航机值班员： 出港乘务长： 仓库配发员： 仓库保管员：记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-F002山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第8页共14页领用审批单部室： 年 月 日品 名规 格单 位数 量单 价金 额备 注申领实发合 计公司领导签字配品设备处

28、负责人签字部门领导签字申领人签字记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-F003山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第9页共14页山东航空股份有限公司固定资产购置申报表购置部门： 日期：设备名称规格型号附属设备生产厂家订购数量单 价使用部门总 金 额报价单位电 话报 价计划财务部意见分管领导意见总会计师意见总经理意见总 裁意 见审批权限：1 生产性开支5000元以下的申报，由部门领导及财务部门领导审批。2 生产性开支5000元（含）以上，20000元以下的申报，经公司分管领导同意，报总会计师批准后开支。3 生产性开支20000元（含）以上

29、，经总会计师审查，报总裁审批。申报部门负责人： 申报人： 物资设备配品处：记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-F004山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第10页共14页供应商登记表公司全称:法人代表:经济性质:成立时间:总经理:业务负责人:职称职务:营业执照号:注册资金（万元）:详细地址: 邮编:联系电话:联系人:传真:公司网址:电子邮件:公司员工数:技术人员数:公司简介：主营业务：资质和认证：过去三年主要合作伙伴：记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-F005山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保

30、管管理程序修改状态：0第11页共14页供应商调查表企 业 概 况 企业全称 地址 E-mail 邮编 电话 传真 企业性质 主管部门 仓储面积 企业规模 企业信誉 企业创立日期 去年销售总额（万元） 企业固定资产（万元） 流动资金（万元） 企业整体实力所代理企业：1.是否为国内/省内前五名。排名 位2.是否为国外知名企业在中国的分公司或设立的独资合资企业A 请列出所代理企业同行业国内/省内前五位 1. 2. 3. 4. 5. B 请列出国际上同行业前五位 1. 2. 3. 4. 5. C 产品年产量： 年产值（万元）： D 请提供ABC三条的见证性资料（必须是行业协会排名，政府部门统计年鉴，第

31、三方权威机构排序或新闻媒体公布）企业供货历史状况单 位货品名称单 价年供货量占销售总量比例仓库环境情况1.本单位是否符合相关的法律法规及其他要求； 是 否2.对环境有污染的活动是否采取相应的污染消除措施与活动； 是 否3.单位从事特殊岗位的职工是否进行教育培训； 是 否4.产品包装物或容器为：5.废品处理形式： 重新利用 废料卖出 其他6.单位内部是否设置危险物识别标志； 是 否7.单位内部应急电话： 安全控制：8.对生产环境的要求是什么： 是否能达到： 是 否9.本单位是否属化工类单位； 是 否若是，请提供地方环保局提供的检测报告记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-F006山东航空股份有

32、限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第12页共14页供应商评估单初审结论全部考核项为 项，被调查分供方为 项否决项 项，其中合格 项，不合格 项基本项 项，其中合格 项，不合格 项结论： 合格 不合格签字：复审结论合格 不合格签字：记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-F007山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第13页共14页入库单年 月 日产地货号品名规格等级计量单位数量单 价金 额备 注计划(元)实际(元)合计 制单：记录序号： 记录编号：SC/JC/QR-I003山东航空股份有限公司编号：SC/CW/QP/03版本：A机供品采购、保管管理程序修改状态：0第14页共14页（此页空白）山东航空股份有限公司财务部程序文件编 号： SC/CW/QP/04版 号：A生效日期：2004/1/1 固定资产控制程序 发放编号 本版修改记录修改状态日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人 拟 制： 审