2023年银行业《公共科目＋银行管理》考试精选真题（附带答案）

1、2023年银行业公共科目银行管理考试精选真题（附带答案）1.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列哪些行为进行检查监督？（ ）A.执行有关存款准备金管理规定的行为B.与中国人民银行普通贷款有关的行为C.执行有关人民币管理规定的行为D.执行有关反洗钱规定的行为E.执行有关白银管理规定的行为【答案】:A|C|D【解析】:除ACD三项外，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列行为进行检查监督：与中国人民银行特种贷款有关的行为；执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；执行有关外汇管理规定的行为；执行有关黄金管理规定的行为；代理中国人民银行经理国库的行为；执行有

2、关清算管理规定的行为。2.中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（ ），从而影响货币供应量。A.商业银行法定准备金B.商业银行超额准备金C.中央银行再贴现D.中央银行再贷款【答案】:B【解析】:当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。反之则相反。3.信托法律关系中的受益人由（ ）指定。A.受托人B.信托公司C.委托人D.信托财产管理人【答案】:C【解析】:委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受

3、益人享有的受益权。4.信托公司增加以下（ ）业务资格时，需有银保监局审查并决定。A.企业年金基金管理业务资格B.受托境外理财业务资格C.发行金融债券、次级债券D.股指期货交易业务资格E.受托境内理财业务资格【答案】:A|B|C|D【解析】:信托公司申请调整业务范围，增加以下业务资格，应当向银保监分局或所在城市银保监局提交申请，由银保监分局或银保监局受理并初步审查，银保监局审查并决定：企业年金基金管理业务资格；特定目的受托机构资格；受托境外理财业务资格；股指期货交易等衍生品交易业务资格；发行金融债券、次级债券；开办其他新业务。5.下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（ ）。A.以加强企业集团

4、资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的B.不属于企业集团内部的金融机构C.可以从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务D.服务对象可以是非企业集团成员【答案】:A【解析】:企业集团财务公司，简称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务。6.商业银行负债业务的基本特征包括（ ）。2017年6月真题A.是由以往或目前已经完成的交易而形成的B.具有潜在效益性C.能用货币准确计量和估价D.具有潜在的风险E.具有偿还性【答案】:A|B|C|E【解析】:负债作为商业银行

5、的主要业务之一，具有以下四个方面基本特征：负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务；负债具有偿还性；负债具有潜在效益性；负债是能用货币准确计量和估价的。7.下列属于G20金融消费者保护十项基本规则的有（ ）。A.公平、公正对待消费者B.信息披露和透明度C.保护消费者信息和隐私D.投诉处理和赔偿E.金融教育和金融知识普及【答案】:A|B|C|D|E【解析】:G20金融消费者保护十项基本规则为：法律、管理和监督框架；监管主体的角色；公平、公正对待消费者；信息披露和透明度；金融教育和金融知识普及；金融服务机构及其授权代理机构的责任意识；防止欺骗和误导消费者；保护消费者信息和隐私；投诉处理和赔偿

6、；竞争。8.信息科技现场检查分为（ ）。A.综合检查B.全面检查C.专项检查D.单位检查E.独立检查【答案】:B|C【解析】:信息科技现场检查主要分为全面检查和专项检查两类，是有效识别信息科技风险的重要方法。9.抵押合同应当包含的条款有（ ）。A.债务人履行债务的期限B.抵押财产的状况C.被担保债权的种类和数额D.担保范围E.不能实现债权时的受偿方式【答案】:A|B|C|D【解析】:抵押合同一般包括下列条款：被担保债权的种类和数额；债务人履行债务的期限；抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；担保的范围。10.下列各项中，中央银行票据的流动性次于（ ）。A.企业债券

7、B.现金C.普通股票D.金融债【答案】:B【解析】:流动性是金融资产转化为现金所需要的时间和成本的多少，即金融资产转化为货币而不损失的能力。现金是最具流动性的资产。11.当商业银行向中央银行借款时，对全社会的基础货币产生的影响是（ ）。A.对基础货币没有影响B.基础货币扩张C.与基础货币不相关D.基础货币收缩【答案】:B【解析】:扩张的货币政策主要是通过降低法定存款准备金率、降低再贴现率、公开市场买入有价证券等手段，以增加商业银行的超额准备金、增加基础货币，扩大货币乘数，增加社会货币供给总量。商业银行向中央银行借款，增加了商业银行的超额准备金，从而使基础货币扩张。12.（ ）是商业银行生息资产

8、中最重要的组成部分。A.贷款B.债券C.资金业务D.存放央行款项【答案】:A【解析】:贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因而贷款结构通常是分析银行资产结构性时最重要的一个指标。13.商业银行可采取（ ）来管控市场风险。A.交易限额B.止损限额C.风险缓释D.风险限额E.风险对冲【答案】:A|B|D|E【解析】:商业银行市场风险的控制有限额管理和风险对冲两种方法。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。C项，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。14.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（ ）。A.可疑类贷

9、款B.关注类贷款C.次级类贷款D.损失类贷款【答案】:B【解析】:A项，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。15.与一般企业相比，商业银行的突出特点是（ ）。A.低负债经营B.全负债经营C.中负债经营D.高负债经营【答案】:D【解析】:与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占

10、比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。16.银行应当从下列哪些因素着手对合格外审机构开展评估工作？（ ）A.在形式和实质上均保持独立性B.拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师C.熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程D.具有良好的职业声誉E.具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系【答案】:A|B|C|D|E【解析】:银行应当委托具有独立性、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计业务。对合格外审机构的评估包括但不限于以下因素：在形式和实质上均保持独立性；具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的规模、资源和风险承受能力；拥有足够数

11、量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力；熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及各种风险管理政策；具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系；具有良好的职业声誉，无重大不良记录。17.商业银行向中央银行借款的途径有（ ）。A.再贴现B.债券回购C.再贷款D.贷款E.贴现【答案】:A|C【解析】:商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。但是，商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。18.最长诉讼时效期间为（ ）年。A.5

12、B.10C.15D.20【答案】:D【解析】:最长诉讼时效，即民法总则第一百八十八条规定的20年诉讼时效期间。自权利受到损害之日起超过20年的，人民法院不予保护。19.下列关于货币经纪公司监管规定说法不正确的是（ ）。A.货币经纪公司首年亏损额不得超过公司注册资本的50%B.货币经纪公司前三年亏损总额不得超过公司注册资本的10%C.货币经纪公司分公司亏损首年不得超过分公司运营资金的30%D.货币经纪公司以现金资产或等值国债形式存在的资本金必须至少能够维持3个月的运营支出【答案】:B【解析】:B项，货币经纪公司前三年亏损总额不得超过公司注册资本的30%，货币经纪公司分公司前三年亏损总额不得超过运

13、营资金的10%。多项选择题20.我国商业银行不得在境内进行的业务有（ ）。A.代售基金B.黄金交易C.证券经营D.外汇买卖E.信托投资【答案】:C|E【解析】:商业银行法第四十三条规定：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”限制银行从事信托投资、证券经营业务和向非自用不动产投资和企业投资，主要是为了贯彻金融分业经营的原则，防范金融风险，维护金融安全。21.根据中国银监会非现场监管暂行办法，各级监管机构应当对银行业金融机构在（ ）层次上实施非现场监管。2016年11月真题A.机构和业务B.总行和

14、分支机构C.法人和集团D.集团和子公司【答案】:C【解析】:随着金融改革深化，银行业金融机构的经营范围、体系也不断扩大，在法人及其各级附属机构的基础上产生了银行集团。因此，监管部门对银行业金融机构实施非现场监管包含法人和集团两个层面。22.以下属于寡头垄断行业的特征的有（ ）。A.相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额B.企业生产和销售的产品没有合适的替代品C.企业进入和退出市场比较困难D.大量的企业生产同质产品E.市场集中度高【答案】:A|C|E【解析】:寡头垄断的行业，是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形。生产者产量非常大，因此对市场的价格和交易具有一定

15、的垄断能力。只有少量的生产者生产同一种产品，市场集中度高；每个企业的产量在全行业中占有的份额都比较大，进出壁垒比较高。B项属于完全垄断行业的特征；D项属于完全竞争行业的特征。23.金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。目前我国（ ）金融债券占有较大的比重。A.商业银行B.政策性银行C.证券公司D.财务公司【答案】:B【解析】:按发行主体划分，金融债券可以分为政策性银行金融债券、商业银行金融债券、证券公司金融债券、财务公司金融债券以及其他金融机构发行的金融债券，目前政策性银行金融债券占有较大的比重。24.国际上主要的金融监管体制包括（ ）。

16、A.“双峰”监管型B.伞型监管型C.多头监管型D.“多峰”监管型E.统一监管型【答案】:A|C|E【解析】:国际上主要金融监管的体制包括三类：统一监管型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管；多头监管型，是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管；“双峰”监管型，该模式设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。25.单位存款人开立专用存款账户的资金不得用于缴纳（ ）。A.期货

17、交易保证金B.信托基金C.政策性房地产开发资金D.注册验资【答案】:D【解析】:单位存款人用于以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金；期货交易保证金；信托基金；金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金；单位银行卡备用金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费等。D项，单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款账户。26.中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款。这属于银

18、行的（ ）。A.保理业务B.负债业务C.代理业务D.贷款业务【答案】:A【解析】:保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。保理业务按照是否可以向债权人反转让应收账款、要求债权人回购应收账款或归还融资，分为：有追索权保理，也称回购型保理，是指在应收账款到期无法从债务人处收回时，商业银行可以向债权人反转让应收账款、要求债权人回购应收账款或归还融资；无追索权保理又称买断型保理，是指应收账款在无商业纠纷等情况下无法得到清偿的，由商业银行承担应收账款的坏账风险。27.货币经纪公司的服务对象是（ ）。A.地方政府B.上市公司C.事业单位D.金融机

19、构【答案】:D【解析】:货币经纪公司是资金、债券和外汇等交易的集合点，发挥交易媒介作用，通过掌握的多头和空头需求，撮合最匹配的双方进行交易，而不与双方发生交易，仅仅起中介作用。货币经纪公司只能向金融机构提供有关外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。28.银行监管的本质实际上是（ ）监管。A.法律B.行政规章C.制度D.风险【答案】:C【解析】:市场经济首先是规则经济或者是法制经济，银行监管的本质实际上是制度监管，正如高兰所说，“监管就是制定并实施规则的一种活动”。29.根据银行业监督管理法，申请设立银行

20、业金融机构，国务院银行业监督管理机构应当对股东的（ ）进行审查。2017年6月真题A.财务状况B.诚信状况C.资金来源D.资本补充能力E.资产规模【答案】:A|B|C|D【解析】:银行业监督管理法规定，申请设立银行业金融机构，或者银行业金融机构变更持有资本总额或股份总额达到规定比例以上的股东的，国务院银行业监督管理机构应当对股东的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况进行审查。30.因重大误解而订立的合同属于（ ）。A.无效合同B.可撤销合同C.有效合同D.效力待定合同【答案】:B【解析】:可变更、可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求撤销的合同。可变更、

21、可撤销的合同的类型包括：因重大误解订立的合同；显失公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同。31.根据发卡对象划分，银行卡可以分为（ ）。A.单位卡B.信用卡C.借记卡D.个人卡E.芯片卡【答案】:A|D【解析】:根据发卡对象的不同，银行卡可分为单位卡（商务卡）和个人卡；BC两项，依据清偿方式不同，银行卡业务可分为信用卡（贷记卡）和借记卡；E项，按信息载体不同，可分为磁条卡、芯片（IC）卡。32.下列关于票据和结算凭证的填写规范，说法错误的有（ ）。A.中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，未印该字样的，应加填“人民币”三字B.票据的出票日期必须使用阿拉伯数字C.中

22、文大写金额数字到“元”“角”为止的，在“元”“角”之后，应写“整”（或“正”）字D.在填写月、日时，日为壹至玖、拾壹至拾玖的，应在其前加“零”E.在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样【答案】:B|C|D【解析】:B项，票据的出票日期必须使用中文大写，如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。C项，中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字；在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字；大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。D项，为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹

23、拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。33.根据商业银行内部控制指引，下列关于员工岗位的内部控制措施的说法，不正确的是（ ）。2018年10月真题A.商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整B.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排C.商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间不得同时轮岗D.

24、商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线【答案】:C【解析】:商业银行要明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。34.我国负责监督和管理金融业，规范和维护金融秩序的机构是（ ）。A.中国银行保险监督管理委员会B.中国人民银行C.中国证券监督管理委员会D.国家发展与改革委员会【答案】:B【解析】:中央银行是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。它既是为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监

25、督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。我国的中央银行是中国人民银行。35.企业集团财务公司，简称财务公司，其基础类业务有（ ）。A.境内外外汇市场交易经纪业务B.资产业务C.负债业务D.中间业务E.汽车融资租赁业务【答案】:B|C|D【解析】:财务公司可以向成员单位贷款、办理成员单位产品融资租赁和消费信贷业务等资产类业务，吸收成员单位存款、同业拆借等负债类业务，以及融资顾问等中间业务。A项属于货币经纪公司的主营业务，E项属于汽车金融公司的主营业务。36.核心一级资本应当全额扣除的项目包括（ ）。A.由经营亏损引起的净递延税资产B.资产证券化销售利得C.商誉D.贷

26、款损失准备缺口E.对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备【答案】:A|B|C|D|E【解析】:核心一级资本应当全额扣除以下项目：商誉；其他无形资产（土地使用权除外）；由经营亏损引起的净递延税资产；贷款损失准备缺口；资产证券化销售利得；确定受益类的养老金资产净额；直接或间接持有本银行的股票；对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备；商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。37.金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额不得超过（ ）。2019年6月真题A.20%B.30%C.10%D.15%【答案】:B【

27、解析】:单一客户关联度是指金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户关联度不得超过30%。38.目前，国家开发银行的经营范围包括（ ）。A.吸收对公存款B.办理国内外结算C.买卖政府债券、金融债券、信用债券D.发放短期、中期和长期贷款E.办理票据承兑与贴现【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除了ABCDE五项之外，国家开发银行的经营范围还包括：委托贷款；依托中小金融机构发放转贷款；发行金融债券和其他有价证券；代理发行，代理兑付，承销政府债券、金融债券和信用债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；办理结汇、售汇业务；开展自营和代客衍生品业

28、务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；资产管理业务；资产证券化业务；顾问咨询；海外分支机构在开发银行授权范围内经营当地法律许可的银行业务；子行（子公司）依法开展投资和投资管理、证券、金融租赁、银行、资产管理等业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。39.银行业金融机构的企业社会责任不包括（ ）。A.道德责任B.经济责任C.社会责任D.环境责任【答案】:A【解析】:中国银行业金融机构企业社会责任指引从经济责任、社会责任、环境责任三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述。40.银行监管机构为了促进商业银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行

29、必须持有足够的合格资本称为（ ）。A.账面资本B.会计资本C.监管资本D.经济资本【答案】:C【解析】:监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。为了保护存款人利益，促进银行审慎经营，维持金融体系稳定，要求银行持有足够的合格资本能够覆盖其所面临的风险水平。41.银行审计的职能不包括（ ）。A.经济监督B.经济鉴证C.经济评价D.经济审查【答案】:D【解析】:银行审计与一般审计相同，具有三个方面的职能，即经济监督、经济鉴证、经济评价。42.风险管理的基本前提是（ ）。A.风险计量B.风险监测C.风险识别D.风险偏

30、好【答案】:D【解析】:风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。43.下列属于婚姻法确立的原则的是（ ）。A.婚姻自由原则B.一夫一妻制原则C.男女平等原则D.保护妇女、儿童和老人的合法权益原则E.计划生育原则【答案】:A|B|C|D|E【解析】:婚姻法是规定婚姻家庭关系的发生和终止，以及基于这些关系而产生的人身关系和财产关系的法律规范的总称。婚姻法确立了五项原则：婚姻自由原则；一夫一妻制原则；男女平等原则；保护妇女、儿童和老人的合法权益原则；计划生育原则。44.现代商业银行控制操作风险的基石是（

31、）。A.完善的公司治理结构B.健全的内部控制体系C.合规文化D.先进的业务信息系统【答案】:A【解析】:商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化及信息系统四项要素，对有效管理与控制操作风险起到重要作用。具体表现为：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石；健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段；内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础；先进的业务信息系统能够大幅提高商业银行的经营效率和管理水平，显著降低操作失误和差错率。多项选择题45.银行业从业人员职业操守由（ ）监督实施。A.司法机构B.银行业自律组织C.社会公众D.银行业从业人员所在机构

32、E.监管机构【答案】:B|C|D|E【解析】:从一般意义上讲，遵守职业操守，应当成为银行业从业人员自觉的职业行为。但没有一定的监督、约束机制，严重违反职业操守规定的行为得不到应有的惩罚，银行业就不能健康发展。因此，本职业操守的监督者有：银行业从业人员所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众。46.下列关于绩效考评说法正确的有（ ）。A.绩效考评基本要素包括：评价目标、评价对象、评价指标、评价标准、评价报告B.绩效考评系统是对银行本身的评价C.绩效考评指标是指对评价对象的哪些方面进行评价D.评价标准是整个经营管理系统运行的指南和目的E.选择什么标准作为考评的基准取决于考评的目的【答案】:A|

33、C|E【解析】:B项，绩效考评系统主要有两个评价对象，对银行本身和银行管理者的评价；D项，绩效考评系统的目标是整个经营管理系统运行的指南和目的。47.根据我国商业银行资本管理办法（试行），符合条件的优先股属于（ ）。A.资本扣除项B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本【答案】:C【解析】:其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。48.同业存放和存放同业分别属于商业银行的（ ）。A.负债业务；资产业务B.资产业务；负债业务C.中间业务；负债业

34、务D.表外业务；中间业务【答案】:A【解析】:同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务，同业存放属于商业银行的负债业务；存放同业业务是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户，属于商业银行的资产业务。49.下列各项犯罪中，犯罪主体只能是自然人的有（ ）。A.贷款诈骗罪B.金融凭证诈骗罪C.票据诈骗罪D.信用卡诈骗罪E.集资诈骗罪【答案】:A|D【解析】:AD两项，贷款诈骗罪和信用卡诈骗罪的犯罪主体是一般主体，仅为自然人，单位不能构成本罪；BCE三项，金融凭证诈骗罪、票据诈骗罪和集资诈骗罪的犯罪主体都是一

35、般主体，包括自然人和单位。50.个人贷款业务的基本还款方式通常包括（ ）。A.等额本息还款法B.递增还款法C.递减还款法D.等额本金还款法E.先息后本法【答案】:A|D【解析】:个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。目前，各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服务，较为常见的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、先息后本法、组合还款法、到期一次还本付息法等。51.下列不属于代理活动包含的法律关系的是（ ）。A.被代理人与代理人之间的基础法律关系B.代理人与第三人所为的民事法律行为C.被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果D.代理人与第三人之间的

36、基础法律关系【答案】:D【解析】:代理活动涉及三方主体，其整体是代理法律关系，又包含着三部分内容：被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系，如委托合同；代理人与第三人所为的民事法律行为，称为代理行为；被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果，即基于代理行为而产生、变更或消灭的某种法律关系。52.下列表述不属于商业银行操作风险的是（ ）。A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账【答案】:C【解析】:银保监会规定，操作风险包括法律风

37、险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。53.直接融资包括（ ）。A.股票发行B.企业债券发行C.国家发行国库券D.国家发行公债券E.商业信用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:直接融资是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的一种融资方式。直接融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资活动。54.关于证券回购市场的说法，正确的