2012年度中航工业××全面风险管理报告(模本)

1、1XX2012、2011年度全面风险管理工作回顾一）全面风险管理工作计划完成情况填写下表，简要说明本单位2011年度全面风险管理工作计划执行情况，以及董事会（类似权力机构）或经理办公会议对年度全面风险管理工作成效的评价序号工作计划说明执行情况说明董事会或经理办公会议评价意见工作计划内容计划落实责任单位部门完成时间要求逐项描述各项计划工作针对各项工作计划内容，逐项说明工作责任部门说明各项工作计划完成要求时间说明是否按计划完成；是否取得预期收效说明工作是否经管理层评价以及管理层评价具体意见二）重大风险管理情况1、针对2011年度本单位的各项重大风险，填写下表，说明相关风险情况序号风险名称所属风险类

2、别风险主要表现风险所影响关键绩效指标市场风险市场风险竞争与市场波动价格低廉、利润低应收账款风险财务风险预算与成本控制资金回款不即时，公司运作成本加大异地库存风险运营风险生产与销售产品积压大，市场运作时间加大年相关绩效指标完成情况完成2、填写下表，简要说明相关风险管理情况序号风险名称风险管理情况1战略管理风险说明本单位战略的制定情况；说明本单位2011年度对发展战略的回顾及调整情况，重点说明战略调整的原因2研发风险简要说明本单位研发规划；说明本单位2011年度科研项目计划完成及科研管理情况，重点说明影响研发的风险因素及应对3基建风险简要说明本单位基建投资规划；说明本单位2011年度基建项目计划完

3、成情况及基建管理情况，影响基建投资计划完成的风险点4采购风险说明本单位2011年度采购计划执行情况；说明本单位2011年度供应商管理情况；重点说明采购风险的策略制定和应对5生产风险说明本单位2011年度生产效率情况及关键瓶颈设备管理情况，风险事件发生情况及管理措施6销售风险2011年度销售计划完成良好；主机厂实行100天回款条约，流通市场实行款到发货。7财务风险说明本单位2011年度主要财务指标情况及变化趋势（资产负债率、营业收入、利润总额、存货、应收账款等），并对本单位未来发展的财务状况进行风险分析（从现金流保障、盈利性两方面进行分析）8人力资源风险简单说明本单位2011年人力资源状况（人员

4、总额、人员结构、人员流动情况）；说明为实现本单位发展战略，未来可能存在的人才短板和人力资源结构性问题9质量风险说明本单位2011年度所存在主要质量问题、质量损失情况、原因分析汇总情况10市场风险由于2010年微车行业的整体下滑，加之我公司产品质量一直没有得到更好的突破。11宏观环境风险国家对汽车下乡政策的收紧，人民币汇率持续增高。12对外投资风险简要说明本单位对外投资情况；并就本单位2011年度所开展的对外投资活动回顾评价情况进行说明13保密安全风险简要说明本单位2011年度所发生保密安全、人员伤亡、职业病等相关风险事件发生情况14法律风险简要说明本单位2011年度合同分类和合同授权审批管理的

5、情况；说明本单位2011年度法律纠纷及处理情况（包括但不限于纠纷案件数量、涉及金额、直接经济损失）15廉洁风险简要说明本单位2011年度围绕“二重一大”相关工作，所米取的主要廉洁风险控制措施；说明本单位2011年所发生的贪腐事件情况16其他风险管理情况及风险控制措施3、重大风险事件管理情况1）本单位重大风险事件判断标准说明本单位定义的重大风险事件的标准，可以以附件形式提交（例如“直接经济损失超过100万元或当年计划营业收入1%的事件”，“造成人员死亡事件”）2）2011年度本单位所发生重大风险事件根据判断标准，说明符合各类判断标准的风险事件发生了多少起，分别填写下表风险事件描述对该风险事件进行

6、简要描述，包括发生时间、发生地点、发生经过、应急处置过程等产生原因简单说明原因分析过程,并说明最后确定的风险事件发生关键原因事件影响对该事件的影响进行分析说明（包括直接间接影响、经济非经济影响）相关责任单位/人员处理结果如事件的发生、处置过程中有未尽到管理责任的单位/人员，说明其管理责任履行缺失项及处置结果预防措施说明为避免今后再次发生类似风险事件，单位采取了哪些应对措施（三）重大风险管理解决方案的监督检查情况说明本单位2011年度针对各重大风险，所制定的风险管理解决方案及其实施情况重大风险名称填写该风险名称（年度重大风险）风险管理解决方案管理改进措施1说明为应对该风险，所制定管理改进措施（包

7、括资源投入计划），并简要说明各项措施的实施计划（如实施责任单位、预期关键成果或里程碑、工作时间质量要求等）2执行情况说明说明风险管理解决方案中各项措施的执行情况（包括是否按计划执行，执行过程中是否根据实际情况对方案进行了调整等）有效性说明对风险管理解决方案实施后的效果进行评价说明（用数据支持）（四）内部控制系统建设情况（上市公司、非上市试点单位，可以按照航空财20111886号关于开展企业内部控制规范试点工作的通知要求的内容填写）1、流程基础说明本单位是否已明确流程框架，并对现有流程分类、分级情况进行简要说明；说明本单位采用规范流程图编制方法所梳理流程范围2、内部控制手册建设情况说明是否已编制

8、内控手册，并对内控手册覆盖业务范围、覆盖风险范围进行说明；说明内控手册维护更新机制3、内控评价开展情况说明2011年是否开展内控评价工作，并对评价依据、评价范围、评价实施方式、整改情况进行说明（五）风险管理信息化有关情况对本单位风险管理信息系统的建设情况进行说明，如系统的覆盖范围、主要功能、重大风险监控、与单位现有管理信息系统对接情况、运行情况或上线时间预期等；如未开展，说明下一步工作打算。（六）建立健全全面风险管理体系其他有关情况1、风险管理组织建设情况说明本单位风险管理组织体系建设情况，包括是否明确董事会、履行风险管理职责专门委员会、经理办公会议及下设风险管理专门议事机构设立、成员、职能、

9、及履职情况；说明是否针对主要风险明确各职能部门的风险管理责任等。风险管理牵头部门及人员情况请填列附表2、风险管理流程建设情况说明单位风险管理流程建设情况，包括是否明确单位层面的风险集中管理流程框架，是否有相关流程具体如何开展的说明等3、风险管理报告机制建设情况说明风险管理报告机制建设情况，包括各职能部门与风险管理部门、管理层之间的定期、不定期报告机制和报告模板建设情况4、风险管理考核评价工作说明2011年风险管理评价考核工作开展情况，包括相关评价范围、评价对象、评价指标、评价结果应用等5、风险管理文化建设情况说明本单位2011年度所开展风险管理文化建设工作（如文化提炼、宣贯、培训等）5二、20

10、12年度风险评估情况（一）2012年度风险评估开展过程说明从风险评估的范围、方式、参与人员等方面对风险评估开展的过程进行说明关于范围，可以从所涉及组织、所涉及风险、所涉及业务等方面描述关于工作方式，可以从工作组织（如自行组织开展还是借助外力开展）、工作方案（如主要采用的手段（访谈、研讨、问卷、量化等）、工作步骤等方面进行描述关于参与人员，可以从辨识人员参与范围、风险评价人员范围、管理层参与范围等方面进行描述（二）2012年度风险评估结果1、重大风险情况针对单位评价出的“2012年需优先关注的重大风险”，填写下表（至少10项并排序）；并以附件形式提交风险评价结果（包括各类别风险的风险发生可能性和

11、风险发生后的影响程度评价结果，以及据此绘制的风险坐标图）风险名称说明年度重大风险名称所属风险类别说明该风险在本单位风险分类框架下所属风险类别可能性评价结果填写该风险可能性评价结果影响程度评价结果填写该风险影响程度评价结果2、风险对单位经营目标影响分析对单位2012年度主要经营目标进行总体研判和简要分析序号经营目标主要相关风险综合评价结果1说明2012年度主要经营目标根据风险评价结果，说明影响各项目标达成的主要不确定风险因素（尽量细化）；并进行简要分析说明综合对各项风险的打分评价及定量分析结果，对经营目标的达成情况进行一个总体估计，说明在这些风险影响下，经营目标的可能波动范围2、2012年度全面

12、风险管理工作计划及重大风险管理情况（一）2012年全面风险管理工作计划1、董事会或经理办公会议对本单位2012年度全面风险管理工作提出的要求2、2012年度全面风险管理工作计划根据所编制2012年度全面风险管理工作计划填写下表序号工作计划内容计划落实责任单位部门资源投入计划工作时间要求工作成果质量要求逐项描述主要各项计划工作，如“组织次以上风险管理培训”针对各项工作计划内容，逐项说明工作责任部门说明该项工作需要投入资源（包括资金、人员）说明各项工作计划开始、完成要求时间说明该项工作内容的关键成果、重要里程碑等信息二）重大风险管理情况1、根据单位2012年度风险评估的结果，针对各重大风险，逐一完

13、成下表对重大风险进行描述。重大风险名称填写该风险名称所属风险类别说明该风险在本单位风险分类框架下所属风险类别风险源涉及主要组织说明该风险主要在哪些单位或部门体现，或者该风险主要影响哪些单位和部门涉及主要业务说明该风险主要在哪些业务中体现（可以从业务类别、项目类别、产品类别等方面来进行说明）或者该风险主要影响哪些业务涉及主要管理活动说明该风险主要在哪些管理活动中体现（需要细化，如针对“采购风险”，不能填写“采购活动”，需填写更加细致的管理活动，如“入库管理”或“采购计划制定”主要表现说明风险的具体表现，如针对人力资源风险，“类人才保障有较大不确定性”风险成因说明风险的主要动因是什么，描述最关键的

14、动因（不超过10条），如有详细动因分析材料（如鱼骨图分析、动因量化分析），可以以附件形式提交说明该风险发生后对单位的主要影响，包括影响什么关键风险发生后对单位绩效指标，在该方面的影响程度的判断（包括长期、短期的影响等方面影响或直接、间接影响），如有详细影响分析材料（如情景分析），可以以附件形式提交2、根据单位2012年度风险评估的结果，针对各重大风险，逐一完成下表，对重大风险管理情况进行描述。重大风险名称填写该风险名称风险管理策略填写本单位针对该风险的管理策略，说明单位期望通过何种手段，将风险控制在什么样的水平，如已建立相关预警指标体系，简要说明或以附件形式提交风险管理现状诊断说明针对该风险，单位在相关管理环节上存在的主要问题和缺陷，包括制度、流程、控制措施的设计和执行中存在的问题风险管理解决方案责任主体至少说明该风险的牵头主管部门；如有细化的管理责任分配，可以以附件形式提交长效管理机制说明针对该风险，相关责任主体已建立的事前评估、事中控制、事后处理应对措施；说明针对该风险，相关责任主体与风险管理部门的日常报告机制近期管理改进方案说明针对该风险，为降低风险水平，单位拟开展的管理改进工作及资源投入计划，并简要说明各项管理改进工作的实施计划（如实施责任单位、时间要求、预期关键成果或里程碑、预期收效）3、单