oracle财务系统培训-总帐管理

1、oracle财务系统培训-总帐管理第二章 总帐管理课程内容及目标课程主要内容：课程主要内容：结合某集团本部投资性经营、所属公司经营生产性的特点，讲述集团、所属企业使用总帐模块的常用方案，以及总帐模块日记帐输入、公司间往来、公司帐簿合并、预算管理、外币重估、财务报表等日常功能操作和系统相关设置。课程目标：课程目标：了解ORACLE ERP总帐不同经营形式的企业常用方案，熟悉ORACLE ERP总帐模块功能，掌握ORACLE ERP总帐日常功能操作及基础设置。Unit 1 Unit 1 简介简介Unit 2 Unit 2 事务处理事务处理Unit 3 Unit 3 系统设置系统设置Unit 4 U

2、nit 4 Unit 5 Unit 5 Unit 6 Unit 6 练习练习Unit 1 Unit 1 简简 介介Oracle 财务管理流程应收帐应收帐款管理款管理 现金现金管理管理 应付帐应付帐 款管理款管理 采购采购管理管理收入收入会计会计 信息存取信息存取 生产生产计划计划财务财务 计划计划 人力资源人力资源- 工资工资- 费用费用会计核算会计核算业绩衡量业绩衡量 固定资产固定资产JE总帐总帐1/帐套信息帐套信息科目表科目表会计日历会计日历币种币种2/汇率信息汇率信息3/分录信息分录信息分录来源分录来源分录类别分录类别预算分配预算分配 创建预算创建预算预算预算查询查询报表报表信息存取信息

3、存取定义报表与分定义报表与分析所需参数析所需参数会计结构会计结构输入会计分录输入会计分录会计期会计期多币种多币种审批审批 红冲凭证红冲凭证通过接口引入通过接口引入会计调整会计调整 关闭关闭会计期会计期开启会计期开启会计期汇兑损益计算汇兑损益计算修正预算修正预算溯源查询溯源查询手工录入手工录入 其他模块引入其他模块引入合并合并过帐过帐 成本分摊成本分摊Unit 2 事务处理 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入批日记帐日记帐 Unit 3 系统设置 定义帐户-录入科目组合 如果不允许动态组合科目

4、，则需手工录入科目组合如果不允许动态组合科目，则需手工录入科目组合设置设置 - 帐户帐户 -组合组合N科目组合科目组合科目说明科目说明科目类型科目类型安全规则安全规则 (包括包括, 不包括不包括)：规定了什么职责可以进入什么段，限制数据输入和查询规定了什么职责可以进入什么段，限制数据输入和查询包括：包括：段值段值00到到9904到到99不包括：不包括：可以输入的段：可以输入的段：01到到03如果输入被限制的段值，如果输入被限制的段值，将出现错误信息：将出现错误信息：您无访问权限！您无访问权限！安全性规则的结果安全性规则的结果:采购部仅可以使用段值 400，即仅可进入成本中心采购部 科科 目目0

5、1公司公司成本中心成本中心科目科目项目项目成本中心成本中心值值描述描述400采购部采购部安全规则：甲安全规则：甲职责：采购部职责：采购部安全规则：甲安全规则：甲包括：包括：400到到400Chart of AccountsXXXXXXX1200000NoneAccounts ReceivableCompanyCost CenterAccountProjectChart of AccountsXXXXXXX1200100Northwest Sales GroupAccounts ReceivableCompanyCost CenterAccountProject有效性规则有效性规则:只有成本中心

6、只有成本中心000可以使用科目可以使用科目0000-2999定义交叉验证规则科目有效科目有效特定的段值是否可以与其它特定段值进行特定的段值是否可以与其它特定段值进行组合组合科目无效科目无效前缀前缀会计期间会计期间类型类型排序号排序号N设置设置 - 财务财务 - 日历日历 - 会计会计N设置设置 - 财务财务 - 日历日历 - 类型类型定义财务定义财务年度年度定义会计定义会计期间期间N设置设置- 货币货币 - 定义定义N设置设置- 货币货币 - 兑换率兑换率 - 类型类型N设置设置- 货币货币 - 兑换率兑换率 - 每日每日高级财务控制举例Unit 4 定义日记帐来源定义日记帐来源定义日记帐类别

7、定义日记帐类别输入分录输入分录总帐总帐-分录分录-批批总帐总帐-分录分录-标题标题总帐总帐-分录分录-行行批名批名批类型批类型创建分录创建分录分录标题分录标题分录行分录行批名批名1、手工录入2、日记帐分录引入1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录1、手工日记帐录入分录批和分录录入分录批和分录 N 日记帐日记帐 -输入输入 - B 新批组新批组建立分录建立分录 N 日记帐日记帐-输入输入 - B 新日记帐新日记帐转换货币转换货币 N 日记帐日记帐 -输入输入 - B 新日记帐新日记帐 - B 转换货币转换货币其他活动其他活动 N 日记帐日

8、记帐 -输入输入 - B 新日记帐新日记帐 - B 其它活动其它活动过帐过帐 N 日记帐日记帐-过帐过帐手工日记帐用来查询帐户余额.可以查询帐户的详细信息-包括从应收帐和应付帐引入的详细日记帐N查询查询 - 帐户帐户u可以容易的比较实际和预算的金额可以容易的比较实际和预算的金额u可以用不同的币种查询日记帐的帐户可以用不同的币种查询日记帐的帐户u可以溯源到任何科目的详细信息可以溯源到任何科目的详细信息手工日记帐币种币种待查询科目待查询科目查询期间查询期间手工日记帐详细的帐户信息详细的帐户信息支持分录信息支持分录信息 可溯源到与该汇总帐户相关的明细帐户余额 可用外币或本位币查询期间 累计，年度累计

9、 对任一帐户可溯源到明细分录本期累计数本期累计数本季累计本季累计年初累计年初累计手工日记帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES子系统数据子系统数据总帐接口表总帐接口表引入分录引入分录总帐批总帐批 总帐标题总帐标题总帐行总帐行 过帐过帐总帐余额表总帐余额表按汇总方式或按汇总方式或明细方式明细方式自动或手工方式自动或手工方式指定反冲的会计期间和原分录的过帐期间创建反冲日记帐N日记帐日记帐- 输入输入 -BB新日记帐新日记帐其它活动其它活动创建循环(重复)分录基本类型基本类型Dr. 销售费用销售费用 -不填金额不填金额 Cr. 应付工资应付工资 -不填金额不填金

10、额标准类型标准类型Dr.销售费用销售费用-固定金额固定金额 Cr. 应付工资应付工资 -固定金额固定金额公式类型公式类型Dr.销售费用销售费用-变动金额变动金额 Cr. 应付工资应付工资 -变动金额变动金额可用公式可用公式计算得出计算得出 分分 录录 行行 号号 每每 行行 对对 应应 的的 会会 计计 科科 目目 定定 义义 计计 算算 公公 式式输输 入运入运 算算 符符 号号会会 计计 科科 目目创建循环(重复)分录成批分配：成批分配：成批分配： 使用公式分配一组成本中心，部门等的收入和费用总租金B部门 租金1/3C部门 租金1/3A部门 租金1/35、创建成批分配分录对应产生的会计分录

11、：借项借项 01 - 101 - 5740.45,000 租金费用租金费用 - 部门部门 101 借项借项 01 - 102 - 5740.30,000 租金费用租金费用 - 部门部门 102 借项借项 01 - 103 - 5740.25,000 租金费用租金费用 - 部门部门 103 贷项贷项 01 - 100 - 5740.100,000 租金费用租金费用 - 部门部门 100 创建成批分配实例：创建成批分配实例：若01公司有3个部门，段值分别是101、102、103，占地面积分别450、300、250平方米，本月总租金费用为100,000元，要求月底把租金费用分摊到这3个部门。假设99

12、9为父部门段值，5740为租金费用的会计科目段值，SQFT为占地面积的统计段值，100为保存总租金费用的部门段值。分摊过程：100,000*450/(450+300+250)=45,000元元100,000*300/(450+300+250)=30,000元元100,000*250/(450+300+250)=25,000元元对应公式：A*B/CA: 01-100-5740 100,000元元B: 01-101-SQFT 450平方米平方米 01-102-SQFT 300平方米平方米 01-103-SQFT 250平方米平方米C: 01-999-SQFT 1000平方米平方米输入成批分配公式行

13、：段类型段类型公司帐户余额类型相关期间币种金额类型部门CCCA015740A本期美元PTD100CCLB01SQFTA本期STATYTD999/CCSC01SQFTA本期STATYTD999CCLT015740A本期美元PTD999CCCO015740A本期美元PTD100抵销行帐户抵销行帐户目标行帐户目标行帐户使用总额使用总额使用因子使用因子成本集成本集预测预测规划规划预算预算实际实际分析分析 控制控制3 多层次全面预算多层次全面预算3 按帐户组合、部门建立预算按帐户组合、部门建立预算 3 事务类型进行预算控制事务类型进行预算控制3 对比预算数和实际数对比预算数和实际数3 对业务活动进行预算

14、控制、资金管理对业务活动进行预算控制、资金管理3 全面分析预算和执行的历史记录全面分析预算和执行的历史记录Oracle预算管理及控制定义预算定义预算定义预算组织定义预算组织定义预算公式定义预算公式输入成批预算输入成批预算输入和更改预算输入和更改预算金额和日记账金额和日记账计算预算计算预算报告预算报告预算冻结预算冻结预算预算名称（预算时间）预算组织（预算范围）预算数据输入预算设置预算设置过帐完成完成预预算算定定义义流流程程图图预算控制（控制级别）预算数据有两种输入方式：1、菜单：预算-输入-数额 在系统窗口内直接选择预算科目（明细科目），输入每一会计期的 预算值。提交过帐。（见图一）。2、菜单：

15、预算-输入-日记帐 预算数据以日记帐形式出现，并与日记帐一样需要过帐。预算日记 帐的过帐不受会计期是否打开的影响。（见图二）预算数据的输入创建预算公式以分配预算额创建预算公式以分配预算额创建弹性预算创建弹性预算使用由上至下、由下至上、由中间导出预算使用由上至下、由下至上、由中间导出预算使用成批预算使用成批预算创建总创建总/ /明细预算明细预算从电子表格加载预算从电子表格加载预算对总预算与明细预算的查询对总预算与明细预算的查询执行预算报表列表执行预算报表列表输入保留数Unit 5 v建立报表元件v查询报表内容v可按成本中心，部门等定义报表用户定义的财务报表使用FSG建立客户化报表Balance

16、SheetCompany 1CashInvestmentsReceivablesLASTYEARTHISYEAR10080600400980700列集列集内容集内容集行集行集SalesSales ReturnNet Sales10006200201009806100Income StatementCompany 1Income StatementCompany 2Balance SheetCompany 2MTDYTDCompany 3Income Statement报表报表报表报表报表集报表集使用FSG建立客户化报表定义帐户定义计算公式定义报表格式，行和汇总描述 建立报表-行集使用FSG建立

17、客户化报表建立报表-行集使用FSG建立客户化报表N报表报表 - 定义定义 - 行集行集建立报表格式，列内容定义列标题和列长度定义计算公式(包括汇总，差异等)建立报表-列集使用FSG建立客户化报表PTD, QTD, YTD VarianceRolling MonthlyConsolidationJAN-95FEB-95MAR-95APR-95MAY-95JUN-95JUL-95AUG-95ActualActualActualActualActualBudgetBudgetBudgetActual Budget Variance Variance %Period-to-dateQuarter-to-dateYear-to-dateAmericaAsia / PacificEuropeAfricaTotal建立报表-列集举例Actual Budget Variance Variance %Actual Budget Variance Variance %使用FSG建立客户化报表PTD VarianceQTD VarianceRolling MonthlyRolling QuarterlyMonthly ActualMonthly BudgetQuarterly Actual