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文档简介

1、项目项目行业行业医药医药行业行业非耐用非耐用品品制造业制造业石油石油和和煤炭煤炭业业有色有色金金属行属行业业电力设电力设备行业备行业飞机和航飞机和航空制造业空制造业矿产矿产行业行业批发批发行业行业现金现金有价证券有价证券应收账款应收账款存货存货预付款及预付款及其他款项其他款项1.52.614.214.04.12.12.613.713.03.00.82.18.46.01.92.50.914.415.21.93.84.120.724.04.52.01.812.449.51.12.42.28.54.12.03.54.225.327.94.1流动资产流动资产合合 计计36.434.419.234.95

2、7.166.819.265.0项目项目资产规模（百万美元）资产规模（百万美元）$10以以下下$1025$50100$2501000$1000以以上上现金现金有价证券有价证券应收账款应收账款存货存货预付款及其他预付款及其他流动资产合计流动资产合计7.63.826.025.12.965.46.33.824.725.73.463.97.14.421.923.82.659.83.53.118.719.02.646.91.83.211.914.53.133.3年份比重61年65年70年75年83年50%55%47%40%38%单位：元 货款拖欠、利息成本对利润的影响借款成本借款成本税前利润率税前利润率8

3、%6%4%2%5%19.214.49.64.88%12.09.06.03.012%8.06.04.02.0利润被货款拖欠的利息成本完全吞噬所需的月利润被货款拖欠的利息成本完全吞噬所需的月数数坏账损失掉的销售额和利润额坏账（元）坏账（元）税前利润率税前利润率5%5%10%10%15%15%100001000020000020000010000010000066667666675000050000100000010000005000005000003333333333331000001000002000000200000010000001000000666667666667损失的利润损失的利润损失的销售额（元）损失的销售额（元）存货资金=平均每天周转额资金周转日数存货存货资金资金=上年资上年资金实际金实际占用额占用额不合不合理占理占 用额用额 1计划年计划年度销售度销售增减百增减百分比分比 1 计划年计划年度资金度资金周转加周转加速率速率存货存货资金资金计划年度销计划年度

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