株洲市农村信用社信贷基础知识培训讲稿(72页)ppt课件

1、株洲市乡村信誉社信贷根底知识培训讲稿.一、信贷根底实际 一信贷的含义. 信贷是指以归还和付息为条件的借贷行为，它是价值运动的特殊方式。从本质上说，信贷是在不改动商品和货币的一切权的根底，以获得利息收入为目的，暂时让渡商品或货币运用权的一种信誉活动。 . 广义的信贷包括商业信贷、银行信贷、国家信贷、国际信贷等多种方式。 狭义的信贷专指银行、信誉社信贷。银行、信誉社以货币方式提供的信誉。根本特征是一种“中介信誉。用图表示：吸收存款借入资金信誉社发放贷款进展投资资金供应中介资金需求.二信贷的根本特征1、价值一方面转移性。2、归还性。3、收益性。4、融通性。.三信贷的功能1、组织分配功能。2、发明功能

2、。3、调理功能。4、监视功能。.四信贷资金的构成 1、信贷资金的来源：自有资金、各项存款、各项借款、结算中资金。2、信贷资金的运用：库存现金、中央银行存款普通预备金、法定预备金、同业存款、结算备付金、各项贷款、投资、其他资金运用贴现、租赁、不动产等。 .五信贷资金来源与运用的关 系1、信贷资金来源决议信贷资金运用。2、信贷资金运用能发明新的信贷资金来源。.六信贷业务1、概念：乡村信誉社利用本身实力或信誉为客户提供资金融通，并以客户支付融通资金的利息、费用和归还本金或最终承当债务为条件，对客户提供的各类信誉的总称，包括本外币贷款、承兑、贴现、信誉证、担保等资产和或有资产业务。2、分类：表内业务和

3、表外业务。.二、乡村信誉社信贷管理根本规定一贷款业务的分类 .贷款是指信誉社根据借款人恳求，对其提供的并按商定的利率和期限还本付息的货币资金。1、按贷款期限划分，分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。2、按贷款用途划分，分为流动资金贷款和固定资产贷款。 . 3、按贷款方式划分，分为信誉贷款和担保贷款。 4、按贷款自主权划分，分为自营贷款和委托贷款。 5、按贷款风险程度划分，分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。 6、其他分类方式。 .二信贷管理根本原那么 信誉社信贷业务必需遵照国家法律法规；执行区域产业政策；促进乡村经济开展；坚持市场经济原那么；坚持自主运营原那么；坚持有效控制风险

4、原那么。在此根底上，信贷业务的运营管理应遵照资金运用的平安性、流动性和效益性三性相结合的根本原那么。.1、平安性原那么。信誉社在运营信贷业务过程中，要尽量减少和防止信贷资金蒙受风险和呵斥损失。信誉社信贷风险主要来自于三个方面：一是客户风险；二是内部操作风险；三是运营环境风险。.2、流动性原那么。信誉社在运营信贷业务过程中能按预定期限收回信贷资金，或在不发生损失的情况下，将信贷资产迅速转化为现金的才干。信誉社必需保证贷款资产的正常流动，并使资产与负债在期限和规模上相匹配。.3、效益性原那么。信誉社经过合理地运用信贷资金，提高信贷资金的运用效益，谋取利润最大化，力求信誉社本身效益和社会效益的一致。

5、利润率和股东收益最大化是信誉社效益性最根本的表达。信誉社追求盈利既是信誉社改良效力、不断拓展业务运营的内在动力，也是信誉社充实资本、加强运营实力、提高竞争才干的必然要求。.4、协调性原那么。 “三性平衡和一致是信贷运营管理追求的理想目的。他们之间存在着对立一致的辩证关系。从总体上看，流动性和平安性是成正比的。流动性强的资产普通平安有保证，风险较小；但流动性与效益性存在着矛盾，流动性强，平安性高，但普通盈利率较低，反之盈利率就高。 . 寻求“三性组合配置的法那么，即在保证平安性和流动性的前提下，追求最大限制的效益性。流动性是实现平安性的必要手段，平安性是实现效益性的前提和根底，追求效益性是平安性

6、和流动性的最终目的。 .三信贷管理组织架构 .1、县级联社1县级联社理事会是信贷业务运营管理的决策者，担任同意信贷任务制度、目的方案、决议授权、奖惩等艰苦事项。2县级联社贷款审查委员会是信贷业务运营管理的智力支持者，实行联社主任担任制，在理事会经过的信贷制度方法和同意授权范围内，评审信贷业务的风险和可行性。3按照“横向平行制约原那么，设立业务开展部、信贷管理部和资产保全部。.2、信誉社分社1根据效力区域和业务量大小，设立分管信贷主任、信贷员和信贷内勤等岗位，分别明确岗位职责。2成立贷款审查小组担任本级授权权限内和超越本级授权权限范围信贷业务的风险及可行性的评价审批、审查上报，实行主任担任制。3

7、设立信贷专柜，配备信贷人员，担任信贷政策宣传、信贷业务受理、调查、上报审批、贷款咨询登记、报表统计等详细业务。建立和完善客户档案及台帐登记。.四信贷管理主要制度 . 1、审贷分别制度 按照横向制衡和纵向制约的原那么，将信贷业务办理过程中调查、审查、审批、运营管理等环节的任务职责进展科学分解，由不同层次和不同部门承当，并规范信贷业务各环节运营管理者的行为，实现信贷部门相互制约的制度。根本特点是部门岗位分社、职能分别、各负其责、相互制约。主要作用是：有利于废除审贷合一、单线审批的传统信贷管理方式；有利于实现信贷管理专业化和独立化；有利于防备品德风险和操作风险，提高信贷资产质量，确保乡村信誉社安康开

8、展。. 2、授权管理制度。 授权主体就信贷业务运营和管理中有关权益事项，对授权对象作出的一种限制性规定，主要表现为对授权对象资历的认定、对授权对象行使权益范围的界定、对授权对象权益大小的限定，以及授权主体管理信贷授权事项的某些原那么等。. 授权范围、授权方式、授权期限取决于各级信誉社及分支机构的业务开展情况、运营管理才干、资产质量、风险程度和履责情况等要素。授权应坚持以下根本原那么：1逐级有限授权；2差别授权；3动态调整；4权责一致。 .3、授信管理制度 授信管理是信誉社对客户额度授信的管理，是指信誉社根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制量，以控制风险、提高效率的管理制度。 .实施授信

9、管理，可以识别和控制授信业务整体。在授信时应遵照的原那么：1应根据不同地域的经济开展程度、经济和金融管理才干、信贷资金占用和运用情况、金融风险情况等要素，实行区别授信。2应根据不同客户的运营管理程度、资产负债比例情况、贷款归还才干等要素，确定不同的授信额度。3应根据客户信誉风险变化情况及时调整授信额度。4应在确定的授信额度内，根据客户的实践资金需求、还款才干、信贷政策和信誉社提供贷款的才干，详细确定每笔贷款的额度和实践贷款总额。.客户一致授信管理：银行、信誉社对单一法人客户或企业集团客户确定最高综合授信额度，实施集中一致控制客户信誉风险。目前我国银行业采取的授信方式有公开一致授信和内部一致授信

10、两种方式。 . 信贷管理责任制就是在信贷业务运营、管理、决策过程中建立的责任制度体系，构成相互制约、责任清楚的机制。4、信贷管理责任制度。.1信贷管理主任担任制。2信贷管理尽责主责任人制度：信誉社在权限范围内办理信贷业务，必需明确调查主责任人、审查主责任人、审批主责任人、运营主责任人。3信贷管理第一责任人制度。4运营主责任人责任移交制度。.5、贷款卡证制度。.三、乡村信誉社信贷实务操作 一建立信贷关系.建立信贷关系的客户必需符合以下条件:1、符合国家产业政策，产品适销对路，在市场上有较强竞争力；2、借款人必需是经工商行政管理部门核准登记的企(事) 业法人、其他经济组织、个体工商户；3、按期还本

11、付息的才干，原应付贷款利息和到期贷款已按期清偿；没有清偿的,曾经做了贷款人认可的归还方案；4、独立核算,拥有一定比例的自有流动资金,并具备固定的消费运营场所,有独立的财富处置权。借款人用于担保的财富曾经参与财富保险；.5、有足值的抵押物(或质物)或有实力雄厚的经济实体担保;6、除自然人外，该当经过工商部门办理年检手续；7、已在贷款人处开立根本账户或普通存款账户；8、企业法人对外的股本权益性投资总额不得超越其净资产总额的50%；9、借款人必需按中国人民银行规定持有中国人民银行核发的经年检后的贷款卡；10、借款人只能在本系统内一个分支机构获得贷款;11、具备规定的其他条件。.二贷款恳求 .1、流动

12、资金贷款(1)新发生信贷关系的借款人恳求贷款时应提供以下资料：企业法人营业执照、组织机构代码证、特种运营答应证、开户答应证阅历证后的复印件；贷款卡；经授权的，应出具或；借款人恳求贷款上年度及前期财务报表；借款人的书面恳求报告和；借款人及保证人根本情况(含公司章程、验资报告、财务主管履历、经济实力、理事会股东大会赞同借款或赞同抵押担保决议等)；企业法定代表人及委托人恳求贷款的应提供居民身份证(阅历证后的复印件)；其它有关资料。.(2)原已发生贷款关系的借款人，经调查没有发生变化的，恳求贷款时，只需提供第(1)项中的、即可；如有不合理占用贷款和应收息的，应提供纠正、归还情况及还款方案。遇有以下情况

13、应视同新发生贷款关系企业法人营业执照在有效期内变卦营业地址或注册资本、法定代表人或担任人改换的；企业法人营业执照有效期满改换新照的。因实行承包、租赁、联营、股份制改造、分别、被兼并或合并，对外投资及其它缘由而改动运营方式或产权组织方式的，应事先就债务落实和还款措施提供相应的有关文书和方案，并补办有关手续。.(3)企业恳求贷款属保证担保贷款的，假设保证单位无信贷关系的，保证单位须提供以下资料企业法人营业执照阅历证后的复印件，经授权的应提供或；前期的财务报表；其它有关资料。.(4)借款人恳求贷款属抵押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行外，无论新老借款人还应提供以下资料:抵押物品清单和抵押物

14、的合法权属证明，包括：房产权证、土地运用权证、机器设备购货发票等；抵押物品保险单；抵押物品一切权人及主管部门赞同抵押的证明。 .(5)借款人恳求贷款属质押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行外，无论新老借款人还应提供以下资料:权益凭证及合法权属证明；出质人赞同质押的证明。.2、固定资产贷款 (1)借款人应提供以下资料:企业法人营业执照、组织机构代码证、特种运营答应证、开户答应证、法定代表人和财务主管身份证阅历证后的复印件；经授权的应提供或；贷款卡；贷款上年度和前期的财务报表；.工程建议书及县级以上的经委或发改委等有权部门的批文；固定资产工程可行性研讨报告及批复；环保等有关部门的批文；借款

15、人的书面恳求报告和；其它有关资料 .(2)以下情况应提供的资料:属保证担保贷款的，除提供第(1)项资料外，还应提供和赞同担保证明；保证人无贷款关系的还应提供“流动资金贷款第(3)项之内容；属抵押担保的贷款，除提供第(1)项资料外，还应提供“流动资金贷款第(4)项之内容;属质押担保贷款的，除提供第(1)项资料外，还应提供“流动资金贷款第(5)项之内容。 .三贷款调查 . 信誉社贷款调查实行调查主责任人与协办调查人双人调查制度。调查应遵照如下程序:1、听。听取借款人的汇报；2、查。查实企业相关资料；3、核。实地验证申报资料中所列内容的真实性和抵押物、质物的真实性，以及保证人的真实意思表示;4、析。

16、分析借款人运营效益及贷款风险。 .四贷款审查 . 信誉社贷款审查实行审查主责任人和初审、复审责任人制度。审查主责任人要对审查的全面性、合规性、准确性担任，并对因审查不严而产生的贷款风险承当主要责任，初审、复审责任人负次要责任。信誉社审查终了后，撰写审查报告并填制，贷款审查主责任人在报告上签字后连同有关资料移送贷审会组。 .五贷款审批和咨询 . 信誉社实行两级审批、两级咨询审查，及有权审批主责任人制度。即实行信誉社、县级联社协作银行审批制度。信誉社自主审批权限内贷款，由有权审批人签批；县级联社协作银行按规定程序审批权限内贷款，由有权人审批人签批。有权审批人对贷款风险承当审批主要责任。.实行省联社

17、及其市州办事处咨询审查制度。县级联社、协作银行超审批权限的贷款,按确定的省、市(州)咨询权限，由省联社、市(州)办事处分别咨询，由有权人审批咨询意见。有权审批人对贷款风险承当咨询主要责任。.六贷款发放 . 信誉社与客户签署合同应按借款人的恳求、审批人的审批意见填写。属担保贷款范畴的，应根据情况签署保证、抵押、质押担保合同。对于一次性审批、分期发放的贷款，可以运用或，同时应办理抵押物、质押物登记手续。客户应区别不同担保方式由抵押人或质押人办理以下事宜 。 .(1)以抵押担保的要到相关的房产、土地、林业、车辆、工商行政等有权登记的部门办理抵押登记手续,并将他项权证交信誉社执管;(2)以存单、国债、

18、债券、保单等质押的权益凭证应办理止付手续或到有关登记管理部门办理登记手续;动产质押担保的,要对质押物进展评价、鉴定,获得有关书面证明,质物交接应填制“ 质物交接清单,客户部要与出质人共同签字盖章办理质物交接手续。 .七贷后管理 .1、贷后管理的必要性:有利于及时发现风险；有利于亲密银企关系；有利于创建新型信贷文化。2、贷后管理是指贷款发放后，即信贷资金曾经划转至客户账户后开场，直至贷款收回或构成现实风险划转至资产保全部门进展专业清收为止，包括账户管理、贷款检查、风险预警、风险处置、信誉等级复测、风险分类、档案管理、贷款收回和贷款总结评价等内容。 .四、信贷业务相关的知识才干一法律知识.1、保证

19、担保的有关法律规定。2、抵押担保的有关法律规定。3、质押担保的有关法律规定。 .二财务会计知识 .1、财务报表的常规性分析报表完好性：1前三年度及最近一期财务报告；2年度审计报告。报表勾稽关系。2、资产负债表、利润表和现金流量表分析。 .3、财务比率分析1短期偿债才干比率：流动比率、速动比率、现金比率；2长期偿债才干比率：资产负债比率、产权比率、有形净值债务率、利息保证倍数等；3盈利才干分析：销售毛利率、营业利润率、本钱费用利润率、净利润率；4营运才干分析：总资产周转率、流动资产周转率、应收帐款周转率、存货周转率；5现金流量分析。.三银行风险管理知识 .1、银行风险的特征：1风险的主体是货币资

20、金；2风险的客体主要是客户；3流动性风险尤其突出；4外部负效应大。.2、银行风险的主要类型1信誉风险：指客户发生违约或信誉等级下降给银行能够带来的潜在损失。如没有履行归还义务、违反商定事项、经济违约、卷入法律诉讼等。2市场风险：流动性风险、利率风险。3操作风险。4偿付力风险。 .3、贷款五级分类1目的：一是提示贷款的实践价值和风险程度、真实、全面、动态地反映贷款的质量；二是发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理；三是为判别贷款损失预备金能否充足提供根据。 .2贷款五级分类中各类别贷款的定义和对应的估计损失区间：正常类贷款：借款人可以履行合同，没有足够理由疑心贷款本息不能按时足额归还。估计损失区间为0。关注类贷款：存在不利影响要素，有才干归还贷款。估计损失区间为0。次级类贷款：还款才干出现明显问题，能够呵斥一定损失。估计损失区间为10。可疑类贷款：能够会呵斥较大损失。估计损失区间为1090。损失类贷款：采取一切措施后，一定呵斥较大损失。估计损失区间为90以上。 .3分类思索的主要要素：借款人的还款才干、借款人的还款记录、借款人的还款志愿、贷款的