第1讲 总账(基础设置)

1、总账概述总账概述总账接口总账接口固定资产固定资产报销管理报销管理存货核算存货核算销售与分销销售与分销应收管理应收管理总账总账应付管理应付管理采购采购预算管理预算管理企业治理企业治理合并报表合并报表合并账簿合并账簿会计平台会计平台课程内容第一讲第二讲第三讲第四讲概述和基础设置概述和基础设置期初建账、凭证管理期初建账、凭证管理现金流量分析、往来核销、汇兑损现金流量分析、往来核销、汇兑损益益自定义转账、凭证折算自定义转账、凭证折算凭证协同、对账、关账、结账凭证协同、对账、关账、结账第五讲课程内容第一讲第二讲第三讲第四讲概述和基础设置概述和基础设置期初建账、凭证管理期初建账、凭证管理现金流量分析、往来

2、核销、汇兑损现金流量分析、往来核销、汇兑损益益自定义转账、凭证折算自定义转账、凭证折算凭证协同、对账、关账、结账凭证协同、对账、关账、结账第五讲总账的准备工作总账的准备工作本讲内容主要内容具体内容系统初始化设置部分档案的管控模式新建集团、集团操作员、业务初始化与总账有关的基本档案业务单元、账簿类型、财务核算账簿会计期间、币种、外币汇率科目体系、会计科目凭证类别、现金流量项目学习目标：回顾系统初始化的操作步骤，熟悉业务单元的设立，理解账簿类型学习目标：回顾系统初始化的操作步骤，熟悉业务单元的设立，理解账簿类型和财务核算账簿、理解公司建账、熟悉会计科目的设置、掌握会计科目的导入和财务核算账簿、理解

3、公司建账、熟悉会计科目的设置、掌握会计科目的导入方法方法系统初始化系统初始化管控模式管控模式NC应用系统集团公司集团2集团1集团3业务单元业务单元集团公司业务单元业务单元业务单元集团公司业务单元业务单元全局集团组织管控模式设置管控模式设置l 凭证类别：全局l 外币汇率：全局l 外币汇率方案：全局l 现金流量项目：全局+集团+组织集团管理集团管理 新建集团：新世纪集团，本位币选“人民币”，汇率方案选“基准汇率方案” 新世纪集团建集团管理员 新世纪集团初始化：启用模块，全选模块。哪个公司的核算账簿币种会计期间总账的准备工作创建公司架构创建公司架构确立本位币确立本位币创建会计期间创建会计期间创建会计

4、科目体系创建会计科目体系公司建账公司建账设置账簿类型设置账簿类型组织架构总账做业务的组织组织单元定义组织单元定义业务单元编码业务单元编码业务单元名称业务单元名称应用组织应用组织ZY00010401世纪纸业公司法人公司、财务、资金、采购、销售、库存、物流、预算ZY0001040101世纪纸业山西分公司（二级核算）财务、资金、采购、销售、库存、物流、预算、ZY0001040102世纪纸业陕西分公司财务、资金、采购、销售、库存、物流、预算、ZY0001040103世纪纸业湖北分公司（二级核算）财务、资金、采购、销售、库存、物流、预算、账簿类型账簿类型账簿编码账簿编码账簿名称账簿名称会计期间方案会计期

5、间方案科目体系科目体系本位币本位币财务核算账簿财务核算账簿00001基准账簿基准会计期间方案基准科目体系人民币是00002基准账簿基准会计期间方案基准科目体系美元是系统预置新增会计期间-概念 会计期间主要定义各集团的会计期间方案和各方案下的会计月份、会计季度及会计调整期等信息，分为基本信息和会计月份、会计季度、会计半年、会计调整期4个页签分别进行维护。-增加两个会计期间2013-1-1至2013-12-312014-1-1至2014-12-31 会计期间-说明 系统预置“基准会计期间”方案，作为全局级数据不允删除、修改，除“基准会计期间”方案外，其他的新增方案节点提供增加、修改、删除功能。会计

6、期间的每个月的起始日期是不能修改的，最后一个月的终止日期也不能修改；如果会计期间已经被引用，则不能被删除。币种 币种档案是全局级节点，用于维护全局范围内用到的币种。 系统已预置六种币种，可以根据需要新增。 系统默认“人民币”为全局本位币，所有币种中只能存在一个本位币，保存时校验外币汇率-为什么要设置外币汇率？ 业务场景一：新世纪集团在美国有大量的客户，每月都有其商品销售到美国，记账处理如下： 借：应收账款 100美元 650人民币 贷：主营业务收入 650人民币 如何将100美元自动换算为650的人民币，需要设置美元人民币的汇率方案。 业务场景二：新世纪集团因为是在美国上市，需要给美国股民提供

7、以美元计价的财务数据，所以需要将本位币是人民币的主账簿中的财务数据折算为美元为本位币的报告账簿中，所以需要设置人民币美元的汇率方案。外币汇率-如何设置外币汇率？ l 折算模式折算模式业务场景一：设置美元人民币的折算模式。 业务场景二：设置人民币美元的折算模式。l 日汇率日汇率买入价、卖出价、中间价l 期间汇率期间汇率会计科目-参数设置全局参数“BD401：科目的维护方式”总部统一制定总部统一制定：会计科目显示为“会计科目全局”一个菜单节点。会计科目制定之后，所有的财务组织共用这一套会计科目集团统一制定集团统一制定：会计科目显示为“会计科目-全局”、“会计科目-集团”两个菜单节点，各集团可自行维

8、护期会计科目，下发给其下各分子公司使用各个单位自行维护各个单位自行维护：会计科目显示为“会计科目-全局”、“会计科目-集团”、“会计科目-业务单元”三个菜单节点，各分子公司在集团下发科目表的基础上细化科目表，形成本单位的科目表进行使用。注意：该参数一旦设定注意：该参数一旦设定,只能从粗粒度向细粒度修改，比如之前只能从粗粒度向细粒度修改，比如之前设置的是设置的是“集团统一设定集团统一设定”，则之后只能修改为，则之后只能修改为“各个单位自各个单位自行维护行维护”，不能修改为，不能修改为“总部统一制定总部统一制定”。会计科目-科目体系-概念： 科目体系是对多套会计科目的划分。每个科目体系对应一套会计

9、科目档案，不同科目体系的科目编码规则、科目类型不同。会计科目-新增科目体系处选择“基准科目体系”、科目表选择“基准科目表”，即可带出系统预置的会计科目，这套会计科目是依据2007会计新规则设定的一级科目体系新增一级科目新增明细科目导入会计科目会计科目-项目介绍u发生额方向控制u余额方向控制u数量核算u受控系统u提前关账会计科目-辅助核算会计科目-辅助核算会计科目-设置科目辅助核算系统已预置多条常用的辅助核算项，可以依据实际需要新增。会计信息-辅助核算项目常见的设置辅助核算项的会计科目科目编码科目编码科目名称科目名称辅助核算辅助核算1001库存现金现金流量项目1002银行存款现金流量项目1122

10、应收账款客商档案140301原材料-内部采购物料140302原材料-国产材料物料2001短期借款银行档案2202应付账款客商档案2203预收账款客商档案6001主营业务收入客商档案；物料6602管理费用部门档案会计科目-插入中间级u【修改】-【插入中间级】已有的科目设置如下：1002 银行存款100201 活期存款100202 定期存款希望插入二级科目“工商银行存款”，科目设置变为：1002 银行存款100201 工商银行存款10020101 活期存款10020102 定期存款会计科目-科目表维护u科目编码规则 4/2/2/2 的含义 编码规则的修改、删除、增加u科目控制级次 不控制 控制到二

11、级 控制到末级u会计政策科目表 集团根据自己集团的会计政策编制的一个基准科目表，一个集团必须有一个会计政策科目表。会计科目-科目管控设置u继承科目表全部科目 当勾选了该项时，科目控制规则所属科目表中的全部已有科目将自动被加载到控制规则的“科目”页签中，此后科目控制规则所属的科目表中每新增一个科目都会被自动加载到该科目控制规则中；页签中的“分配科目”按钮不可使用；若未勾选，则允许手工选择加入科目。u允许全部直接下级组织细化 当勾选了该项时，“可细化组织”页签不可使用；约束规则分为：全局集团级为系统内的全部集团，以及各个集团下的所有财务组织;集团级为所属集团下的所有财务组织。会计科目-科目管控设置

12、u预留规则 预留科目指当前科目表为将来可能增加的科目预先指定好一个编码范围，用以限制该规则对应的科目表的所有下级科目表不得增加编码在预留范围内的科目。 预留规则仅作用于受该规则约束的下级科目表，创建该规则的当前表及与当前表平级的其他科目表不受影响。 系统提供三类预留类方式：A、指定的科目编码，例如：1005；B、科目编码区间，例如：1015-1018，表示从1015到1018的科目都将预留；C、科目编码宏代换，例如：假定科目编码规则为4/2/2，则11239*表示1123的二级科目中以9打头的被预留，1123*则表示1123的二、三级科目全被预留 账簿类型账簿类型 主账簿主账簿：为了满足企业对

13、外报告目的建立的账簿。 报告账簿报告账簿：为了满足企业对内或者对外出具财务报告要求,而建立的账簿 为什么要区分主账簿和报告账簿？企业数据企业数据注册地报表注册地报表上市地报表上市地报表内部管理报表内部管理报表建账建账财务组织财务组织账簿类型账簿类型启用启用启用期间启用期间使用科目表使用科目表世纪纸业公司基准账簿总账201*-01-01基准科目表世纪纸业公司 美元报告账簿总账201*-01-01基准科目表陕西分公司基准账簿总账201*-01-01基准科目表山西分公司湖北分公司报告账簿主账簿基础信息基础信息- -凭证类别凭证类别-概念 凭证类别是指定会计凭证的分类方式，凭证设置分类能满足企业的内控管理，也方便了财务人