烟草初级技能鉴定培训

1、烟草专卖管理技能鉴定初级培训初级专卖管理员考试简要介绍包括理论知识考试和专业能力考试。理论知识考试全部为客观题，100道题。其中单项选择60题，每题1分。判断题40题，每题1分 。考试内容包括两部分，基础知识（50分），专业知识50分。初级理论（分值分布）基础知识（50分）证件管理（15分）市场管理（15分）职业道德(5分)烟草基础知识(12分)烟草专卖法律法规(20分)相关法律法规(8分)综合知识(5分)许可证办理(10分)准运证办理 (5分)日常检查(8分)市场监管(7分)案件查办（20分）案件调查(10分)案件审理(10分)专业能力考试（技能）包括证件管理（30分，其中许可证办理15分，

2、准运证办理15分）、市场管理（40分，其中日常检查20分，市场监管20分）、案件查办（30分，其中案件调查15分，案件审理15分）三部分内容，共6个大题目。初级（技能）证件管理（30分）市场管理（40分）许可证办理(15分)准运证办理(15分)日常检查(20分)市场监管(20分)案件查办（30分）案件调查(15分)案件审理(15分)烟草专卖管理技能鉴定初级证件管理培训学习要点1.许可证概念与分类2.烟草专卖许可证的发放主体3.烟草专卖零售许可证的使用要求4.烟草专卖行政许可决定书的送达第一节 许可证办理（一）烟草专卖许可证的概念：（一）烟草专卖许可证的概念： 烟草专卖许可证是指烟草专卖行政主管

3、部门准烟草专卖许可证是指烟草专卖行政主管部门准许公民、法人或其他组织从事烟草专卖品生产、销许公民、法人或其他组织从事烟草专卖品生产、销售、进出口等活动而核发的一种证明文书。售、进出口等活动而核发的一种证明文书。 烟草专卖法烟草专卖法第三条规定：第三条规定：“国家对烟草专卖国家对烟草专卖品的生产、销售品的生产、销售（包括批发、零售、拍卖）、（包括批发、零售、拍卖）、进出口依法实行进出口依法实行专卖管理，并实行烟草专卖许可证制度。专卖管理，并实行烟草专卖许可证制度。”烟草烟草专卖法实施条例专卖法实施条例第六条规定：第六条规定：“从事烟草专卖品从事烟草专卖品的生产、批发、零售业务，以及经营烟草专卖品

4、进的生产、批发、零售业务，以及经营烟草专卖品进出口业务和经营外国烟草制品购销业务的，必须依出口业务和经营外国烟草制品购销业务的，必须依照照烟草专卖法烟草专卖法和本条例的规定，申请领取烟草和本条例的规定，申请领取烟草专卖许可证专卖许可证”。 一、烟草专卖许可证的概念与分类一、烟草专卖许可证的概念与分类 （二）烟草专卖许可证分为以下四类（二）烟草专卖许可证分为以下四类1.烟草专卖生产企业许可证烟草专卖生产企业许可证2.烟草专卖批发企业许可证烟草专卖批发企业许可证（批发和批发经营）（批发和批发经营）3.特种烟草专卖经营企业许可证特种烟草专卖经营企业许可证4.烟草专卖零售许可证烟草专卖零售许可证（企业

5、和个体）（企业和个体）两大类、四小类、六个样式特种烟草专卖经营企业许可证 P4 是指烟草专卖行政主管部门对具备法定条件的申请人发放的准许其从事特种烟草专卖经营业务的证明文书。特种烟草专卖经营企业许可证适用于（6种）：经营烟草专卖品进出口业务、外国烟草制品购销和在海关监管区内经营免税的外国烟草制品购销业务、免税烟草制品批发业务、罚没烟草制品拍卖业务及罚没国外烟草制品批发业务。 二、烟草专卖许可证的发放主体（一）国家烟草专卖局（一）国家烟草专卖局（二）省级烟草专卖局（二）省级烟草专卖局（三）县级烟草专卖局（三）县级烟草专卖局（地市局）（地市局）二、烟草专卖许可证的发放主体二、烟草专卖许可证的发放主

6、体（一）由省级局受理、审查，国家烟草专卖局审批的烟草（一）由省级局受理、审查，国家烟草专卖局审批的烟草专卖许可证专卖许可证:（1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其 他组织；（2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、 直辖市经营的法人或其他组织；（3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、 滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的法人或其他组织；（4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发

7、业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。（二）由地市级烟草专卖局受理、审查，省级烟草专（二）由地市级烟草专卖局受理、审查，省级烟草专卖局审批的烟草专卖许可证卖局审批的烟草专卖许可证：（1）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、卷烟、雪茄烟批发雪茄烟批发业务，业务，在本省、自治在本省、自治 区、直辖市区、直辖市范围内范围内经营的法人或其他组织；经营的法人或其他组织；（2）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发外国烟草制品批发业务、业务、罚没国外烟草制品批发罚没国外烟草制品批发业业务的务的

8、县级烟草营销单位县级烟草营销单位。（海关监管区域内经营免税海关监管区域内经营免税卷烟、雪茄烟零售业务卷烟、雪茄烟零售业务 ）二、烟草专卖许可证的发放主体二、烟草专卖许可证的发放主体（三）由县级烟草专卖局受理和审批和审批（三）由县级烟草专卖局受理和审批和审批发放的烟草专卖许可证有：发放的烟草专卖许可证有：（1）烟草专卖零售许可证，申请人为从事烟草制品零售业务的法人或其他组织；（2）烟草专卖零售许可证（个体），申请人为从事烟草制品零售业务的公民。未成立县级局的，地市局受理和审批二、烟草专卖许可证的发放主体二、烟草专卖许可证的发放主体三、新办零售许可证的送达三、新办零售许可证的送达行政许可属于要式行

9、政行为行政许可属于要式行政行为（必须具备某种方式或形式才能产生法律效力的行政行为），应当符合相应的应当符合相应的法律形式法律形式。1、行政许可决定作出后（准予/不准予），都必须制作相应的法律文书送达申请人作为凭证。2、行政许可决定书应以正规的文书格式、日期和印章等形式予以证明。3、烟草专卖行政主管部门在作出准予许可决定时，应当在作出决定书之日起十日内（工作日）向申请人颁发、送达烟草专卖零售许可证正副本。四、烟草专卖零售许可证的使用要求四、烟草专卖零售许可证的使用要求（两方面（两方面六条）六条）一、守法经营一、守法经营1、合法渠道进货。烟草专卖法实施条例第二十五条第二款规定，取得烟草专卖零售许可

10、证的企业或者个人，应当在当地的烟草专卖批发企业进货，并接受烟草专卖许可证发证机关的监督管理。2、不得销售非法生产、霉坏变质、假冒注册商标和走私卷烟。根据烟草专卖法实施条例的相关规定，任何单位或者个人不得销售非法生产的烟草制品。严谨销售霉坏、变质的烟草制品。卷烟零售户不能销售假冒注册商标卷烟和走私卷烟，一经查证属实，烟草专卖行政主管部门及相关职能部门应当依法处理。四、烟草专卖零售许可证的使用要求四、烟草专卖零售许可证的使用要求案例1：卷烟零售户李某在A县烟草专卖局申请办理了烟草专卖零售许可证从事卷烟零售业务，则李某只能从该烟草专卖零售许可证核定的烟草专卖批发企业（A县）进货。合法渠道进货案例2：

11、卷烟零售户王某为牟取暴利，从河南邮购非法生产的卷烟用于销售，属地烟草专卖局应当依法给予其行政处罚。不得销售非法生产、霉坏变质、假冒注册商标和走私卷烟。四、烟草专卖零售许可证的使用要求四、烟草专卖零售许可证的使用要求u二、依法使用许可证二、依法使用许可证1、亮证经营。、亮证经营。卷烟零售户应当将取得的烟草专卖零售许可证正本摆放在经营场所的显著位置。2、服从后续管理、服从后续管理。取得烟草专卖许可证的公民、法人或者其他组织，应当按照有关法律、法规、规章的规定，接受烟草专卖行政主管部门的监督检查。（1）依法变更；（名称字号、地址名称。变更事项发生后30日【自然日】内提出）（2）依法延续；（有效期届满

12、30日前提出）（3）先申请后停业；（停业前7日内提出，最长不超过1年）（4）依法恢复营业；（停业期满或提前恢复营业的）（5）依法补办；（遗失或损毁许可证）（6）依法歇业；（规定情形发生后30日内提出）（7）重新申领。（持证主体、企业类型或地址发生改变）四、烟草专卖零售许可证的使用要求四、烟草专卖零售许可证的使用要求案例3：个体经营户张三持有烟草专卖零售许可证，核定经营地址是解放路东22号，因政府对该路段重排门牌号，张三经营场所的门牌号改为解放中路22号，经营场所没有搬迁，张三应到当地发证机关办理相应的变更手续。依法变更。案例4：个体经营户张三持有烟草专卖零售许可证核定经营地址是解放路东22号，

13、因政府拆迁，张三将经营场所搬至肃州东路88号，经营场所地址发生改变，张三应到当地发证机关重新申领烟草专卖零售许可证。重新申领案例5：卷烟零售户李四持有的烟草专卖零售许可证有效期为2012年12月30日，若陈嘎在许可证有效期届满后仍要继续从事卷烟零售业务，则应当在2012年12月1日前向原发证机关提出延续申请。30日前提出延续申请。四、烟草专卖零售许可证的使用要求四、烟草专卖零售许可证的使用要求u二、依法使用许可证二、依法使用许可证l3、不得转让烟草专卖零售许可证； 烟草专卖许可证管理办法第四十二条规定，不得买卖，出租、出借或者以其他形式非法转让烟草专卖许可证。（停业整顿直至取消经营资格）l4、

14、不得涂改、伪造、变造烟草专卖零售许可证；（1000元以下罚款）初级准运证办理学习要点1.烟草专卖准运证的概念和类别2.烟草专卖准运证的发放主体3.准运证的使用要求、样式及其识别方法 烟草专卖品准运证是运输烟草专卖品必备的合烟草专卖品准运证是运输烟草专卖品必备的合法证件，准确把握烟草专卖品准运证的含义和类别法证件，准确把握烟草专卖品准运证的含义和类别，是区分其他准运手续的依据，也是正确使用烟草，是区分其他准运手续的依据，也是正确使用烟草专卖品准运证的前提。专卖品准运证的前提。 （一）烟草专卖品准运证的概念：（一）烟草专卖品准运证的概念： 1、概念：、概念：烟草专卖品准运证，是国务院烟草专卖烟草专

15、卖品准运证，是国务院烟草专卖行政主管部门根据行政主管部门根据烟草专卖法烟草专卖法有关规定统一制有关规定统一制定的，由法定有权机关签发的合法运输卷烟、雪茄定的，由法定有权机关签发的合法运输卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶(包括再造烟叶和烟梗包括再造烟叶和烟梗)、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械等烟、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械等烟草专卖品的草专卖品的证明文书证明文书。（前四种统称为烟草制品）。（前四种统称为烟草制品） 烟草专卖品准运证是具有法律意义的证明文书，烟草专卖品准运证是具有法律意义的证明文书，是区分合法与非法运输烟草专卖品的依据。是区分合法与非法

16、运输烟草专卖品的依据。 一、烟草专卖品准运证的概念和类别一、烟草专卖品准运证的概念和类别2、法律法规依据、法律法规依据 （1）烟草专卖法实施条例烟草专卖法实施条例第三十五条规定，第三十五条规定，“跨省、自治区、直辖市以及在省、自治区、直辖市内跨跨省、自治区、直辖市以及在省、自治区、直辖市内跨市、县运输的烟草专卖品，应当凭烟草专卖行政主管部市、县运输的烟草专卖品，应当凭烟草专卖行政主管部门或其授权的机构签发的烟草专卖品准运办理托运或者门或其授权的机构签发的烟草专卖品准运办理托运或者自运自运”。 （2） 烟草专卖品准运证管理办法烟草专卖品准运证管理办法第二条规定，第二条规定，“运输卷烟、雪茄烟、烟

17、丝、复烤烟叶、烟叶运输卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶(包括再包括再造烟叶和烟梗造烟叶和烟梗)、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械等烟草专卖品，应当持有烟草专卖品准运证。无用机械等烟草专卖品，应当持有烟草专卖品准运证。无烟草专卖品准运证，不得运输烟草专卖品烟草专卖品准运证，不得运输烟草专卖品”。 （3）烟草专卖法烟草专卖法第二十二条规定，第二十二条规定，“托运或者托运或者自运烟草专卖品必须持有烟草专卖行政主管部门或者烟自运烟草专卖品必须持有烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门授权的机构签发的准运证；无准运草专卖行政主管部门授权的机构签发的准运证；

18、无准运证的，承运人不得承运证的，承运人不得承运”。（二）烟草专卖品准运证的类别（二）烟草专卖品准运证的类别 烟草专卖品准运证的类别，有多种划分方式，综合来说，有以下几种。1. 按运输的烟草专卖品种类来分：按运输的烟草专卖品种类来分：分为烟叶准运证、卷烟准运证和烟机、烟用物资准运证。（国家局烟草专卖品准运证计算机网络管理系统采用了这一分类方法）。（1）烟叶烟叶准运证。准运证。是指用于运输国产或进口烤烟、晾晒烟、烟梗、烟末、烟丝、烟草薄片的准运证。【3种：烟丝、复烤烟叶、烟叶(包括再造烟叶和烟梗) 】（2）卷烟卷烟准运证。准运证。是指用于运输国产或进口卷烟、雪茄烟的准运证。【2种】（3）烟机、烟用

19、物资烟机、烟用物资准运证。准运证。是指用于运输国产或进口烟草专用机械（简称烟机）和卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束（简称烟用物资）的准运证。【4种】2. 按运输的地域范围划分，烟草专卖品准运证可分为省际准运证和省内准运证。（1）省际准运证。是指用于跨省、自治区、直辖市（含深圳、大连）运输烟草专卖品的准运证。（2）省内准运证。是指用于省、自治区、直辖市（含深圳、大连）内运输烟草专卖品的准运证。l3、按准运证的样式划分，、按准运证的样式划分，烟草专卖品准运证分为2000版准运证和2006版准运证。1）2000版准运证，是指国家烟草专卖局于2000年7月1日零时起启用的烟草专卖品准运证。2000版准运证一式

20、三联，采用无碳复写，B5纸大小，针式打印。目前，2000版准运证适用于出口卷烟的准运证。根据准运证的签发机关不同，2000版准运证又可分为国烟“准”字准运证和省烟“运”字准运证。 国烟“准”字准运证，是指国务院烟草专卖行政主管部门及其所委托的省级烟草专卖行政主管部门，以国务院烟草专卖行政主管部门的名义开具的在全国范围内有效的准运证明。省烟“运”字准运证，是指烟草专卖品的调入或调出省、自治区、直辖市烟草专卖行政主管部门开具的，在本省、自治区、直辖市范围内有效的准运证明，以及按照国务院烟草专卖行政主管部门授权开具的在全国范围内有效的准运证明。2）2006版准运证，是指国家烟草专卖局于2006年7月

21、1日零时起启用的烟草专卖品准运证。2006版准运证为不分联的单证，A4纸大小，激光打印，套印全国通用的烟草专卖品准运证专用章。2008年，国家局对烟草专卖证件管理的各信息系统进行了整合升级，整合升级后的烟草专卖证件管理系统于2008年8月1日零时起正式启用，通过该系统签发的各类烟草专卖品准运证统一使用2006版准运证”。目前适用于除出口卷烟外的所有烟草专卖品准运证。l4、按经营烟草专卖品的业务类型来分，、按经营烟草专卖品的业务类型来分，烟草专卖品准运证分为交易类准运证、非交易类准运证和拍卖类准运证。 （1）交易类准运证，是指根据购销合同、联营加工合同、退货合同、商商交易合同、进出口合同签发的烟

22、草专卖品准运证。 （2）非交易类准运证，是指因工业企业内部卷烟流动、商业企业卷烟移库及其他特殊原因签发的烟草专卖品准运证。 （3）拍卖类准运证，是指为运输拍卖的罚没烟草专卖品，根据拍卖成交确认书签发的烟草专卖品准运证。（一）烟草专卖品准运证的签发机关（一）烟草专卖品准运证的签发机关1、烟草专卖品准运证的签发机关为国家烟草专卖局和省级烟草专卖局。2、烟草专卖品准运证可以由国家局授权或委托省级局、省级局委托地市级局签发。（注意授权和委托的性质区别）3、烟草专卖品准运证的实际签发机关为货物所在地有权签发准运证的地市级以上烟草专卖局。（注意签发机关和实际签发机关是区别的） 二、烟草专卖品准运证的签发机

23、关、使用要二、烟草专卖品准运证的签发机关、使用要求、样式和防伪设计求、样式和防伪设计l1.准运证随货同行准运证随货同行 烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第一款规定，“烟草专卖品准运证是运输烟草专卖品必备的合法证件，应随货同行，证货相符。并只能在有效期限内使用一次。” 另外，如所运输的烟草专卖品不能使用同一运输工具同时运输的，应分别开具准运证。（二）烟草专卖品准运证的使用要求（二）烟草专卖品准运证的使用要求l2.合同随货同行合同随货同行l1）合同原件随货同行的情形 烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第二款规定，“在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应与烟草专卖品

24、准运证一起随货同行。运输货物的规格、等级、数量、发货地和到货地以准运证的数据和标注为准。” l2）合同复印件随货同行的情形 出口卷烟在国内运输过程中，合同复印件应随货同行，且复印件上需注明实际运输的数量，并由中国烟草进出口(集团)公司加盖合同审核章。l3.使用有效期限使用有效期限 烟草专卖品准运证的有效期限，应当由签发机关根据申请人申请运输烟草专卖品的运输距离、运输方式等情况进行合理确定；公路运输最长不得超过20天，其他运输方式最长不得超过30天。烟草专卖品准运证的有效期限，从签发之日开始计算。同时，准运证只能在有效期限内使用1次。1.2000版准运证的样式 2000版准运证的有效尺寸为245

25、mm178mm，两边各增加10mm宽度，预留有标准打印齿孔，供计算机打印使用。一式三联， B5纸大小，采用无碳复写，针式打印。其中，第一联（红色）是存根；第二联（蓝色）交承运单位；第三联（绿底黑色）随货同行。每联的上方均有准运证编号、微机编号和合同（调拨单）编号。国家烟草专卖局使用的准运证编号为国烟专准字加八位数的流水号；各省级局使用的准运证编号为冠以省（自治区、直辖市）简称的烟专运字加八位数的流水号。微机编号是计算机自动生成的系统编号。合同（调拨单）编号是准运证开具所依据的合同（调拨单）的编号，需要在开证时输入。每联的方框内为准运证开具的主要内容，包括调出单位、调入单位、品名、规格、单位、数

26、量、起止地点、运输方式、有效日期、开证日期、签发机关和备注等十二个栏目。每联的下方是经办人、批准人和领证人的签名。（三）烟草专卖品准运证的样式和防伪设计（三）烟草专卖品准运证的样式和防伪设计l1、2000版准运证的样式：（三）烟草专卖品准运证的样式（三）烟草专卖品准运证的样式2000版准运证的防伪设计l为防止准运证被伪造或涂改，2000版准运证在第三联（ 绿底黑色、随货同行）采用了四条防伪措施。一是迎光观察时，可看到中国烟草的徽标水印图文；二是在紫外线灯光照射下，在准运证的右上角可见“烟草专卖，利国利民”的荧光字样；三是用一特制的柱面栅（随准运证配送），迭置在准运证左上角的莫尔图案上，在适当的

27、位置，可见“准运证”字样；四是用加有特殊化合物的油墨印刷的底纹，在遇消字灵或其他涂改液后会发生颜色反映，可有效防止涂改。2、2006版准运证的样式 2006版准运证为不分联的单证，大小与A4纸相同，使用激光打印机打印。主色调为淡黄色，双曲线交叉底纹中有烟叶和TOBACCO MONOPOLY字母的浮雕图案，正中为一双色叠印团花。整版印刷文字为黑色宋体字。标题烟草专卖品准运证下面为准运证的判别信息，包括专卖品种类、微机编号、实物扫描编号、准运证编号。方框内为准运证的主要内容，包括申办单位、调出方、调入方、凭证编号、品名、规格、单位、数量、合计、发货地点、到货地点、运输工具、开证日期、有效期、备注、

28、数字签名等。方框右下角套印有全国通用的烟草专卖品准运证专用章。方框下方为准运证审批、制作信息，包括经办人、批准人、制证人、领证人、审批机关。2006版准运证的样式2006版准运证的防伪设计 2006版准运证的防伪设计，采取四条防伪措施：第一，迎光观察时，可看到中国烟草徽标和“中国烟草”、“CHINA TOBACCO”（与2000版不同处）字样。第二，使用国家局统一发放的检测模块，能够多角度对准运证右上角编号处的水印检测出不同的内容。（2000版是左上角准运证字样）第三，在紫外线灯光照射下，烟草专卖品准运证专用章有荧光反应（2000版是右上角烟草专卖利国利民字样）。第四，使用放大镜可观测到准运证

29、最下方的横线由微缩字母“YANCAOZHUANMAIPINZHUNYUNZHENG”构成。（2000版本是底纹遇涂改液颜色变化） 随货同行的卷烟电子交易合同纸由中国烟草交易中心统一印制，登记后下发各工业会员和省级公司。合同纸大小为21cm*29.7cm，白底红字，右上侧印有“随货同行”字样。 3.电子交易合同的样式和防伪设计卷烟电子交易合同样式卷烟电子交易合同样式卷烟电子交易合同防伪设计卷烟电子交易合同防伪设计（1）标题“中国烟草交易中心电子交易专用合同（卷烟）”字样采取特殊方法印制，在紫外线灯光照射下，会发生反光现象。（2）判别合同有效与否的依据，主要是合同右上角的识别号与印刷号，识别号与印

30、刷号不一致时，该合同为无效合同。（3）卷烟电子交易合同上任何一方的合同鉴章都由规格、样式统一的“电子合同章”和每组数码都不相同的“会员代表（确认经办人）数字签名”两部分组成。其中，会员代表（确认经办人）的数字签名，包含的数据丰富且具有唯一性，是鉴别一份电子交易合同真伪的主要依据。初级案件查办案案 件件 调调 查查识别管辖识别管辖行政处罚的简易程序行政处罚的简易程序行政处罚的一般程序行政处罚的一般程序行政处罚的听证程序行政处罚的听证程序立案条件立案条件立案程序立案程序区分证据种类区分证据种类调查取证权限调查取证权限现场调查取证方法现场调查取证方法证据管理证据管理案案 件件 审理审理行政处罚事先告

31、知内容行政处罚事先告知内容行政处罚事先告知方式行政处罚事先告知方式立案阶段行政处罚文书制作立案阶段行政处罚文书制作调查阶段行政处罚文书制作调查阶段行政处罚文书制作审理阶段行政处罚文书制作审理阶段行政处罚文书制作执行阶段行政处罚文书制作执行阶段行政处罚文书制作结案阶段行政处罚文书制作结案阶段行政处罚文书制作行政处罚文书送达行政处罚文书送达办理结案办理结案立卷归档立卷归档初级案件调查 1、识别管辖、识别管辖 P48 2、行政处罚的简易程序、行政处罚的简易程序 P503、行政处罚的一般程序、行政处罚的一般程序 P514、行政处罚事先告知内容行政处罚事先告知内容 P615、行政处罚事先告知方式、行政处

32、罚事先告知方式 P616、行政处罚的听证程序、行政处罚的听证程序 P527、立案条件、立案条件 P548、立案程序、立案程序 P549、调查取证权限、调查取证权限 P5610、现场调查取证方法、现场调查取证方法 P5711、证据管理、证据管理 P61该不该由你查？该不该由你查？ 地域管辖地域管辖 级别管辖级别管辖 指定管辖指定管辖 移送管辖移送管辖调查取证调查取证怎么查？怎么查？ 简易程序 一般程序 听证程序.1、行政效率原则2、有利于查清案件事实原则3、专业性原则（一）确定管辖的原则（二）管辖的形式1、地域管辖：是根据同级烟草专卖行政主管部门的管辖区域而对烟草专卖行政处罚权作出的管辖权划分。

33、行政处罚法规定：行政处罚由违法行为发生地的县级以上地方人民政府具有行政处罚权的行政机关管辖，法律、行政法规另有规定的除外。 烟草专卖行政处罚程序规定规定：烟草专卖行政处罚案件由违法行为发生地的烟草专卖行政主管部门管辖。 2、级别管辖：级别管辖是根据烟草专卖行政主管部门的级别不同而对行政处罚权作出的管辖权的划分。其实质是指上下级烟草专卖行政主管部门之间行政处罚权的具体划分。一般依据行政违法行为的严重程度或依据行政处罚种类和幅度来确定级别管辖。 烟草专卖行政处罚程序对级别管辖也作了规定：（1）县（市）级局管辖本辖区内发生的案件；（2）地、市级局管辖本辖区内发生的有较大影响的案件；（3）省、自治区、

34、直辖市局管辖本辖区发生的重大、复杂案件；（4）国家局管辖在全国范围内有重大影响的案件。 3、指定管辖：一是指在两个以上烟草专卖行政主管部门对同一违法行为都有管辖权时，由先立案的烟草部门管辖，发生管辖争议（包括积极和消极的），由它们共同的上一级烟草专卖行政主管部门指定其中一个烟草专卖行政主管部门行使管辖权的行为。二是有管辖权的烟草专卖行政主管部门由于特殊原因不能或者不宜管辖的，由其上一级烟草专卖行政主管部门直接管辖或者指定其他烟草专卖行政主管部门管辖。三是烟草专卖行政主管部门发现所查处的案件应当由其他烟草专卖行政主管部门管辖的，应当将案件移送有管辖权的烟草专卖行政主管部门。受移送的烟草专卖行政主

35、管部门对管辖权有异议的，应当报请共同的上一级烟草专卖行政主管部门指定管辖，不得再自行移送。 4、移送管辖（事务管辖）：是指烟草专卖行政主管部门发现所查处的案件不属于自己管辖，而移送有管辖权的烟草专卖行政主管部门或其他执法机关的一种管辖方式。分三种情形： （1）无管辖权的烟草专卖行政主管部门将案件移送给有管辖权的烟草专卖行政主管部门；（内部移送）（受移送的烟草专卖行政主管部门对管辖权有异议的，应当报请共同的上一级烟草专卖行政主管部门指定管辖，不得再自行移送。）（2）无管辖权的烟草专卖行政主管部门将案件移送给有管辖权的其他行政执法机关；（外部移送）（3）烟草专卖违法行为情节严重，涉嫌构成犯罪的，移

36、送司法机关追究刑事责任。（司法移送）形形 式式主主 体体 划分依据划分依据地域管辖基层同级烟草专卖行政主管部门管辖区域（违法行为发生地）级别管辖上下级烟草专卖行政主管部门级 别 指定管辖均有管辖权的两个以上烟草专卖行政主管部门有利于查清案件事实移送管辖内部移送有无管辖权外部移送司法移送涉嫌构成犯罪二、行政处罚程序（一）简易程序（当场处罚程序） P511、条件行政处罚法第三十三条规定：违法事实确凿并有法定依据，对公民处以五十元以下、对法人或者其他组织处以一千元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。 （1）当场处罚程序适用于事实清楚、证据确凿、案情简单的行政处罚案件。（2）当场处

37、罚程序只适用于较轻的行政处罚。即对公民处以五十元以下，对法人或者其他组织处以一千元以下罚款或者警告的行政处罚的案件。3、步骤（1）表明身份（2）说明处罚理由（3）告知被处罚人依法享有的权利，给予当事人陈述和申辩的机会（4）制作当场处罚决定书（5） 执行（6）备案 表明身份是表明处罚主体是否合法的必须手续，执法人员应向当事人出示执法证件。n 执法人员应主动向当事人说明其违法行为的事实，说明给予行政处罚的理由和依据。 n 当事人可以口头申辩，执法人员要予以正确、全面的口头答辩，使当事人心服口服，而不得因当事人申辩而加重处罚。 n 当场处罚决定作出后，可由被处罚人依法当场自觉履行。对当事人决定罚款的

38、，可以令其到指定的金融机构或其他专门机构缴纳，具备法定情形时可以由执法人员代收。n执法人员当场作出的行政处罚决定，应当在二日内报烟草专卖行政主管部门备案，以便接受监督和备查。 当场制作处罚决定书是由有管辖权的行政处罚主体统一制作的有格式、有编号的处罚决定书，由执法人员填写。处罚决定书应载明：被处罚人的姓名或单位名称违法行为事实行政处罚种类或处罚数额处罚依据、时间、地点告知复议权利或诉讼权利及期限处罚主体的名称执法人员签名或盖章当场处罚决定书作出后，应当当场交付被处罚人签收。 一般程序流程图立 案 调 查 取 证 行政处罚事先告知 作出行政处罚决定 送达行政处罚决定书 （二）一般程序 P51 立

39、案，是指烟草专卖行政主管部门依法对检举揭发、检查、其他机关移送、上级交办等方面的材料进行核查，判明是否存在违法事实、是否为烟草专卖违法案件以及是否需要进行调查或处理的具体行政行为。 立案是一般程序的开始，是一个独立的阶段。按照烟草专卖行政处罚程序规定规定，属于应当立案查处的案件，应立案调查。 立案体现了执法的严肃性。立案的意义在于立案是调查的基础和前提，对应该调查而不立案，就不能进入调查程序，否则就是程序违法。 第一步：立案(P53)立案要具备以下三个条件： 1.特定的公民、法人或者其他组织涉嫌实施了违法行为违法行为； 2.已实施的违法行为依法应当追究行政处罚的法律责任； 3.属本机关管辖范围

40、。注意：适用简易程序的不需要立案 （1）需立案的情形P54：烟草专卖行政处罚程序规定立案的情形： 1.经初步审查，掌握了一定的违法事实，应当给予行政处罚的； 2.根据检举人提供的当事人的违法事实和证据，需要查处的； 3.掌握了当事人的违法活动线索，且有重大违法嫌疑需要继续进行调查的； 4.上级烟草专卖行政主管部门指定管辖的案件； 5.依法应当立案查处的其他情形。立案程序包括二个步骤：获取案源群众检举、揭发执法人员在检查中发现上级交办其他执法部门转送当事人主动交代 （2）立案的程序立案审批 承办人对案件材料进行审核，并在立案审批表中填写审核意见。 承办部门负责人审核后，报本机关负责人审批。 如同

41、意立案的，机关负责人批准之日为决定立案的时间。 对正在发生的违法活动，有管辖权的烟草专卖行政主管部门应当立即查处，并在查处后七日内依法补办立案手续。(3）不予立案的情形及处理烟草专卖行政处罚程序规定：违法行为超过法律规定的行政处罚时限的（2年、案发之日开始计算）（时限）不属于本机关管辖的（主体）违法事实不成立或者违法行为显著轻微且已改正的（事实）法律、行政法规规定不予立案的其他情形的 不予立案的，烟草专卖行政主管部门对已经立案的应当予以撤销。 不予立案或者撤销立案的，应当填写不予立案或者撤销立案报告表，报本烟草专卖行政主管部门负责人批准。 属于其他行政机关管辖的案件，烟草专卖行政主管部门应当在

42、七日内移送其他行政机关。 对于举报或者其他机关移送的案件，烟草专卖行政主管部门决定不予立案的，应当书面告知具名的举报人或者移送机关。烟草专卖行政主管部门应当将不予立案的情况立卷归档。 调查取证，也称证据收集，是指证明主体依调查取证，也称证据收集，是指证明主体依法直接提取、采集并掌握与案件有关的各种法直接提取、采集并掌握与案件有关的各种证据材料的程序性活动。证据材料的程序性活动。 （一）证据基础知识 P541、概念 指经过查证属实可以作为定案根据的（客观性），具有法定形式和来源的（合法性） ，证明案件真实情况的一切事实（关联性）。第二步：调查取证客观性：证据的客观性是指证据必须是能证明案件真实情

43、况的不依赖于主观意识而存在的客观事实，证据的客观性，要求证据的内容和形式都必须具有客观性。一是证据的内容应当以客观事物为基础，没有根据的猜测、幻觉以及迷信邪说等都不具有证据的客观性。二是证据形式的客观性，要求证据必须以一定的有形载体展示在人们面前，如物证、书证、证人证言等等。客观性是证据的最基本的特征。2、证据的特征：客观性、关联性、合法性 关联性：关联性：证据的关联性是指作为证据的事实不仅是一证据的关联性是指作为证据的事实不仅是一种客观存在，而且它必须是与案件所要查明种客观存在，而且它必须是与案件所要查明的事实的事实存在逻辑上的联系存在逻辑上的联系，从而能够说明案，从而能够说明案件事实。如在

44、销售非法生产的卷烟案件中，件事实。如在销售非法生产的卷烟案件中，所销售的非法生产的卷烟就是本案的物证，所销售的非法生产的卷烟就是本案的物证，而当事人从烟草公司购进的其他合法卷烟与而当事人从烟草公司购进的其他合法卷烟与本案无关联，不是本案的证据。本案无关联，不是本案的证据。合法性：合法性：证据的合法性是指取得证据的主体、取得证据的程证据的合法性是指取得证据的主体、取得证据的程序、方式以及证据的形式必须符合法律的规定。序、方式以及证据的形式必须符合法律的规定。包括三层含义：包括三层含义：一是主体合法，证据的取得主体要符合法律规定，一是主体合法，证据的取得主体要符合法律规定，执法人员必须为两人（含两

45、人）以上，且具有执法执法人员必须为两人（含两人）以上，且具有执法资格；资格；二是程序合法，即证据的取得要符合法律规定的程二是程序合法，即证据的取得要符合法律规定的程序，不按照法定程序调查收集的证据不能作为认定序，不按照法定程序调查收集的证据不能作为认定案件事实的根据；案件事实的根据；三是形式合法，即证据的形式必须具备法律规定的三是形式合法，即证据的形式必须具备法律规定的形式，比如勘验笔录应载明勘验的时间、地点和勘形式，比如勘验笔录应载明勘验的时间、地点和勘验过程等内容，执法人员应签名。验过程等内容，执法人员应签名。 “严重违反法定程序收集的证据材料严重违反法定程序收集的证据材料”、“不具备不具

46、备合法性和真实性的证据材料合法性和真实性的证据材料”等不能作为定案依据等不能作为定案依据。书证 书证是指用文字、符号、图形等书面材料所记载的内容、含义或表达的思想来证明案件事实的证明材料。 表现为各种书面文件或纸质文字材料，可分为原本、正本、副本、记录本、影印件和译本。 烟草专卖行政处罚案件中的书证主要包括各种与违法活动有关的合同、发票、帐册、单据、记录、文件、业务函电和其他资料。 书证是最常见、最重要的证据形式。 3、证据的种类（七种）物证 物证是指能够以外部特征、存在状况、质量、属性等来证明案件事实的一切物品。 烟草专卖行政处罚案件中的物证主要包括各种涉案烟草专卖品、烟草标识、涉案运输车辆

47、、制假设备等。 视听资料视听资料是指能够用来证明案件事实，以录音带、录像带等音像资料为载体的图像或音响以及从计算机中提取的其他形式的音像资料。烟草专卖行政处罚案件中的视听资料主要是指与案件有关的情况和资料进行的录音、录像、照相时形成的资料，或者是有关电子资料。证人证言 证人证言是指除行政相对人（案件当事人）以外的知道案件真实情况的人，就自己所了解的案件事实向行政机关所作的有关案件部分或全部事实的陈述。 证人证言一般以口头形式表现出来，也可以以书面形式表现。 烟草专卖行政处罚案件中，执法人员询问证人时制作的询问笔录就属于证人证言。 询问笔录 询问笔录是指行政相对人（案件当事人）就案件的事实向行政

48、机关所作的陈述，包括当事人的陈述、申辩以及在听证程序中当事人所作的辩解。如烟草专卖行政处罚案件中，对案件当事人所作的询问笔录。询问当事人：询问笔录询问证人： 证人证言鉴定结论 指具有鉴定职权的鉴定部门受行政机关委托，运用专门知识和技能，对案件中某些专门性问题，通过分析、检验、鉴别、判断而作出的科学结论。 烟草专卖行政处罚案件中，主要包括卷烟真伪鉴定结论、名晾晒烟鉴定结论。 检查（勘验）笔录 指烟草专卖行政执法人员依法检查违法案件当事人的经营场所，对案件发生的现场或者可以证明违法行为的物品进行检查、勘验时所作的书面记录。 现场笔录应当载明制作时间、地点和事件内容，并由执法人员和当事人签名。 证证

49、 据据视听资料视听资料证人证言证人证言鉴定结论鉴定结论询问笔录询问笔录检查（勘验）检查（勘验）笔录笔录书证书证物证物证 证据的管理主要是对收集的证据予以固定与保全、移交、保存等活动。 证据的固定和保全，是指把证据用一定的形式固定下来，加以提取，妥善保管，以便案件审理人员分析、认定案件时使用。4、证据管理(P61)证据的固定、保全 P61对物证的固定保全对各种人证的固定保全对视听资料的保全对各种现场的保全对于各种书证的保全(1)对物证的固定保全对物证的固定保全 对有证据意义的物品，可在现场勘查时提取，然对有证据意义的物品，可在现场勘查时提取，然后开列清单，写明名称、数量、质量、形态和物主后开列清

50、单，写明名称、数量、质量、形态和物主姓名，提取时间及地点，提取人等情况，由原物持姓名，提取时间及地点，提取人等情况，由原物持有人、提取人、见证人签名或盖章。烟草专卖执法有人、提取人、见证人签名或盖章。烟草专卖执法过程中的先行证据登记保存，就是对物证的固定。过程中的先行证据登记保存，就是对物证的固定。对无法搬动或不便提取的物证，可以拍照、录像对无法搬动或不便提取的物证，可以拍照、录像或查封扣押，并用文字注明有关事项附卷。如对涉或查封扣押，并用文字注明有关事项附卷。如对涉案车辆、涉案烟草专卖品进行拍照、录像。案车辆、涉案烟草专卖品进行拍照、录像。如被保全的物证是易腐烂变质的，可在采取拍照如被保全的

51、物证是易腐烂变质的，可在采取拍照、录像、制作笔录后，依法变价处理。、录像、制作笔录后，依法变价处理。(2)对各种人证的固定保全对各种人证的固定保全对于证人证言、当事人陈述和辩解这几种人证，应对于证人证言、当事人陈述和辩解这几种人证，应通过及时制作询问笔录的方式加以固定保全。制作通过及时制作询问笔录的方式加以固定保全。制作询问笔录是固定保全证据的基本方式，其基本要求询问笔录是固定保全证据的基本方式，其基本要求是应当忠实于当时提问与作证人陈述的原意，笔录是应当忠实于当时提问与作证人陈述的原意，笔录应经证人过目或向其宣读，允许对记录有错误或者应经证人过目或向其宣读，允许对记录有错误或者遗漏的内容进行

52、补充、修改，并由作证的人签名或遗漏的内容进行补充、修改，并由作证的人签名或者按手印，注明日期，并由询问人、记录人签名或者按手印，注明日期，并由询问人、记录人签名或盖章，才能作为做出行政处罚决定的有效证据。盖章，才能作为做出行政处罚决定的有效证据。(3)对视听资料的保全对视听资料的保全对于收集到的视听资料，应当详细登记、编对于收集到的视听资料，应当详细登记、编号，指派专人保管。对于涉及国家秘密、商号，指派专人保管。对于涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私的，应注意保密。对于业秘密或者个人隐私的，应注意保密。对于视听资料的保管，应特别注意不得随意剪接视听资料的保管，应特别注意不得随意剪接、拼对，以防

53、止改变视听资料的内容，造成、拼对，以防止改变视听资料的内容，造成证据失真。证据失真。(4)对各种现场的保全，可用照相、录像、制对各种现场的保全，可用照相、录像、制作现场笔录等方式固定和提取，同时，在有作现场笔录等方式固定和提取，同时，在有关笔录、照片中详细记载采取固定和保全措关笔录、照片中详细记载采取固定和保全措施的时间、地点、记录人等情况。施的时间、地点、记录人等情况。(5)对于各种书证，如鉴定报告、举报材料、对于各种书证，如鉴定报告、举报材料、照片等，应当订入案卷，永久保存。照片等，应当订入案卷，永久保存。 证据移交移交证据时应当制作证据清单，填写清楚证据名称、规格、数量、形态、移交与接受

54、证据的单位名称以及移交时间，移交、接受方要在证据清单上签字或盖章，并有专人负责各种证据的移交，证据的移交要求做好交接记录。证据保管应建立专门保管物证、书证的仓库，并派有责任心的工作人员专门负责此项工作。物证仓库应严密，具有防漏、防潮、防火、防盗以及分类摆放等设备，以保持证据材料的原形、原质，避免混杂不清。书证要严格按照案卷文书存档的要求，做好保管与存档工作。三、调查取证的权限和方法（一）权限 P56烟草专卖行政主管部门在调查取证方面的权限主要有： （1）询问违法案件的当事人、嫌疑人和证人。（2）检查违法案件当事人的经营场所，依法对违法生产或者经营的烟草专卖品进行处理。（3）查阅、复制与违法活动

55、有关的合同、发票、帐册、单据、记录、文件、业务函电和其他资料。（4）依法对与违法活动有关的烟草专卖品进行处理，对可能灭失或者以后难以取得的证据，进行先行登记保存。（5）烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门，可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、处理。注意事项：按照“职权法定”原则，烟草专卖执法人员必须严格按照法定的权限行使检查权，不得超越职权或滥用职权，超越职权或滥用职权不仅导致行政行为无效，而且可能构成侵权渎职，严重的甚至构成犯罪。1.烟草专卖行政主管部门在实行检查时，只可检查当事人的经营场所；2.在检查非法运输烟草专卖品违法行为时，必须有相关执法部门的配合，因为烟

56、草专卖行政主管部门没有使行使中的车辆停下的权利。3.烟草专卖行政主管部门无检查当事人通讯记录和资金往来记录的法定权限。因为中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国电信条例、中华人民共和国邮政法规定，除因国家安全或者追查刑事犯罪的需要和法律另有规定的外，不得查询任何人的通讯记录和资金往来记录。调查取证应当自批准立案之日起30日内终结。案情重大、复杂需要延长调查取证期限的，应当经本烟草专卖行政主管部门负责人批准，并书面告知当事人。（1）现场检查（2）询问（3）先行登记保存（4）拍照、录音、录像（5）抽样取证（6）鉴定（7) 复印、抄录（二）现场调查取证的基本方法 (P57)(1)现场检查指烟草专卖

57、执法人员依法对当事人涉嫌与违法经营活动有关的财物及场所进行察看、清理的执法活动。现场检查不同于搜查，检查时应有当事人在场，不能随意扩大检查范围。1.依法实施检查工作,现场检查时应遵守以下规定：由两名以上执法人员共同执行；执行时应出示执法检查证；告知当事人享有的权利及承担的义务；检查应制作现场笔录，笔录应由当事人签名或盖章，如当事人拒绝则应注明；对涉嫌物品及相关物品应予拍照；对加锁的房屋、抽屉、柜箱等检查时，应由当事人开锁后才能检查，禁止随意撬锁强行检查；检查车辆时，应有上路检查权的部门协助，严禁擅自上路设卡拦车检查；检查时应注意保护当事人的合法权益，禁止损坏当事人的财物或泄漏其商业或技术秘密等

58、等。 只有依法检查，才能确保检查工作及提取的证据合法、有效，非法检查所取得的的证据不能作为定案的依据。2.做好现场检查的组织实施工作，应做到三点： P58事前抓策划临场抓配合重点抓证据3.做好现场检查记录。在进行现场检查时，烟草专卖执法人员应该制作现场检查笔录。现场检查笔录笔录分为首部、正文和尾部三个部分。在记录正文时，执法人员应该采用“由大到小”、“由粗到细”的方法。“由大到小”即首先简要描述大环境，方位地点，再收缩到具体需要重点检查的位置；从物体总体摆放、堆码再聚焦到具体商品数量，包装标签及现场痕迹等；“由粗到细”指在记录大环境、方位等与具体案情关联不大的内容时，可以简练记录；而对于与案情

59、关联紧密的商标、标识、工具，甚至能证明案件事实的地面污水痕迹，废弃毁损物品的状况都应详记，并尽可能加以固定提取，同时，对现场执法人员在从事何种活动亦要做详细的记录。总体来说，笔录一定要客观真实、贴近案情、详略得当。(2)询问 对案件当事人的询问属于“当事人的陈述”，对案件有关证人的询问属于“证人证言” 询问应当个别进行，询问时执法人员不得少于2人。 要向被询问人出示证件，并向其讲明接受询问的法律义务和隐匿证据、作伪证的法律后果。 执法人员还要在询问笔录上签字或盖章，填写清楚执法检查证号码。 询问应当制作询问笔录，询问笔录允许被询问人修改、补充，经核对无误后，由被询问人逐页签字或盖章。 被询问人

60、拒绝签字或者盖章的，执法人员应当在询问笔录上注明原因。（3）先行登记保存 先行登记保存是指在证据可能灭失或以后难以取得的情况下，经本机关负责人的批准，而对证据采取的强制措施。对于依法先行登记保存的证据，应当根据情况在对于依法先行登记保存的证据，应当根据情况在七七日内日内采取下列措施：采取下列措施：及时采取及时采取复制、拍照、录像复制、拍照、录像等证据保全措施；等证据保全措施；需要需要鉴定鉴定的，及时送交有关机构鉴定并告知当事的，及时送交有关机构鉴定并告知当事人所需时间；人所需时间；依法应当依法应当移送移送其他有关部门处理的，作出移送决其他有关部门处理的，作出移送决定并书面告知当事人；定并书面告