第一章+国际结算概述

1、 第一章第一章 国际结算概述国际结算概述教学目的与要求教学目的与要求 通过本章的学习，使学生基本上能够对国际结通过本章的学习，使学生基本上能够对国际结算有一个整体的把握，以此为其他章节的学习算有一个整体的把握，以此为其他章节的学习打下一个良好的基础打下一个良好的基础v处于处于两个国家两个国家的当事人通过的当事人通过银行银行办理跨国办理跨国货货币收付币收付业务，目的是结清双方的业务，目的是结清双方的债权债务关债权债务关系或跨国转移资金系或跨国转移资金 v银行？银行？v货币收付？货币收付？ 一、国际结算的含义及理解一、国际结算的含义及理解二、国际结算的种类二、国际结算的种类（一）（一）国际贸易国际

2、贸易结算结算n International Trade Settlement1 1、有形贸易结算、有形贸易结算2 2、贸易、贸易货物的进出口货物的进出口 通常把国际商品（货物）贸易的结算称为国通常把国际商品（货物）贸易的结算称为国 际贸易结算际贸易结算3 3、国际贸易结算的必要性、国际贸易结算的必要性（1 1）涉及的结算业务复杂）涉及的结算业务复杂（2 2）几乎包括了全部的结算方式和结算手段）几乎包括了全部的结算方式和结算手段（3 3）具有成本低、风险小，收益高的特点）具有成本低、风险小，收益高的特点 且不占用信贷资金且不占用信贷资金4、在国际结算中所处的地位、在国际结算中所处的地位商品买卖商

3、品买卖国际贸易结算国际贸易结算在国际结算中占主导地位在国际结算中占主导地位n国际结算的主要研究对象是国际贸易的结算国际结算的主要研究对象是国际贸易的结算n国际结算有的以贸易为基础，有的与贸易无国际结算有的以贸易为基础，有的与贸易无直接联系直接联系（二）非贸易结算（二）非贸易结算n International Non-trade Settlement1、无形贸易结算、无形贸易结算2 2、非贸易：、非贸易： 国际间政治、文化以及其他经济活动，如国际国际间政治、文化以及其他经济活动，如国际旅游、国际租赁、劳务输出、侨汇、各种捐赠旅游、国际租赁、劳务输出、侨汇、各种捐赠款、出国留学和文化交流等款、出国

4、留学和文化交流等（三）金融交易结算（三）金融交易结算n Financial Transaction Settlement1 1、金融交易：、金融交易： 外汇买卖、对外投资等外汇买卖、对外投资等2 2、金融交易在国际结算中所占的地位、金融交易在国际结算中所占的地位（1 1）其重要性无法与国际贸易结算相提并论）其重要性无法与国际贸易结算相提并论（2 2）交易风险大）交易风险大三、国际结算的特点三、国际结算的特点（一）属于银行的中介业务（一）属于银行的中介业务 银行是否介入银行是否介入（二）比国内结算复杂（二）比国内结算复杂1 1、涉及货币的选用、涉及货币的选用2 2、熟悉各国政府的海关和外汇管制方

5、式、熟悉各国政府的海关和外汇管制方式3 3、考虑运输费用由谁承担、考虑运输费用由谁承担4 4、险别、保费由谁来承担、险别、保费由谁来承担（三）以国际贸易为基础（三）以国际贸易为基础（四）与国际金融密不可分（四）与国际金融密不可分 四、国际结算的基本内容四、国际结算的基本内容 （一）国际结算工具（票据）（一）国际结算工具（票据） 国际结算中的主要支付工具，代替现金执行支国际结算中的主要支付工具，代替现金执行支付手段付手段 1、 汇票汇票 2、 本票本票 3、 支票支票（二）国际结算方式（二）国际结算方式 支付方式，实现货币跨国收付的手段支付方式，实现货币跨国收付的手段1 1、基本方式：、基本方式

6、： 汇款（汇款（RemittanceRemittance） 托收（托收（CollectionCollection） 信用证（信用证（Letter of CreditLetter of Credit）2 2、附属方式：、附属方式： 银行保函（银行保函（Bankers Letter of GuaranteeBankers Letter of Guarantee） 国际保付代理业务（国际保付代理业务（FactoringFactoring） 包买票据业务（包买票据业务（ForfeitingForfeiting） （三）商业单据（三）商业单据 实现物权转移与债务清偿的重要依据实现物权转移与债务清偿的重要

7、依据 1 1、基本单据：、基本单据：（1 1）商业发票）商业发票（Commercial Invoice）（2 2）运输单据）运输单据（Transport Documents）（3 3）保险单）保险单（Insurance Policy）（4 4）海运提单）海运提单（Bill of Lading） 2、附属单据、附属单据（1）海关发票（）海关发票（ Customs Invoice）（2）领事发票）领事发票（Consular Invoice）（3）装箱单（）装箱单（Packing List）（4）重量单（）重量单（Weight List）（5）商检证明（）商检证明（Inspection Certif

8、icate）第二节第二节 国际结算中的支付系统与通讯系统国际结算中的支付系统与通讯系统一、国际支付的三大著名自动支付清算系统一、国际支付的三大著名自动支付清算系统（一）跨国大额美元支付清算系统（一）跨国大额美元支付清算系统vCHIPS CHIPS vFEDWIREFEDWIRE1 1、CHIPSCHIPS（19701970年年) )（1 1）Clearing House Interbank Payment SystemClearing House Interbank Payment System（2 2）纽约清算所同业银行支付系统（美国）纽约清算所同业银行支付系统（美国）（3 3）197019

9、70年建立、是跨国美元的主要清算中心年建立、是跨国美元的主要清算中心（4 4）CHIPSCHIPS是世界上最大的私营支付清算系是世界上最大的私营支付清算系 统，属纽约清算所协会所有并经营统，属纽约清算所协会所有并经营（5 5）中国银行）中国银行19861986年作为我国首家银行加入年作为我国首家银行加入2 2、FEDWIRE(1918FEDWIRE(1918年）年）（1）Federal Reserves Wire Transfer System（2 2）美联储电划算系统）美联储电划算系统 （3 3）由美国联邦储备体系拥有并经营的大额）由美国联邦储备体系拥有并经营的大额 支付系统支付系统（4 4

10、）提供差额清算服务）提供差额清算服务（二）（二）跨国大额英镑支付清算系统跨国大额英镑支付清算系统nCHAPS CHAPS （19841984年年) )1 1、Clearing House Automated Payment SystemClearing House Automated Payment System 2 2、英国清算所自动支付系统、英国清算所自动支付系统3 3、于、于19841984年投入运行年投入运行 （三）（三）欧洲间实时全额自动清算系统欧洲间实时全额自动清算系统 nTARGET(1995,1999)TARGET(1995,1999)1 1、Trans-Europe Auto

11、mated Real Time Gross Settlement Express Transfer System2 2、 19951995年宣布拟建立年宣布拟建立 1999 1999年年1 1月月1 1日起正式启动日起正式启动二、环球银行间金融电讯协会二、环球银行间金融电讯协会 SWIFTSWIFT 1 1、Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication 2 2、性质、性质n国际银行同业间非盈利性的国际合作组织国际银行同业间非盈利性的国际合作组织n总部：布鲁塞尔总部：布鲁塞尔n该组织由北美和西欧该组织由北美和西欧1515个

12、国家的个国家的239239家银行家银行发起发起,1973,1973年开始筹建，年开始筹建，19771977年正式成立年正式成立3 3、特点：直接、准确、快速、安全、特点：直接、准确、快速、安全n使用统一的标准格式并具有严格的工作制度使用统一的标准格式并具有严格的工作制度n机构设置分区域，严密、合理，采用现代化机构设置分区域，严密、合理，采用现代化 电脑设备与网络电脑设备与网络n多样化、大众化的服务多样化、大众化的服务n每星期每星期7 7天运转，每天天运转，每天2424小时运转小时运转 4 4、中国银行：、中国银行：19831983年年2 2月率先加入月率先加入SWIFTSWIFT组织。组织。19851985年年5 5月正式开通使