金蝶K产品基础知识认证考试教材

1、P2 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司K/3 ERP 全面的解决方案全面的解决方案SQL2000SQL2005BOS企业应用集成工具（EAI）BOS个性化应用开发平台金蝶OA解决方案金蝶CRM解决方案金蝶商业分析解决方案ERPERP解决方案解决方案行业方案及非行业方案及非ERPERP应用方案应用方案BOSBOS第三方部件第三方部件金蝶金融解决方案金蝶地产物业解决方案金蝶制药解决方案金蝶化工解决方案金蝶食品解决方案金蝶医药流通解决方案CRTRIFBOS万能报表工具BOS数据传输工具金蝶企业管理解决方案成本管理集团财务管理金蝶财务管理解决方案金蝶物流及制造管理解决方案金蝶精益

2、管理解决方案金蝶人力资源管理解决方案基础业务管理基础制造管理看板管理高级滚动计划管理多工厂管理基础人力资源管理集团战略HR管理制造业人力资源管理战略人力资源管理精细制造管理生产计划管理制造全面管理企业财务管理设计平台运行平台100个经典应用部件报表设计器企业经典报表数据交换工具K/3 业务系统接口主流专业系统接口金蝶BOS解决方案P3 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司企业财务管理解决方案企业财务管理解决方案P4 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司企业财务管理解决方案概述与客户价值企业财务管理解决方案概述与客户价值方案概述方案概述客户价值客户价值n应用系

3、统处理便利性，有效提高账应用系统处理便利性，有效提高账务处理工作的质量和效率，实现会务处理工作的质量和效率，实现会计管理职能转变。计管理职能转变。n应用核算项目，实现从财务透视业应用核算项目，实现从财务透视业务，掌控企业经营过程，提升财务务，掌控企业经营过程，提升财务控制力度。控制力度。n规范的应收应付及信用管理，强化规范的应收应付及信用管理，强化财务内控体系，有效防范财务风险。财务内控体系，有效防范财务风险。n快速适应快速适应20062006新会计准则的政策性新会计准则的政策性变化。变化。金蝶金蝶K/3K/3企业财务管理解决方案，企业财务管理解决方案，针对所有企事业单位，提供了自动针对所有企

4、事业单位，提供了自动化财务核算、固定资产管理、往来化财务核算、固定资产管理、往来管理、资金管理等企业一体化的财管理、资金管理等企业一体化的财务管理系统，务管理系统，帮助企业以全局的视野构建企业财帮助企业以全局的视野构建企业财务管理和控制体系，加强对企业各务管理和控制体系，加强对企业各项业务的精细化掌控，从财务的角项业务的精细化掌控，从财务的角度洞悉企业经营全局，降低企业经度洞悉企业经营全局，降低企业经营风险。营风险。P5 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司企业财务管理解决方案企业财务管理解决方案决策决策支持支持关键指标监控关键指标监控指标预警指标预警BI工具工具集成集成应用

5、应用久其久其报表报表金税金税系统系统第三方第三方接口接口业务管理业务管理报表综合查询报表综合查询财务财务会计会计管理管理会计会计预算管理预算管理成本管理成本管理报表管理报表管理现金流量表现金流量表总账总账固定资产固定资产应付款管理应付款管理现金管理现金管理应收款管理应收款管理资金计划资金计划资金监控资金监控供应链管理供应链管理生产制造管理生产制造管理人力资源管理人力资源管理P6 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司方案典型模块配置与差异性优势方案典型模块配置与差异性优势n灵活的核算项目应用，支持精细灵活的核算项目应用，支持精细化的财务核算模式。化的财务核算模式。n分客户账龄分

6、析与多周期的坏账分客户账龄分析与多周期的坏账计提，支持构建更稳健的信用管理计提，支持构建更稳健的信用管理体系。体系。n企业往来与出纳现金银行票据业企业往来与出纳现金银行票据业务、账务处理一体化，支持完整顺务、账务处理一体化，支持完整顺畅的现金流管理。畅的现金流管理。n100%行业覆盖率，四十万家客行业覆盖率，四十万家客户成功应用。户成功应用。典型模块配置典型模块配置差异性优势差异性优势n核心模块核心模块: : n总账管理系统总账管理系统n报表管理系统报表管理系统n工资管理系统工资管理系统n固定资产管理系统固定资产管理系统n现金管理系统现金管理系统n选配模块选配模块: : n应收款管理系统应收款

7、管理系统n应付款管理系统应付款管理系统n管理驾驶舱系统管理驾驶舱系统返回返回P7 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司企业财务管理解决方案总体业务流程图企业财务管理解决方案总体业务流程图总账管理总账管理固定资产管理固定资产管理管理驾驶舱管理驾驶舱应收款管理应收款管理合同合同发票发票收款收款计提坏账计提坏账期末处理期末处理应付款管理应付款管理合同合同发票发票付款申请付款申请付款付款期末处理期末处理固定资产新增固定资产新增固定资产变动固定资产变动固定资产清理固定资产清理计提折旧计提折旧期末处理期末处理凭证录入凭证录入凭证审核凭证审核凭证过账凭证过账期末调汇期末调汇结转损益结转损益

8、期末处理期末处理账簿报表查询账簿报表查询实时报表实时报表指标监控指标监控绩效分析绩效分析报报 表管理表管理现金管理现金管理收款收款付款申请付款申请付款付款登记日记账登记日记账期末处理期末处理P8 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司企业财务管理解决方案主要业务功能企业财务管理解决方案主要业务功能资金往来与信用管理资金往来与信用管理提供应收、应付以及现金管理系统间资金结算单据的转换功能，提供企业与客商的明细往来信息报表，支持分客户设置不同比率计提坏账准备，支持手机查询和接收应收/付款余额和业务到期预警信息，支持企业经营环节资金流与物流信息的紧密集成，配合企业加强信用管理体系建设

9、的要求。面向企事业单位资产管理人员，以固定资产卡片为核心，建立完整的固定资产台账，完成对固定资产的增减变动以及折旧计提和分配的核算工作。提供各种方法来管理资产，进行相应的会计核算处理，全面掌握固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，加强企事业单位资产管理，提高资产利用率。 固定资产管理固定资产管理财务核算财务核算财务核算与管理财务核算与管理以凭证处理为主线，提供凭证处理、预提摊销处理、自动转账、调汇、结转损益等会计核算功能，以及科目预算、科目计息、往来核算、现金流量表等财务管理功能，系统提供了丰富的账簿和财务报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况。提供基础资料核算项目的管理，

10、支持科目挂接任意多核算项目，在凭证处理和期末结装过程中均支持核算项目的同步处理和结转，同时提供多角度的核算项目账表查询，对于企业中需要多维精细化管理的业务，通过设置相应的核算项目，即可实现对业务全过程的精细管理。资金往来及信用管理资金往来及信用管理多维度精细管理核多维度精细管理核算项目管控算项目管控P9 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司资金往来与信用管理的业务需求及应用场景资金往来与信用管理的业务需求及应用场景资金往来及信用管理资金往来及信用管理n资金是企业的命脉，企业需要保障从购入原材料到售出商品整个供应链环节的资金顺畅流通，以保障企业的正常运营；同时，当前企业在交易中

11、，信用销售（即赊销）占较大比重，这也对企业加强信用管理，控制资金风险的能力提出了新的要求。n这就需要系统可以支持企业经营环节资金流与物流信息的紧密集成，到期业务可以及时预警；并可以配合企业信用管理体系的要求，提供企业与每个客商的详细往来记录，对不同信用级别的客户分别确认坏账准备计提比率。出纳出纳银行银行明细往来收款应收会计应收会计应付会计应付会计收款通知收款结算账龄分析计提坏账申请结算申请付款付款付款通知付款结算销售部销售部采购部采购部日记账登记P10 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司资金往来与信用管理业务解决方案框图资金往来与信用管理业务解决方案框图应收款管理应收款管理

12、现金管理现金管理应付款管理应付款管理收款单收款单付款申请单付款申请单付款单付款单付款申请单付款申请单付款单付款单预付单预付单退款单退款单收款单收款单预收单预收单退款单退款单销售发票销售发票采购发票采购发票应收款汇总表应收款汇总表应付款汇总表应付款汇总表到期债权列表到期债权列表到期债务列表到期债务列表账龄分析表账龄分析表计提坏账计提坏账日记账日记账凭证凭证移动移动商务商务余额查询余额查询本日到期提醒本日到期提醒到期天数预警到期天数预警P11 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司付款流程贯通功能与客户价值付款流程贯通功能与客户价值n系统支持采购发票付款申请单付款单的流程，并支持付

13、款单与采购发票的核销。n提供符合企业实际采购付款结算业务的单据流转过程，保障信息在不同部门间快速传递，减少人为出错的可能，切实提高工作效率。主要功能主要功能客户价值客户价值应付系统支持根据采购发票生成相应的付款申请单应付系统生成付款申请单后，该付款申请信息可在现金管理系统同步显示，及时通知出纳存在待处理付款业务出纳安排实际付款后，将付款申请单下推为付款单系统支持付款单登记日记账，同时支持出纳将已经付款的信息发送到应付系统付款结算后，系统支持实际付款信息与原采购发票信息自动核销P12 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司收款流程贯通功能与客户价值收款流程贯通功能与客户价值n系统

14、支持出纳收款单应收会计收款单的流程，并支持收款单与销售发票的核销。n提供符合企业实际销售收款结算业务的单据流转过程，保障信息在不同部门间快速传递，减少人为出错的可能，切实提高工作效率。主要功能主要功能客户价值客户价值出纳收到款项后，可在现金管理系统录入收款单系统支持将收款信息发送到应收系统，同时支持单据登记日记账收款结算后，系统支持实际收款信息与销售发票核销P13 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司分客户计提坏账准备功能与客户价值分客户计提坏账准备功能与客户价值n系统提供明细往来情况，并支持按不同的客户分别设置不同的坏账计提比例。n配合企业整体信用管理体系的要求，提供企业与

15、每个客商的详细往来记录；并根据客户的信用级别，按不同比率计提坏账准备，有效控制资金风险。主要功能主要功能客户价值客户价值系统提供每个客户的详细往来记录系统支持对不同的客户设置不同的坏账计提比例P14 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司往来信息短信查询及预警功能与客户价值往来信息短信查询及预警功能与客户价值n系统支持手机短信主动查询应收/付款余额；也可以预设条件和周期，将关键客商的应收/付款余额及本日到期应收/付款清单发送给订阅用户，或根据提前预警天数发送手机短信进行预警。n便于管理层及时了解重点客户或供应商的往来情况；同时支持出纳及业务员等操作人员了解即将到期和当日到期的业

16、务，合理调度头寸，提高资金周转率。主要功能主要功能客户价值客户价值收件人：（1/1）002，通达电器行 尚欠人民币1800元可利用手机短信主动查询，系统会按设置好的格式返回所查客户的往来余额收件人：（1/1）您有以下应付款需要处理：环球电器经销公司人民币20000元系统提供当日到期往来业务的提示，也支持按设置天数提前预警将到期业务P15 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司固定资产业务需求及应用场景固定资产业务需求及应用场景全面的固定资产管理体系全面的固定资产管理体系n企业固定资产业务主要是对企业各部门、各类别的每项固定资产进行登记、变动、减值、折旧、清理等业务处理。企业部门

17、间缺乏信息沟通，控制力度小，工作量大、资产容易流失。n这就需要提供以固定资产卡片为主线，完整的固定资产台账管理。n能实现对企业固定资产的增减变动以及折旧计提和费用分配的核算工作；实现实物资产信息的部门间的共享。 n能提高资产管理的准确性、全面掌握固定资产的数量和价值，追踪固定资产的使用情况。加强企业固定资产的管理，加强各部门间的应有资产的管理。财务费用分摊固定资产卡片登记资产减值资产清理计提折旧增减变动P16 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司固定资产业务解决方案框图固定资产业务解决方案框图变动方式类别变动方式类别资产清单资产清单固定资产新增固定资产新增固定资产变动固定资产

18、变动凭证管理凭证管理计提折旧计提折旧期末结账期末结账卡片类别管理卡片类别管理使用状态类别使用状态类别折旧管理折旧管理固定资产查询固定资产查询自动对账自动对账固定资产价值变动固定资产价值变动处理情况表处理情况表数量统计表数量统计表固定资产变动及结存表固定资产变动及结存表固定资产明细表固定资产明细表折旧明细表折旧明细表工作量管理工作量管理折旧费用分配表折旧费用分配表P17 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司卡片录入功能与客户价值卡片录入功能与客户价值n系统预设了26个固定资产卡片项目，另外，还提供了自定义字段。主要功能主要功能客户价值客户价值n帮助企业处理固定资产的增加业务。包

19、括：固定资产新增、接受投资、接受捐赠、融资租入、在建工程转入及其它增加方式。记录固定资产卡片的信息。按多部门使用固定资产，并可以按多部门摊销折旧费用。在卡片录入时，可以事先预知折旧的结果。P18 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司折旧费用多部门分配功能与客户价值折旧费用多部门分配功能与客户价值n提供固定资产分配给多个部门使用的功能，在使用时按部门自动计提和分摊折旧费用。主要功能主要功能客户价值客户价值n帮助企业多个部门对共用的固定资产进行准确的使用分配，并正确地按各个部门进行折旧费用的分摊。按多部门使用固定资产，并可以按多部门摊销折旧费用。按多部门分摊折旧费用。P19 版权

20、所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司提供灵活的固定资产的批量变动处理变动处理功能与客户价值变动处理功能与客户价值n提供固定资产的变动、批量变动处理；n提供固定资产卡片的拆分处理。n提供固定资产的清理处理主要功能主要功能客户价值客户价值n为企业处理各种固定资产变动业务，包括：固定资产清理、资产评估、重要资产重估价、固定资产更新改造、固定资产其他变动。对固定资产可按金额或数量进行拆分。自动对固定资产进行清理。P20 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司提供新准则要求的“不允许转减值准备”的参数选项，企业在处理固定资产减值准备时，不允许转回已计提的减值准备。计提减值准

21、备功能与客户价值计提减值准备功能与客户价值n在K/3提供参数设置“不允许转回减值准备” ，那么就可以在固定资产减值处理时，控制固定资产减值准备计提金额不能小于已计提金额 。主要功能主要功能客户价值客户价值n提高企业会计信息的质量，避免企业操控损益n帮助企业按照2006新会计准则第8号-资产减值中第十七条规定“资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回”要求进行减值准备处理。 系统支持新会计准则要求的：禁止固定资产计提的减值准备在日后转回 。P21 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司计提折旧功能与客户价值计提折旧功能与客户价值n提供预设九种折旧法，以实现自动计提和折旧费用分配，

22、同时支持用户自定义折旧方法 n可以将折旧费用根据使用部门的情况分别计入有关的费用科目，自动生成计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去 。主要功能主要功能客户价值客户价值n为企业根据固定资产卡片中设置的折旧方法和输入的折旧基础数据自动完成折旧费用的计提过程，自动生成计提折旧费用的记账凭证。 系统自动对固定资产进行计提折旧处理，并显示处理结果。P22 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司该功能可加强固定资产的管理。自动对账和期末结账功能与客户价值自动对账和期末结账功能与客户价值n提供结账前和总账自动对账处理。n提供期末自动结账和反结账功能主要功能主要功能客户价值客户价值n自动对账

23、功能可以有效防止用户不通过固定资产系统，直接在总账系统录入固定资产凭证，导致业务与财务数据核对不上， 有利于企业及时发现错误。n期末结账可以帮助企业顺利的完结当期会计期间的业务处理和进入到下个期间开始新业务的处理。自动转账方案设置，可以选择总账系统的多个科目进行对账，包括投资性房地产。P23 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司财务核算业务需求及应用场景财务核算业务需求及应用场景完整的企业财务核算体系完整的企业财务核算体系n企业在财务日常工作中需要进行凭证录入，往来业务、出纳业务、内部审计、编制报表等财务核算工作，工作内容多而繁杂。n这就需要提供以凭证处理为核心的灵活、快捷、

24、全面的财务核算系统，能帮助企业财务人员在凭证录入的基础上，自动生成各种分析账表，帮助企业减少重复工作，提高数据准确性、适时性、共享性。实现企业各项业务的精细化管理和丰富的账簿、财务业务报表查询，让企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况。加强流动资金管理，提升财务管理水平。财务经理内部审计员/会计师事务所总分类账明细分类账凭证财务人员日常处理审核期末结转审计财务报表联 查企业老总多栏账科目余额表P24 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司财务核算业务解决方案框图财务核算业务解决方案框图科目科目总分类账总分类账凭证录入凭证录入凭证审核凭证审核凭证过账凭证过账期末调汇期末调汇结转

25、损益结转损益期末结账期末结账往来管理往来管理账簿查询账簿查询现金流量现金流量财务报表查询财务报表查询明细分类账明细分类账多栏账多栏账核算项目明细表核算项目明细表核算项目余额表核算项目余额表试算平衡表试算平衡表科目余额表科目余额表P25 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司提供许多功能操作以方便高效快捷地输入记账凭证，如：多币别、多核算项目、数量金额账、往来业务等处理。提供各种便捷提示，如：提示最新余额和预算金额凭证录入功能与客户价值凭证录入功能与客户价值n提供多币别、数量金额核算、多辅助核算、往来业务的凭证录入处理。n提供多种凭证数据的校核和控制功能：自动显示科目的最新余额及

26、预算金额 n提供符合2006新会计准则要求的科目体系进行凭证录入。主要功能主要功能客户价值客户价值n有利于财务人员简单、快速生成凭证，提升财务人员的工作效率。n有利于企业按照新准则的科目体系进行财务凭证的处理。提供新准则要求的科目体系。P26 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司提供丰富、灵活的凭证处理。凭证日常处理功能与客户价值凭证日常处理功能与客户价值n提供会计凭证的各种自动处理功能。如：凭证快速录入、凭证汇总、出纳复核、双敲审核、主管核准、成批审核、红字冲销、汇总打印、凭证作废/反作废、凭证套打、试算平衡等 。n提供凭证过账处理主要功能主要功能客户价值客户价值n有效提高

27、财务部门的工作效率，尤其在凭证处理量大的情况下。n过账处理帮助财务人员自动将已录入的记账凭证根据其会计科目自动的登记到相关的明细账簿中提供灵活、快速的凭证套打功能 。P27 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司期末结转功能与客户价值期末结转功能与客户价值n提供期末调汇、结转损益、自动转账、期末结账处理。n提供凭证摊销、凭证预提。主要功能主要功能客户价值客户价值n实现对企业的制造费用、产品生产成本、汇兑损益、自定义结转等内容的自动期末结转处理。提高企业财务工作的效率，特别适用：月末存在大量损益结转、业务结转的情况。后台自动进行凭证摊销 。后台自动进行凭证预提 。P28 版权所有

28、 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司财务报表功能与客户价值财务报表功能与客户价值n提供自定义编制各种对外披露的财务报告和对内管理报告。n提供各种行业报表模板，以及新准则规定的财务报表模板。n提供便捷的报表查询、审核、打印、联查、分析、发布等功能主要功能主要功能客户价值客户价值n为企业快速编制、生成各类财务及管理报表。n为企业提供快速、准确地管理分析。n适用于上市公司编制新准则要求的财务报告。预设各种财务及管理要求的报表模板(包括：财务四大报表)。系统预置了符合新会计准则要求的报表模板P29 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司报表联查功能与客户价值报表联查功能与客户

29、价值n提供灵活、快捷的公式取数功能；帮助企业快速编制和生成企业财务报表，其中，通过财务报表（利用公式ACCT 、 ACCTEXT ）联查企业的总账/明细账、数量金额总账/明细账。主要功能主要功能客户价值客户价值n为客户提供审计线索。当客户发现某张报表的某个项目出现问题时，可以顺着总账、明细账直到凭证的途径一直追查下去，从而找到最根本的原因，提高客户分析问题和解决问题的效率。报表直接联查财务账簿。P30 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司多维度精细管理的业务需求及应用场景多维度精细管理的业务需求及应用场景多维度的精细管理多维度的精细管理支出往来产产 品品区区 域域 部部 门门

30、业务员业务员客客 户户供应商供应商收入n企业在生产经营过程中，为了全面了解运营情况，需要对收入、支出、往来等重点管控项目进行多维度的记录，以便在此基础上进行深入精细的分析，从而支持管理决策，提升盈利能力。n这就需要信息化系统可以支持对项目的多维度核算，并出具详细的分析报表。P31 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司多维度精细管理业务解决方案框图多维度精细管理业务解决方案框图基础基础设置设置日常日常处理处理期末期末处理处理核算项目管理核算项目管理科目设置科目设置凭证预提凭证预提凭证摊销凭证摊销凭证录入凭证录入审核过账审核过账报表查询报表查询结转损益结转损益期末结账期末结账自动

31、转账自动转账P32 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司核算项目管理功能与客户价值核算项目管理功能与客户价值n系统提供21个预设的核算项目，并支持增加任意多的自定义核算项目；n提供了符合企业实际业务财务运营需要的预设核算项目类别；n企业可以根据自身生产运营的特点，增加管理所需要的自定义核算项目，以实现对业务的多维度管理。主要功能主要功能客户价值客户价值系统提供了丰富的预设核算项目，并支持新增自定义项目P33 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司科目设置功能与客户价值科目设置功能与客户价值n会计科目支持挂接任意多的核算项目。n对于企业需要重点管控的会计科目，支

32、持任意多的维度记录与核算，从而帮助企业进行全方位的精细管理。主要功能主要功能客户价值客户价值会计科目支持挂接任意多的核算项目P34 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司凭证处理功能与客户价值凭证处理功能与客户价值n凭证预提、凭证摊销均支持核算项目的同步设置，凭证录入支持核算项目的批量填充。n处理需要多维度核算的业务时，系统支持高效率的自动处理，最大限度提高工作效率。主要功能主要功能客户价值客户价值编辑凭证预提方案时支持核算项目的指定编辑凭证摊销方案时支持核算项目的指定手工录入凭证时支持核算项目的批量填充P35 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司核算项目报表

33、查询功能与客户价值核算项目报表查询功能与客户价值n系统提供基于核算项目信息的各种账簿、报表，支持管理驾驶舱对核算项目信息的远程查询和透视分析。n全方位、多维度展示通过核算项目记录的综合业务信息，为管理者提供有效的决策支持。主要功能主要功能客户价值客户价值对多科目、多核算项目的复杂业务，提供多维的展示分析支持远程查询核算项目相关报表，为管理层提供及时的决策支持P36 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司期末结转功能与客户价值期末结转功能与客户价值n系统支持期末结转时根据不同的核算项目分别生成凭证。n极大减少期末结账的工作量，且有效保证数据的准确性。主要功能主要功能客户价值客户价

34、值自动转账方案支持核算项目的自动结转结转损益时系统支持核算项目的同步结转系统生成的结转凭证自动包含核算项目数据P37 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本管理解决方案成本管理解决方案P38 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本管理解决方案概述与客户价值成本管理解决方案概述与客户价值方案概述方案概述客户价值客户价值n集成生产、总账等数据源，及时、集成生产、总账等数据源，及时、高效完成产品产量、费用的自动化高效完成产品产量、费用的自动化归集。归集。 n可组合的成本核算与费用分配方可组合的成本核算与费用分配方法，极大增强成本核算的准确性。法，极大增强成本核

35、算的准确性。n提供从产品成本、订单成本到作提供从产品成本、订单成本到作业成本的逐步深入应用，帮助企业业成本的逐步深入应用，帮助企业实现由粗放管理向集约管理的转变。实现由粗放管理向集约管理的转变。n提供基于各业务环节的成本预测、提供基于各业务环节的成本预测、核算和分析功能，帮助企业建立全核算和分析功能，帮助企业建立全过程的成本管理控制与考核体系。过程的成本管理控制与考核体系。金蝶金蝶K/3K/3成本管理解决方案，针对各成本管理解决方案，针对各类工业企业，提供了成熟的产品成类工业企业，提供了成熟的产品成本、订单成本、作业成本、全面成本、订单成本、作业成本、全面成本的管理模型，本的管理模型，帮助企业

36、构建全面的成本管理体系，帮助企业构建全面的成本管理体系，提升成本核算的质量与效率，增强提升成本核算的质量与效率，增强企业成本透明性，优化企业产品结企业成本透明性，优化企业产品结构，加强企业竞争力。构，加强企业竞争力。P39 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本管理解决方案成本管理解决方案成本分析成本分析产量归集产量归集费用分配标准设置费用分配标准设置财务管理财务管理存货核算存货核算进销存进销存生产数据管理生产数据管理MRS/MRP生产任务管理生产任务管理车间管理车间管理人力成本管理人力成本管理能力计划管理能力计划管理协同管理协同管理商业分析商业分析生产成本分析生产成本分析

37、成本性态分析成本性态分析废品成本分析废品成本分析产品耗料分析产品耗料分析费用归集费用归集全面全面成本成本管理管理费用分配费用分配标准成本计算标准成本计算成本计算成本计算实际成本计算实际成本计算成本控制成本控制成本考核成本考核成本分析成本分析成本预测成本预测成本决策成本决策作业作业成本成本管理管理订单订单成本成本管理管理产品产品成本成本管理管理本量利分析本量利分析P40 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司方案典型模块配置与差异性优势方案典型模块配置与差异性优势n独特的可配置的费用分配模式，独特的可配置的费用分配模式，提升成本核算的准确度。提升成本核算的准确度。n作业成本管理，

38、支持成本的精细作业成本管理，支持成本的精细化管理。化管理。n强大的日成本管理功能，支持更强大的日成本管理功能，支持更准确的产品销售定价、接单分析和准确的产品销售定价、接单分析和利润预测。利润预测。 n最佳的成本管理与控制的行业成最佳的成本管理与控制的行业成本知识库，借鉴成功经验，降低应本知识库，借鉴成功经验，降低应用风险。用风险。典型模块配置典型模块配置差异性优势差异性优势n核心模块核心模块: : n财务核算财务核算n总账管理系统、报表管理系统、总账管理系统、报表管理系统、工资管理系统、固定资产管理工资管理系统、固定资产管理系统、应收款管理系统、应付系统、应收款管理系统、应付款管理系统、现金管

39、理系统款管理系统、现金管理系统n供应链供应链n采购管理系统、销售管理系统、采购管理系统、销售管理系统、仓库管理系统、存货核算系统仓库管理系统、存货核算系统n成本分析系统成本分析系统n成本控制系统成本控制系统n选配模块选配模块: : n日成本管理系统日成本管理系统n作业成本管理系统作业成本管理系统返回返回P41 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本管理解决方案总体流程图成本管理解决方案总体流程图产量录入产量录入数据录入数据录入费用录入费用录入分配标准分配标准分配标准设置分配标准设置数据录入数据录入成本计算成本计算费用分配费用分配产品成本计算产品成本计算费用归集表费用归集表产

40、量归集表产量归集表费用分配表费用分配表材料成本计算材料成本计算成本计算单成本计算单成本计算报表成本计算报表存货核算存货核算材料出库核算材料出库核算产品入库核算产品入库核算订单成本订单成本订单分析报表订单分析报表订单成本归集订单成本归集订单成本分配订单成本分配成成本本分分析析成本结构分析成本结构分析期间成本分析期间成本分析成本比较分析成本比较分析单位耗料分析单位耗料分析凭证模板凭证模板凭证生成凭证生成凭证查询凭证查询期末结账期末结账期末处理期末处理总账系统总账系统标准成本信息标准成本信息标准成本数据标准成本数据预算产量预算产量标准成本数据标准成本数据成本控制成本控制标准成本报表标准成本报表实际成

41、本报表实际成本报表差异分析报表差异分析报表成本预测成本预测成本决策成本决策成本考核成本考核移动平均法移动平均法时序移动平均时序移动平均成本预测分析成本预测分析订单成本预测订单成本预测定价单元维护定价单元维护定价决策定价决策本量利数据本量利数据本量利分析本量利分析责任成本明细责任成本明细责任成本汇总责任成本汇总P42 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本管理方案主要业务功能成本管理方案主要业务功能成本计算和分析成本计算和分析提供产品和订单实际成本的计算，并基于计算结果出具多维度的产品和订单成本分析报表，帮助企业提高计算成本的效率和准确性，及时总结成本管理工作的经验和教训。成

42、本控制成本控制提供成本预测、成本决策、成本控制、成本考核等高级成本应用，帮助企业充分利用准确的成本计算信息在经营各环节做出科学决策，并及时反映问题，促使企业不断采取措施，持续降低成本。日成本管理日成本管理提供按小于月的周期（最小可精确到日）计算实际成本的功能，帮助生产周期短的企业进行产品销售定价、接单分析和利润预测。核心业务一核心业务一P43 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本计算和分析的业务需求及应用场景成本计算和分析的业务需求及应用场景高效集成的成本计算与分析高效集成的成本计算与分析n市场变化频繁，企业产品结构日趋复杂，依靠人工计算产品成本所耗用的周期较长，且计算结

43、果过于简单，无法据此进行结构、趋势分析；尤其是订单驱动的企业，手工很难算出每笔订单的成本，这导致企业不能充分了解现有生产情况，即使想改进也找不到正确的切入点。n这就需要系统可以支持企业产品及订单成本的自动计算；并可以根据明细的成本信息，提供相关的管理分析报表。企业规模扩大，订单增加，生产任务繁忙可是成本居高不下，利润增长乏力每天交付上百种产品，只知道哪些卖得好，可到底哪些在赚钱成本计算严重滞后，迟迟拿不到上月成本数据，如何及时汇报生产成果怎样能精确了解到每一张订单到底创造了多少利润终于得到产品成本结果，可无法了解具体成本构成和变化趋势，想改进生产却无从入手P44 版权所有 1993-2006

44、金蝶软件(中国)有限公司成本计算和分析业务解决方案框图成本计算和分析业务解决方案框图期末处理期末处理费用归集费用归集成本计算成本计算费用分配费用分配成本分析成本分析产量归集产量归集成本资料设置成本资料设置分配标准设置分配标准设置分配数据录入分配数据录入凭证管理凭证管理订单成本报表订单成本报表P45 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本计算功能与客户价值成本计算功能与客户价值n系统支持对各种费用分配标准的自定义，支持产量和费用的手工录入，也支持引入外部数据，包括从ERP系统的其他模块，支持按所设置分配标准自动计算成本，并出具详细的成本计算报告。n自动计算企业的实际生产成本，

45、大大提高了成本计算的效率，同时为进一步的成本分析提供准确数据。主要功能主要功能客户价值客户价值系统预设了常用的费用分配标准，同时提供了灵活的公式自定义功能，企业可以根据自身生产特点自定义其他的分配标准系统支持对所有共耗费用、在产品成本及分类法成本设置不同的具体分配标准，企业可视自身需要选择系统预设标准或自定义分配标准系统支持对产品投入产量、完工产量、废品产量、在产品产量的录入和计算；企业可以选择手工录入和系统外数据的引入，也可以直接引入产品入库或生产任务数据，实现信息的充分共享系统支持部门共耗、材料、人工、折旧等等各种费用的录入，企业可以选择手工录入和引入系统外数据，也可以直接取总账、仓存、工

46、资、固定资产等其他系统的各种费用数据系统支持按已设置的标准分配各种费用，并提供手工、自动、向导等分配方式，保证生产费用分配的准确性系统支持成本计算前的检查，并提供成本计算向导，用户只需按操作提示逐步计算，即可得出最终的成本计算结果计算完成后系统提供计算报告，帮助企业及时检查成本计算的正确性P46 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本分析功能与客户价值成本分析功能与客户价值n系统支持基于成本计算结果的多维度分析，支持按订单分析每笔订单的成本及利润。n提供对一定时期内企业生产成本情况的评价，揭示成本被影响因素和影响程度；对于订单驱动的企业，提供基于所有订单的分析；便于企业总结

47、成本管理工作的经验和教训，进而采取正确的措施降低成本，增加利润。主要功能主要功能客户价值客户价值针对产品成本，系统提供成本结构、期间对比、目标成本对比等分析，通过分析结果总结生产特点与经验，并最终获得决策依据对于订单驱动的企业，系统可以提供针对每笔订单的成本及利润分析，帮助企业了解每笔订单的盈利情况，同时作为今后接单的参考P47 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本控制的业务需求及应用场景成本控制的业务需求及应用场景有效的成本控制有效的成本控制n当代社会竞争不断加剧，产品更新换代频繁，各种材料及人工成本不断上涨，在这种经济形势下，准确计算产品成本对企业来说是基本要求，而更

48、重要的是充分利用成本信息，在各经营环节做出最经济的决定，同时大力采取措施，有效地降低成本，为企业赢得更大的成长空间。n这就需要系统在成本计算详细结果的基础上，提供各种分析报表，为企业在生产预测、定价决策、绩效考核、成本控制等方面提供科学支持。原产品原产品降低成本后降低成本后变化变化定价10元10元 不变成本9元8元 降低10%利润1元2元 增加2倍利润率10%20% 增长率100%成本降低1元，利润翻一翻“企业经营者只要做两件事，第一是销售，第二是控企业经营者只要做两件事，第一是销售，第二是控制成本。其他的都不要做。制成本。其他的都不要做。” 彼特彼特.杜拉杜拉克克 P48 版权所有 1993

49、-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本控制业务解决方案框图成本控制业务解决方案框图成本预测成本预测成本决策成本决策成本核算成本核算成本控制成本控制成本考核成本考核成本分析成本分析P49 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本预测功能与客户价值成本预测功能与客户价值n系统提供产品及订单成本预测分析表。n企业可以根据已知的历史成本信息和外部环境，对未来成本水平及发展趋势作出定量或逻辑预计和推测，是企业成本管理工作的起点。主要功能主要功能客户价值客户价值P50 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本决策功能与客户价值成本决策功能与客户价值n系统提供基于成本数

50、据的定价决策和本量利分析报表。n企业可以依据当前已掌握的成本及相关信息，对各种备选方案作最优选择，或者判断是否需要执行某个项目、日常事项等。主要功能主要功能客户价值客户价值系统支持基于不同产品，针对不同的销售对象制定不同的定价方案和策略，并形成对应的定价或报价信息系统支持基于变动成本、固定成本、利润、售价与销量之间的关系形成的目标利润、盈亏临界决策模型，直接为企业生产结构、销售策略提供决策依据P51 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本控制功能与客户价值成本控制功能与客户价值n系统支持计算标准生产成本，并对标准成本与实际成本计算结果进行数量及金额的对比分析，形成各成本项目

51、的量差及价差分析报表。n企业可以建立好成本管理目标，并根据系统提供的差异分析报表，在生产过程中及时定位问题，从而主动采取预防和调节措施，将成本控制在合理水平内。主要功能主要功能客户价值客户价值系统支持标准成本的计算，并提供企业标准目标成本与实际成本的比较，展开各类费用的差异分析，以此帮助企业实现生产成本异常诊断和分析P52 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司成本考核功能与客户价值成本考核功能与客户价值n系统提供责任成本分析表，按不同部门或人员对成本项目的管控程度整理实际成本核算结果。n帮助企业将实际成本信息落实到各层次的责任人和责任中心上，企业可据此对相应部门或员工进行考核

52、，帮助企业全员树立成本意识，驱动企业整体成本的降低。主要功能主要功能客户价值客户价值支持企业对生产组织划分不同等级，并对不同等级设置不同的成本责任，以此为基础出具责任成本考核报表并进行分析，以此促进企业全员关心成本，控制成本P53 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司日成本管理业务需求及应用场景日成本管理业务需求及应用场景及时的日成本管理及时的日成本管理n部分行业的企业生产周期较短（小于月），传统的月末计算成本模式会造成这类企业的信息滞后，无法迅速做出科学决策。n这就需要系统可以支持企业在小于月的周期内提供相关的成本计算和分析报表 。13号，有客户询价，虽然已经拿到上月报表，

53、因材料价格波动大，可以肯定本月的产品成本与上月差别较大，但就是不知道具体数字，该怎么答复客户？ 17号，接到两笔订单，企业生产能力有限，只能接受一笔，领导需要知道哪笔订单的利润更大，可没有最近两批产品成本的数据该如何估计利润？P54 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司日成本管理业务解决方案框图日成本管理业务解决方案框图费用归集费用归集产量归集产量归集费用分配费用分配成本计算周期成本计算周期分配标准维护分配标准维护日成本计算日成本计算P55 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司日成本管理功能与客户价值日成本管理功能与客户价值n系统支持由用户根据需要自定义成本

54、计算周期，按周期在一个会计期间内进行多次成本核算和分析。n适用于生产周期短、节奏快，客观上要求快速反馈生产过程中成本信息的企业，以利于企业进行产品销售定价、接单分析和利润预测。主要功能主要功能客户价值客户价值系统预设5种计算周期，包括日、周、旬、自定义，企业可根据自身生产需要选择周期系统按设置好的周期计算成本，企业可及时得到成本数据，并据此进行销售定价，接单分析及利润预测等P56 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司集团财务管理解决方案集团财务管理解决方案P57 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司集团财务管理解决方案概述与客户价值集团财务管理解决方案概述与

55、客户价值方案概述方案概述客户价值客户价值n灵活的系统部署能力，帮助企业建灵活的系统部署能力，帮助企业建立支持与集团管控模式相匹配的集立支持与集团管控模式相匹配的集团财务管理解决方案。团财务管理解决方案。n通过集团合并报表平台，帮助企业通过集团合并报表平台，帮助企业建立高效、透明的集团报告体系。建立高效、透明的集团报告体系。n支持多种集团资金管控模式，帮助支持多种集团资金管控模式，帮助企业有效盘活存量资产，防范资金企业有效盘活存量资产，防范资金风险。风险。n支持全面预算管理体系的深入应用，支持全面预算管理体系的深入应用，帮助企业有效推动集团战略执行。帮助企业有效推动集团战略执行。金蝶金蝶K/3集

56、团财务管理解决方案，针集团财务管理解决方案，针对各类集团企业，以企业绩效管理对各类集团企业，以企业绩效管理为核心思想，在传统财务管理基础为核心思想，在传统财务管理基础上，提供一整套衡量企业绩效的工上，提供一整套衡量企业绩效的工具和方法，实现了以业绩驱动的经具和方法，实现了以业绩驱动的经营管理模式，全面透析集团业务，营管理模式，全面透析集团业务，完整管理绩效目标，完整管理绩效目标，帮助集团企业建立快速、持续和健帮助集团企业建立快速、持续和健康成长的集团财务管理体系。康成长的集团财务管理体系。P58 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司集团财务管理解决方案集团财务管理解决方案决策

57、决策支持支持关键指标监控关键指标监控指标预警指标预警报表综合查询报表综合查询K/3ERP集团财集团财务管理务管理总账总账应收款应收款集团账务管理集团账务管理预算管理预算管理资金管理资金管理合并报表合并报表账务合并账务合并统一科目统一科目账务查询账务查询账务监控账务监控账务分析账务分析预算编制预算编制预算调整预算调整预算执行预算执行预算控制预算控制预算报表预算报表绩效分析绩效分析资金结算资金结算资金计划资金计划资金控制资金控制银企互联银企互联资金报表资金报表资金分析资金分析报表检查报表检查在线编制在线编制外币折算外币折算报表汇总报表汇总抵销处理抵销处理报表合并报表合并应付款应付款集团控制集团控制

58、审审计计监监控控子公司子公司A审审计计监监控控成本成本采购采购库存库存发运发运生产生产总账总账应收款应收款应付款应付款成本成本采购采购库存库存发运发运生产生产子公司子公司NP59 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司方案典型模块配置与差异性优势方案典型模块配置与差异性优势n支持分布式等集团应用布署模式，支持分布式等集团应用布署模式，有效平衡分权与集权，增强企业应有效平衡分权与集权，增强企业应变能力。变能力。n具有强大、高效的财务合并与报表具有强大、高效的财务合并与报表报告平台，提高决策分析效率。报告平台，提高决策分析效率。n集团结算中心与下属企业现金、应集团结算中心与下属企业

59、现金、应收应付、账务处理的一体化应用，收应付、账务处理的一体化应用，构建跨组织、集成的集团资金流转构建跨组织、集成的集团资金流转体系。体系。n具有超大型集团的成功应用案例，具有超大型集团的成功应用案例，极大降低应用风险。极大降低应用风险。典型模块配置典型模块配置差异性优势差异性优势n核心模块核心模块: : n财务核算财务核算n总账管理系统、报表管理系统、总账管理系统、报表管理系统、工资管理系统、固定资产管理系统、工资管理系统、固定资产管理系统、应收款管理系统、应付款管理系统、应收款管理系统、应付款管理系统、现金管理系统现金管理系统n财务管理财务管理n合并报表系统合并报表系统n结算中心系统结算中

60、心系统n预算管理系统预算管理系统n选配模块选配模块: : n合并账务系统合并账务系统n管理驾驶舱系统管理驾驶舱系统返回返回P60 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司集团财务解决方案总体结构图集团财务解决方案总体结构图P61 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司集团财务方案主要业务功能集团财务方案主要业务功能合并报表管理合并报表管理提供集团报表的数据采集、股权关系设置、报表审核调整、合并与分析等功能，搭建集团企业的财务与管理报告平台，实现集团内各级公司管理信息的快速收集；提供对集团内部交易事项的调整和自动抵销，完成集团合并报表、汇总报表的编制，保证集团企业报