大型BT项目操作模式案例ppt课件

1、xx工程操作方式xx.尊崇的各位指点、同志们大家好！根据安排，由我作xx工程运作方式的汇报，不当之处请指正！.总结BT工程操作方式的目的为加强xx融资建造业务管理，规范融资建造行为，提高融资建造任务效率，实现收益最大化，根据我局BT工程的实施及进展情况，研讨制定BT工程操作方式。.我局BT工程操作的根本程序如下： 选定目的区域市场搜集信息挑选工程与政府签署协作框架协议工程洽谈与政府签署协作协议政府完善工程审批手续我局成立工程公司工程公司与政府签署BT合同当地商行提供政府履约责任担保工程公司与贷款银行签署贷款协议工程招标确定总承包单位xx以标价分别方式将工程分包给局属相关单位工程施工及过程管理合

2、理运用银行贷款保证施工需求及工程公司资本金回流工程交工及结算政府分期还本付息与政府还款同期分批归还银行专项贷款. 第一章 与地方政府签署协作协议 .七局欲进入某一地域进展BT工程运作，必需先与当地政府达成协作意向，并签署协作协议书。这此任务主要由局总部完成，详细分为以下几个步骤：第一章与地方政府签署协作协议 . 针对我局拟进入的目的区域市场，搜集该地域的宏观经济数据和大型工程信息，进展分析加工，研讨确定能否进入目的市场。确定目的市场后，经过高端对接，实现目的市场介入。第一章与地方政府签署协作协议 一、搜集目的区域信息，确定协作地域.对协作地域的大型工程信息进展分析，确定拟运作的目的工程，有目的

3、地向当地政府抛出我们的协作条件，进展工程洽谈。经过工程分析与洽谈，可与政府签署协作框架协议，框定详细BT工程。第一章与地方政府签署协作协议 二、对协作地域进展工程分析和洽谈，签署协作框架协议.第一章与地方政府签署协作协议 三、与当地政府签署协作协议书经过框架协议和工程洽谈，双方到达一致意向，签署协作协议书，确定协作工程的根身手项。签署协作协议的必要条件是:1、政府承诺不可撤销的采购BT工程；2、当地商业银行必需提供政府履约连带责任担保或其他对我局有操作价值的担保；.3、政府承诺将采购款列入年度财政预算并经过当地合法的审批程序；4、BT工程价钱原那么上按施工图预算不下浮，资料按信息价结算，且预算

4、经过财政评审中心审计；特殊工程可思索隐性下浮1%至2%；第一章与地方政府签署协作协议 三、与当地政府签署协作协议书.5、BT工程投资期原那么上为X3，即工程采购期限不超越 3年，最长不超越X5；6、政府承诺支付建立期和采购期我局的投资利息，利率按BT工程公司融资年利率或基准利率加上固定的1.5%计算；第一章与地方政府签署协作协议 三、与当地政府签署协作协议书.7、因BT工程移交发生的税费由政府承当 以上7点也是工程洽谈中的重点，不能满足以上几点，BT工程也根本上没有了运作的必要。第一章与地方政府签署协作协议 三、与当地政府签署协作协议书. 第二章与地方政府签署BT合同. 与政府签署协作协议书后

5、，双方需求进展大量的任务，筹备签署BT合同，主要有以下几项：第二章与地方政府签署BT合同.协作协议签署后，双方立刻组建工程任务组，建立定期协商任务机制，加快工程实施步伐。为了提高效率，由我局指定专业人员全程共同参与工程的勘察设计等任务，政府给予支持。第二章与地方政府签署BT合同一、双方各自组建工程任务组.政府需完成的任务包括但不限于：1、投资建立各项行政答应、工程核准文件工程工程建议书批复；2、确定设计单位；3、确定监理单位；4、工程可行性研讨报告；第二章与地方政府签署BT合同二、需政府完成的任务.5、编制工程施工图预算，经双方共同聘请的权威第三方专业评审，政府担任经财政投资评审中心经过； 6

6、、当地商业银行提供的政府履约连带责任担保； 7、BT工程采购款列入政府年度财政预算并经人大同意；第二章与地方政府签署BT合同二、需政府完成的任务.8、政府授权书，授权专门机构担任代表政府实施BT工程法人及政府采购人的职责9、工程环境评价报告；10、建立用地答应证国有土地运用证11、建立用地规划答应证；12、建立工程规划答应证；13、建立工程施工答应证。第二章与地方政府签署BT合同二、需政府完成的任务. 14、前期任务，包括但不限于：本工程投资建立各项行政答应、征地、居民与单位的动迁及安顿、旧房撤除、补偿、建立土地手续办理、建立用地规划、建立工程规划手续办理、协助施工答应办理、工程相应的配套设备

7、的建立以及工程施工所需的全部配套效力，包括供电、供水、排水、进出通道等的安排。第二章与地方政府签署BT合同二、需政府完成的任务.第二章与地方政府签署BT合同三、需七局完成的任务1、对工程资料进展充分研讨，做好投资及预算分析 重点是对投资工程的施工图预算仔细进展分析测算，确保BT工程不被压级压价，保证利润空间的存在。.第二章与地方政府签署BT合同三、需七局完成的任务2、编制可行性研讨报告并获得中建股份同意可行性研讨报告是工程能否获批和继续实施的关键，对每个可行性研讨报告，局必需成立专门任务组组织编写。根据“主张、评价、决策三分开的原那么，分为以下几个步骤：.1局根底设备事业部牵头，总部相关部门、

8、BT工程任务组、局属相关单位配合，完成可行性研讨报告编制任务；2局成立专门评价机构对BT工程进展专业化论证评价；3可行性研讨报告经局董事会同意后，上报中建股份； 4沟通、协调中建股份同意BT工程。第二章与地方政府签署BT合同三、需七局完成的任务.3、配合政府完成工程相关手续 工程任务组需求配合政府完成工程相关手续，主要包括：建立用地答应证、建立用地规划答应证、建立工程规划答应证、建立工程施工答应证等。第二章与地方政府签署BT合同三、需七局完成的任务.第二章与地方政府签署BT合同三、需七局完成的任务4、与贷款银行前期沟通 BT工程运作胜利的关键是有充足的资金供应，获得银行专项贷款是保证BT工程资

9、金供应的关键。因此，必需事先选择目的银行，提早沟通，以保证工程贷款的胜利。.七局在某地域成立的工程公司，应一致管理所在地一切BT建立工程。注册工程公司该当明确以下事项：公司称号、类型、登记地、注册地、手续办理程序、资金来源、公司章程、运营目的、运营范围、机构设置及任务职责、税务谋划、工程贷款落实、总公司批复等。建议的组织架构设置如下：第二章与地方政府签署BT合同四、注册成立工程公司.第二章与地方政府签署BT合同四、注册成立工程公司董事长总经理执行总经理合约部工程部财务部办公室BT工程公司人员编制不宜太多，建议控制在10人以内。. 关于BT工程投资人确实定方式，目前国家没有法律明确规定能否需求经

10、过招标方式确定。因此，投资建立的招标可以暂不办理，双方根据签署的协作协议，直接签署BT合同。第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同无需招标.假设当地政府特别要求经过招标方式确定BT工程投资人，可以协调政府采取“两招并一招的方式，在招标BT投资人时同时确定施工总承包单位，即采取“投资人与施工总承包单位一次性招标确定的方式，中标的投资人中国建筑第七工程局即为施工总承包单位。中标后由BT工程公司与政府签署BT合同。第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同.1、BT工程采购款已列入政府年度财政预算并经人大同意；2、签署BT合同的同时，与当地商业银行

11、签署为政府提供履约责任担保的担保合同，且BT合同以担保合同生效为前提；第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同双方签署BT合同该当明确的事项有：.3、BT合同施工图预算价曾经政府财政投资评审中心经过，并经双方认可；4、前期任务包括的详细内容，并商定由政府完成；5、工程结算采用预算加签证的方式，根据现行最新定额及当地计算。第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同双方签署BT合同该当明确的事项有：.6、不在的资料，由政府授权机构签证确认，签证要既签量又签价。为减少任务量，可采用按月度或季度签证的方式；7、我方投入资金计息的起算点以资金到达指定银行

12、帐户为准？还是以商定的工程笼统进度为准？还是以两者相结合为准？建议以第一种方式商定或者以第三种方式商定；第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同双方签署BT合同该当明确的事项有：.8、利率的上浮比例、调整方式及利息的支付时间点；9、政府不可吊销地支付BT工程采购款的年限及支付时间点；10、交工验收经过的当天或政府运用BT工程，视为向政府完成了工程移交，并以此作为还款的起算点，绝对不能以开工结算为支付的第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同双方签署BT合同该当明确的事项有：.起算点，绝对不能以开工结算为支付的起算点； 必需商定以交工验收为支付

13、的起算点，应在BT合同中明确商定“开工结算尚未办理的，暂以BT合同额计算政府分期还款额。开工结算办理终了后，如开工结算小于BT合同额，在下次政府支付采购款第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同双方签署BT合同该当明确的事项有：.时予以扣回，如开工结算大于BT合同额，政府应于结算后15日内补足按开工结算计算政府应归还的采购款，并在以后支付采购款时按开工结算金额计算。 11、BT合同生效条件的商定主要是工程审批手续、担保；第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同双方签署BT合同该当明确的事项有：.12、BT工程移交发生的税费由政府承当。这些明确

14、的事项该当作为BT合同的条文或附件与BT合同同时生效，或作为BT合同生效的前提条件。第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同双方签署BT合同该当明确的事项有：. 为了给资金运作打下良好的根底，可以合理放大BT合同额，如将前期费用、设计费、监理费等列入BT合同。但BT合同额也不宜一味放大，BT合同额的65%绝对不能超越建安费总额。第二章与地方政府签署BT合同五、工程公司与政府授权机构签署BT合同. 第三章与银行签署贷款合同. BT合同签署后，银行融资就成为头等大事，融资胜利与否是BT工程能否胜利运作的关键。银行融资可分为以下几个阶段：第三章与银行签署贷款合同. 针对不同

15、的BT工程，应选择不同的银行做为融资对象。与银行的前期沟通任务，该当从工程签署框架协议后即开场本质任务，主要内容有：第三章与银行签署贷款合同一、与目的银行前期沟通.1、银行贷款能否需求担保？如需担保，担保方式的要求？能否存在不占用局担保资源的担保方式？2、对BT工程公司资本金到位的要求？能否可以分次到位？在贷款审批前能否可以不全部到位？第三章与银行签署贷款合同一、与目的银行前期沟通.3、BT工程合计的资本金将超越5000万元，但第一个BT工程资本金总额缺乏5000万元能否影响贷款评级？4、BT工程公司资本金在贷款审批前能否可以运用？如银行要求不允许运用，要尽量协调可以运用，以加速资金回流，否那

16、么能够呵斥较严重的后果。第三章与银行签署贷款合同一、与目的银行前期沟通.5、工程公司最高可恳求的贷款额度？能否为65%或更高？6、恳求贷款所需申报的详细资料？尤其是需求政府提供的资料？7、贷款银行的审批程序？审批所需时间？第三章与银行签署贷款合同一、与目的银行前期沟通.8、银行贷款同意后，银行对放款方面的要求？9、银行对贷款资金的监管方式？监管程序？对我局能够呵斥的影响？10、如何协调贷款银行实现我局资金集中管理？第三章与银行签署贷款合同一、与目的银行前期沟通.11、银行贷款利率的高低？利息的支付方式及时间要求？12、银行贷款还款方面的要求？提早还款的要求？这些与银行沟通的任务，也是贷款谈判的

17、主要内容。第三章与银行签署贷款合同一、与目的银行前期沟通.1、营业执照；2、组织机构代码证；3、国税、地税登记证；4、贷款卡资料；第三章与银行签署贷款合同二、提供银行贷款所需资料给贷款银行提供的详细资料主要有两类，BT工程公司资料和政府资料。一BT工程公司资料，包括但不限于：.5、审计报告；6、公司章程；7、企业法人章样本；8、企业法人代表签字样本；第三章与银行签署贷款合同二、提供银行贷款所需资料一BT工程公司资料，包括但不限于：.9、企业法人代表、财务主管的身份证复印件及简历；10、延续一年的财务报表；11、资金运用方案。第三章与银行签署贷款合同二、提供银行贷款所需资料一BT工程公司资料，包

18、括但不限于：.1、BT合同及相关政府工可、环评等批复文件；2、BT工程政府可行性研讨报告；3、地方商业银行为政府提供的履约责任担保；第三章与银行签署贷款合同二、提供银行贷款所需资料二政府需提供的资料，包括但不限于:.4、BT工程采购款列入政府年度财政预算并经人大同意；5、政府X年拟开工建立工程统计表。第三章与银行签署贷款合同二、提供银行贷款所需资料二政府需提供的资料，包括但不限于:.提交贷款资料后，应积极协调、沟通银行尽快审批银行贷款。贷款恳求同意后，根据与贷款银行前期沟通和谈判情况，由BT工程公司与贷款银行签署贷款合同，并根据银行的要求决议能否签署担保合同。第三章与银行签署贷款合同三、银行贷

19、款同意，签署贷款合同和担保合同. 第四章施工总承包招招标. 根据规定，政府工程工程必需对外公开招标。BT工程公司与政府签署BT合同后，该当马上与政府沟通，组织和完善施工总承包的招招标任务，这也是办理施工相关手续和工程备案手续所必需的。第四章施工总承包招招标. 施工总承包的招招标任务，应该完全按照相关法律规定完善手续。经过对招标条件的限定，我局可以完全掌控整个招招标过程，完善和合法地完成招招标任务。招标条件的限定可根据工程情况确定。 为了便于后期资金运作和税收谋划，施工总承包的招招标该当至少做到三点：第四章施工总承包招招标.一是施工总承包中标单位必需是xx，而不是xx所属公司，即各公司必需以局名

20、义招标BT工程并以局名义中标；二是以BT建安合同价全额中标给施工总承包单位；三是必需有大额开工预付款，最好在25%以上。第四章施工总承包招招标. 第五章标价分别内部分包与施工过程管理. 施工总承包合同签定后，局应组织内部分包的标价分别任务。根据不同的工程测算的利润情况，合理确定内部分包比例，将BT工程施工分包给局属相关单位，分包合同以工程局对工程部责任书或内部标价分别合同的名义签署。第五章标价分别内部分包与施工过程管理一、标价分别确定内部分包. 根据目前路桥工程施工图预算不下浮市场情况，结合对八局BT工程调研情况，我局目前运作的BT工程最保守的利润空间在16%以上，极限利润空间在30%左右。也

21、就是局总部可以总造价70%的最低比例分包给局属单位或外部单位，详细比例要根据工程情况合理测算得出。第五章标价分别内部分包与施工过程管理一、标价分别确定内部分包. 施工总承包合同及分包合同签定后，BT工程公司就要以业主的身份进展施工过程管理，对上要对接政府授权的主管机构，对下要对施工工程部进展质量、进度等方面的管理。 工程部由各施工分包的公司为主体进展组建，但工程人员要报局备案，工程主要成员由局下文任命。第五章标价分别内部分包与施工过程管理二、施工过程管理. 局应将预算管理的胜利阅历运用推行至BT工程公司。组建工程公司后即核定工程公司的总支出预算和年度支出预算，在核定额度内进展包干运用，并制定和

22、完善审批流程。第五章标价分别内部分包与施工过程管理二、施工过程管理. 施工过程中，必需留意的一点是，政府给BT工程公司的签证必需求既签量又签价。即BT工程公司报给政府的签证单必需在标明价钱的同时，也标明运用数量，为未来工程开工结算做好预备。第五章标价分别内部分包与施工过程管理二、施工过程管理. 第六章工程公司资金运作. 资金运作是个看似简单，但实践操作起来却是制肘较多的活动。资金运作前需求大量的预备任务，为后期资金运作埋下伏笔。第六章工程公司资金运作.发明较大的资金流入量是进展资金运作的前提，而合理放大BT合同额，就可以有效添加银行贷款总量，为资金运作打下良好的根底。所以，如有能够，要合理放大

23、BT合同额。第六章工程公司资金运作一、主要的前期预备任务1、BT合同额要合理放大.首先，与银行协调投入资本金在银行贷款到位之前工程公司必需可以运用，这是银行贷款协调中的一个中心问题。第六章工程公司资金运作一、主要的前期预备任务2、做好银行的协调与沟通任务.其次，协调银行贷款审批越快越好，宜早不宜迟，且前期贷款投放量要适当加大；第六章工程公司资金运作一、主要的前期预备任务2、做好银行的协调与沟通任务.第三，协调银行能否可以在资本金缺乏额到位的情况下审批及发放贷款，如可行，将大幅节约我局初期投入资金；第四，协调银行实现局总部对工程公司的资金集中。第六章工程公司资金运作一、主要的前期预备任务2、做好

24、银行的协调与沟通任务.BT工程公司的出资方和施工总承包单位必需是同一单位，即xx，并且施工总承包合同要有大额预付款。工程部称号一致为“xxXX工程工程部，子公司施工该工程相当于以局名义承接工程。第六章工程公司资金运作一、主要的前期预备任务3、出资和施工总承包是同一单位.不再设置总承包和分包多级管理，由工程公司直接对分包单位进展管理。工程部代表xx进展工程财务核算和本钱归集，即分包单位以总包单位XX工程部名义进展帐务处置。第六章工程公司资金运作一、主要的前期预备任务4、工程部以总包单位名义进展帐务处置.总包与分包合同的差额由工程部以上交管理费的方式列入工程本钱或管理费用，局总部仅以收到局名义工程

25、上交管理费进展简单帐务处置。第六章工程公司资金运作一、主要的前期预备任务4、工程部以总包单位名义进展帐务处置. 假设前期预备任务作细，资金运作将相对顺畅，主要经过预付款和适当加大过程付款来实现，主要运作过程有：第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程.1BT工程公司将款项含回流资金、投资利润、工程款付给局名义工程总承包单位在局结算中心开立的帐户或指定银行帐户；第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程1、付款方式和程序.2局结算中心代表局总部以工程上交管理费的名义扣除回流资金和投资利润，再按工程分包支付比例将工程款支付给工程部；第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程1、付款方式和程序.这样可实

26、现相关款项提早扣除，最终支付给分包单位的是其应得工程款，防止出现将回流资金和投资利润支付给施工单位后，再督促其向局总部转帐的被动情况和不易进展帐务处置的隐患。第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程1、付款方式和程序.BT公司帐务处置：借预付账款全额、贷银行存款全额；工程部帐务处置：借银行存款分包款、其他应付款局总部扣除部分、贷应收账款全额；借管理费用工程施工扣除部分、贷其他应付款局总部扣除部分；第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程2、相关单位帐务处置.局总部帐务处置：借银行存款全额、贷其他应付款工程部全额；借其他应付款工程部分包款、贷银行存款分包款；借其他应付款工程部扣除部分、贷管理费用

27、扣除部分。第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程2、相关单位帐务处置.合理的帐务处置，可实现工程本钱、利润的平稳转移。既然是局名义的工程，且工程公司经过款项支付已将利润转移至施工总承包单位，如需将利润集中于局层面，只需将工程上交管理费比例提高，利润自然进入局总部，第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程2、相关单位帐务处置.且工程本钱的添加只需内部的本钱资料，无需搜集社会本钱资料而付出税费代价。如需将利润集中于公司层面，只需将工程上交管理费比例降低，利润自然进入施工单位。而这些问题的处置，只需求召开内部会议即可处理，操作较为方便。第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程2、相关单位帐务处置.

28、按上述付款方式和程序，预付款从工程公司支付至七局，由于出资和施工总承包是同一单位，资金一次支付即实现回流。且预付款金额较大，前期可实现资本金大部分回流。如需对分包单位支付预付款，再由局总部支付。双方进展正常帐务理处。第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程3、预付款回流.预付款实现大部分资本金回流后，可根据施工进度适当加大过程付款金额，逐渐实现资金全部回流。为保证资金的有效回流，可适当降低分包单位的付款比例，偏紧的资金可使施工单位更加加强本钱控制，但付款比例也不宜过低，建议工程款支付比例在70%至80%之间。第六章工程公司资金运作二、资金运作的过程4、过程付款回流.绝对不能为了实现资金回流而贸

29、然进展不合理操作，以免引起政府疑心，呵斥失去资本金所应赚取的利息收益。根据现洽谈工程条件测算，理想形状下资本金投入所赚取的利息收益将占工程整体利润的30%左右。第六章工程公司资金运作三、资金运作需留意的事项1、资金运作必需谨慎，应在局总部的指点和审批下进展.而前期的BT工程失去利息收益，那么意谓着后期BT工程也不会再有此类收益。所以资本金的回流必需在尽能够合理的情况下谨慎操作，也不应由工程公司一家来完成，而应在局总部的指点和审批下进展。第六章工程公司资金运作三、资金运作需留意的事项1、资金运作必需谨慎，应在局总部的指点和审批下进展.对BT工程合同分成几个工程单项分步实施，减少工程资本金的一次投

30、入总量，也便于资金回流运作。宜采用分期投资的方式，并对工程开工时间及进度进展合理谋划，争取大工程先开工，小工程后开工。第六章工程公司资金运作三、资金运作需留意的事项2、BT工程宜分期开工，并合理谋划开工时间及进度.这样，经过第一次一个稍大的资金投入，以后经过资金回流就不需新增资金投入。第六章工程公司资金运作三、资金运作需留意的事项2、BT工程宜分期开工，并合理谋划开工时间及进度.以分包比例为85%的工程为例，由于资金运作，BT工程公司对施工总承包单位的付款总额实际上将到达85%35%120%。大大超越建安工程本身的造价，给后期BT工程公司对总承包单位的结算、第六章工程公司资金运作三、资金运作需留意的事项3、资金运作必需思索所得税谋划的难度.BT工程公司所得税谋划、总承包单位因收入添加而带来的利润消化所得税谋划等添加很大难度。第六章工程公司资金运作三、资金运作需留意的事项3、资金运作必需思索所得税谋划的难度.因此，在实践操作过程中，对工程后期的付款一定要适当控制，尽量不要超付，即使出现超付也不要太多。第六章工程公司资金运作三、资金运作需留意的事项3、资金运作必需思索所得税谋划的难度.能否思索以工程交工时少量超付金额对总包单位进展结算，且不再支付工程款，尚未支付给分包单位的工程款由总包单位局总部在收