中国省级政府节能目标差异研究

1、中国省级政府节能目标差异研究 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark34 o Current Document h 第一章绪论1 HYPERLINK l bookmark37 o Current Document h 第一节研究背景与研究意义1一、研究背景1二、研究意义3 HYPERLINK l bookmark40 o Current Document h 第二节文献综述5一、目标影响下的组织行为5二、基于中国情景下的目标实现以及目标实现的结果10三、总结与评论12 HYPERLINK l bookmark43 o Current Document h 第三节研

2、究方法与主要研究内容14一、研究方法14二、主要研究内容15 HYPERLINK l bookmark46 o Current Document h 第四节研究创新15 HYPERLINK l bookmark50 o Current Document h 第二章理论分析与研究假设17 HYPERLINK l bookmark53 o Current Document h 第一节相关概念界定17、节能目标17二、单位生产总值能耗预期下降目标17 HYPERLINK l bookmark59 o Current Document h 第二节理论框架18一、通过交易形成联盟目标18二、目标的稳定化

3、和精确化20三、目标随经验而变化20四、理论命题总结21 HYPERLINK l bookmark69 o Current Document h 第三节研究假设22一、环保监察机构的设置对节能目标设置的影响22二、经济目标的设置对节能目标设置的影响22三、晋升激励对节能目标设置的影响23四、污染程度对节能目标的影响23五、过去的节能目标和绩效对节能目标的影响24 HYPERLINK l bookmark81 o Current Document h 第三章研究设计和方法26 HYPERLINK l bookmark84 o Current Document h 第一节变量的操作化与测量26一、

4、因变量的测量26二、自变量的测量26 HYPERLINK l bookmark95 o Current Document h 第二节数据来源与处理29一、数据来源29二、数据处理30 HYPERLINK l bookmark98 o Current Document h 第四章研究发现与解释32 HYPERLINK l bookmark101 o Current Document h 第一节变量的描述性统计分析32 HYPERLINK l bookmark104 o Current Document h 第二节统计模型的检验与选择38一、多重共线性检验38二、统计模型的选择39 HYPERLI

5、NK l bookmark107 o Current Document h 第三节实证结果分析41一、环境监察机构对节能目标设置的影响分析41二、经济目标对节能目标设置的影响分析44三、污染程度对节能目标设置的影响分析45四、过去的节能目标和绩效对节能目标设置的影响分析46五、晋升激励对节能目标设置的影响分析46 HYPERLINK l bookmark113 o Current Document h 第四节稳健性检验47 HYPERLINK l bookmark116 o Current Document h 第五章研究结论50 HYPERLINK l bookmark119 o Curre

6、nt Document h 第一节研究发现50 HYPERLINK l bookmark122 o Current Document h 第二节政策建议51 HYPERLINK l bookmark125 o Current Document h 第三节研究不足与展望53 HYPERLINK l bookmark128 o Current Document h 参考文献54 HYPERLINK l bookmark219 o Current Document h 致谢59第一章绪论第一节研究背景与研究意义、研究背景改革开放以来，我国经济飞速增长，全球第二的经济总量引起了世界范围内的瞩目，年均增

7、速保持高位，改革开放初期的人均国内生产总值已从381元人民币攀升至2017年的59201元人民币，经济的快速高效运行与长足的发展不仅吸引了世界的关注，也成为了学者们们关注的焦点。研究发现，我国的经济实力之所以能够飞速发展取决于高能耗、高排放、高投入、效率低下的经济发展方式。这样的发展方式虽然带来了惊人的高速发展效果，但同时也带来了创新能力不强、产能过剩以及严重的环境污染与生态治理的问题，出现了以高额且惨痛的代价换取经济发展的尴尬局面，面临着环境约束和能源转型的双重压力。目前，中国的能源消费依旧高居全球排名，碳排放总量也居世界首位。由此可见，中国延续了资源与能源的高投入、高消耗，且粗放式的经济增

8、长依旧是现在中国经济发展的主要模式。这种非可持续发展的模式使得中国面临着压力与巨大的选择，基于能源供应不足与环境负荷有限的事实，这种非健康的发展方式已经不可持续。转变经济发展的方式，大力推行生态文明建设，节能减排将作为经济发展方式转变的强大驱动力。在十八届三中全会中，生态文明体系的完整搭建成为了当时明确提出的任务之一，在自然资源和生态环境保护方面，相关管理制度的改革也纳入了改革的重点；在五中全会上“创新、协调、绿色、开放、共享”的新思路贯穿其中，会上也强调了绿色发展是我国当前经济发展的一个重要观念，坚持资源节约与环境保护，努力构建人与自然和谐相处的新景象，全方位多角度的创建有深度的当代文明新局

9、面。在十九大报告中又再一次明确提出，着力解决突出环境问题，包括“持续实施大气污染防治行动，打赢蓝天保卫战”，“加快水污染防治”等。为了促进我国经济快速的增长，绿色健康的发展，与节能减排相关的工作得到各界的关心和重视，“十一五”规划中首次作为约束性指标出现，2015年节能减排又被列为当年经济社会发展的主要预期目标，在“十二五”期间规定了主要污染物排放总量下降8%10%的减排约束性指标。根据地方实际情况和真实需要，地方政府设定了节能减排目标来提前把控节能减排要求的发展方向。由于各个地方有着不同的经济基础和发展要求，其设置节能减排目标的标准和目的往往也各有千秋。从现有研究来看，节能减排目标的制定实施

10、可以看作是对环保任务的执行,而在这其中环境保护目标管理责任制是主要的制度运行方式。为了赶超任务和完成规定的各项目标，各级政府和相关单位将任务和目标层层量化并分解，进而下派给一个区域、部门乃至一个单位负责环境保护工作的个人，要求其在规定的时间或者是任期内都要采取相关措施完成规定的目标任务，其后根据目标任务的完成情况进行经济或政治上的奖励及处罚。使用环境保护“一票否决”这种强激励来促使各级环保组织、个人完成目标任务（王汉生&王一鸽，2009；徐勇&黄辉祥，2002）o后续的研究以压力型体制（荣敬本etal,1998）为基本框架，对组织任务的制定（韩博天，2010）、派发（周黎安、王娟，2012）、

11、完成（陈家建、边慧敏&邓湘树，2013；K.J.OBrien&L.Li,1999）、考核（艾云，2011）、谈判、讨价还价（周雪光、练宏，2011）、变通（欧阳静，2009）及项目包装（冯猛，2009）等各个环节做出了更加细致的讨论。本文从组织任务制定的角度出发，以目标制定为切入点，讨论影响组织目标制定的因素。令人遗憾的是，在现有文献中对于影响组织任务目标的制定没有系统的理论概括，也极少有在中国政府组织的背景下出现有根据系统资料做出的扎实的实证研究，且仍然无法很好的回答影响组织目标制定的因素是什么这一问题。多数研究集中在目标在实施的过程中出现了种种问题，比如有研究表明从中央到地方，目标的增长存

12、在着普遍的“层层加码”的现象。在中央政府提出国家经济增长预期目标，或是环境的节能减排目标，或是其他的组织任务目标之后，出于各种因素叠加或是相互作用，各级地方政府对中央政府提出的目标不是简单的分解执行而是将目标进行加码放大（王汉生&王一鸽，2009）o换言之，组织目标设定的程度与政府层级是呈反向运行的，越是在基层，组织任务目标设定越高。同日寸，目标执行偏差作为组织任务目标的相关问题受到了关注。例如：执行偏差导致的一系列矛盾，使得已有的关系遭到破坏，让组织在任务执行中碰到意外准备不足。本文试图从环保领域的节能工作出发，整合现有的资料和理论，寻找影响省级政府节能目标制定的因素。节能目标的提出和设置明

13、确并强化了政府在引导资源配置、构建生态环境保护新局面的责任，传递了政府当前决意要加快转变经济发展方式的信息。节能目标的理性设置调动各级地方政府和相关环保部门、企业和人民对于发展绿色经济的积极性。出于对节能目标自身的考量，各级环保部门和地方政府应该因地制宜，从实际情况出发来制定适于本区域的节能目标。同时合理调动各个方面协同发展的积极性，以实现节能目标，改善生态环境。据此，本文试图分析为什么不同省级政府设置的节能目标各有不同？这个问题的答案对于中国未来能否继续大力推进环保事业发展，实现生态环境保护领域的进步以及经济发展方式转变具有重要现实意义。二、研究意义（一）现实意义改革开放以来，我国的经济以迅

14、猛的发展水平得到了世界范围内的瞩目。然而，高速的经济增长也同时带来了日益严重的环境污染问题。为了改善环境质量,尽最大努力解决环境污染问题，保证民生，逐渐向不再以牺牲环境为代价的经济发展局面过度，党和政府出台了一系列有关于环境以及生态资源保护的政策。2006年，在中央在“一五”规划中首次提出了严格的节能减排指标：主要污染物减排的约束性指标和预期性指标，并且将这些约束性指标作为任务派发给各级工作组织。作为考核指标的一种，其完成的情况将被作为奖励或是处罚当地官员的主要依据。在十八届三中全会中，“生态文明体制”建立被中央提出，同时其也成为我国政治体制改革的一项重要内容；2015年，被称为史上最严格的中

15、华人民共和国环境保护法开始实施，全民参与环境问责、环境监管、维护社会公众的环境权益成为了环境治理领域的广泛议题；2016年，国务院印发“十三五”生态环境保护规划，规划明确提出：“建立规划实施情况年度调度和评估考核机制，在2018年和2020年底，分别对规划执行情况进行中期评估和终期考核，评估考核结果向国务院报告，向社会公布。”这一系列的举措都昭示了我国政府对于加大节能减排力度，努力改善环境质量的决心和意志。同时，我国也在尽最大的努力降低资源能耗，严格把控二氧化碳等气体的排放是我国当前的主要工作之一。应对全球气候变化，实现社会的可持续发展，建设生态文明，加快生态文明体制改革，对于当前建设美丽中国

16、具有重要的理论和现实意义。从中国对节能减排目标做出的承诺来看，以目标为导向的节能减排工作依旧面临着巨大的现实考验。不同地方的经济基础和发展条件及要求都各有不同，研究如何科学预期及设置符合国情的节能减排目标，研究组织目标设置的影响因素对于当前国家的转型和发展都具有重大和深远的现实意义。(-)理论意义以研究目标设置为核心问题，这一领域的文献归结为二个部分，首先是目标影响下的组织行为，包括目标设置理论，其描述了个人或团体的目标设置与随之所产生的绩效之间关系，目标运作的机制，目标和满意度的关系，目标作为相关变量所起的作用。阐述了目标设定理论的外在效度和实际意义，并对目标设定研究的新方向进行了讨论；组织

17、行为理论认为影响组织目标设置因素中的组织过去的目标、绩效以及具有可比性的其他组织的绩效会影响组织的决策行为。组织会根据绩效与设置的目标水平做出对比，也就是通过绩效反馈进行对比，来做出组织是否需要变革、创新、学习等进一步的决策。其次是目标影响下的组织行为,对于中国政府组织目标研究而言，学者分别从五年规划、预期经济增长目标、政府的内生外生目标等方面对目标影响下的组织行为做出探讨。与关注个人或团体目标设定理论和关注企业行为的组织行为理论相比较，公共部门尤其是政府组织的目标设置在数量上庞大复杂且模糊不清，为之后各个目标实施的优先顺序、目标间的协调发展、目标的考核评估带来了巨大的影响。目前有关于组织目标

18、设置的方面的研究大多集中于目标制定之后政策实施及行为研究，而对组织目标设置影响因素研究较少。本文以节能目标为研究切入点，探寻影响我国组织目标设置的关键因素，在系统资料上对影响组织目标设定的因素进行测量、解释及实证检验，丰富了我国目标设置研究的理论基础，贡献了目标设置研究方面的实证材料，进而促进和完善中国目标设置研究的现代化理论分析框架的架构，有助于弥补中国现在对目标设置研究的不足，增进我们对中国政府组织制定目标过程的理解。第二节文献综述一、目标影响下的组织行为组织目标是组织期望在未来上升到某一种水平或是想要达到的某种状态。它作为组织的“基准线”激发个人和团队的活力，促成组织创新，进而提升组织的

19、绩效。同时组织目标对组织的决策也有着重大的影响，组织会根据目标的实现状况来判断组织下一步的决策，或是根据反馈来调适组织目标。对于中国政府组织而言，目标出现在部门或机构的方方面面：预期经济增长目标、节能减排目标、计划生育目标、安全生产天数、精准扶贫人数指标等。这些目标因为自身的特性对政府组织的行为和社会的发展产生了深刻的影响。中国政府组织的约束性目标与目标考核对其本身有着强大的激励。为了完成这些目标，政府会弄虚作假、数据造假、变通、扭曲目标以达到用较少的努力完成目标的结果。由此可见，分析探讨政府如何制定目标，在某些境况下如何调整目标，如何应对分配的任务目标并完成目标就具有重要的意义。本文从目标影

20、响下的组织行为和中国情境下的目标实现以及目标实现的结果出发，综述现有理论以探讨本文所关心的组织目标设置问题的研究。(-)目标设置理论目标设置理论由爱德温洛克于1968年提出，他们发现通过制定拥有一定难度且清晰的被个人所接受的目标，并实施正向或者是负向的激励措施，可以提高个人工作效率，激发团队士气和组织革新，最终提高自身的工作绩效(Locke,1968；LockeandLatham,1990)。其是在约400个实验室研究和实地研究的基础上，由工业组织心理学在25年的时间里归纳并逐渐发展壮大起来。这些具有一定规模的研究向我们展示了，具体的且拥有一定高度的目标比相对简单或者是模糊抽象的目标，如：尽力

21、而为的目标，会导致更加优秀和高水平的绩效任务表现。只要一个人致力于目标，据有达到目标必要的能力，并且没有相互冲突的日标，困难的任务目标和绩效表现之间会呈线性正相关关系(LockeandLatham,1990；2002)o因为目标指的是未来的价值结果，因此设定目标首先是一个产生差异的过程，它暗示着对自己现状的不满、渴望获得目标或是达成某一种结果的欲望。目标与影响有关，因为这些目标为自我满足设定了首要标准，如绩效表现。设置水准很高且有一定难度的目标是一个人有强动力体现，因为它们目标的实现需要一个人渴望获得更多的东西，这样他们才会得到满足。并且他们在工作场所的成就感发生在人们能看到他们能够通过追求以

22、实现重要且有意义的目标来成长以及应对工作挑战的难度高低。高难度的组织任务目标或个人目标产生了最高水平的努力和表现(LockeandLatham,2002),只有当达到能力极限时，或者没有达到极其困难的目标时，绩效水平才会稳定下来或逐渐减少(ErezandZidon,1984)o同时，比起敦促人们尽其所能，具体且困难的目标会一直导致高的绩效(LockeandLatham,1990；2002)o简而言之，人们并不会达到尽其所能的要求，因为尽其所能这样的目标有着广泛的可接受的绩效水平，这与具有清晰度和难度等级的目标是完全不同的。在目标设置的实际应用研究中，都发现了制定任务目标在一些方面有着不同的提升

23、，如：对生产力的提升、成本改进和绩效考核表现的积极程度，个人选择评估以及自律等方面。综上，对目标设置理论研究的文献都集中在目标设置和个人或者是团体任务绩效关系的正面影响上比,大量的文献都记载了设定目标的好处。然而，对于目标设置作为不道德行为的驱动因研究很少涉及。在一些组织中,目标设置的使用与假账(Degeorge,PatelandZeckhauser,1999)和虚假销售报告(Jensen,2001)有关。实验室研究发现没有达到目标的人比尝试做到最好的人更有可能发生不道德行为，无论是否有经济激励，这种关系都是为了目标，当人们达不到目标时，目标设定与不道德行为之间的关系特别强烈(Schweitz

24、er,etal.,2004)o难度非常高的目标会激发人追逐目标的热情，但是也会致使不道德行为的出现(Sitkinetal.,2011)。在一段连续的时期里，为达到不断提高绩效的目标，自我监管资源的不断消耗会导致不道德行为的出现(WelshandOrdonez,2014)。因此为减少这种目标设定不良影响的存在，有必要对目标设定的负面影响因素进行研究探讨。目标设定具有非常广泛的研究范围和研究深度，在亚洲、澳大利亚、欧洲和北美，有超过4万名研究对象参与过88项以上的研究项目，不同研究项目都得到了对目标制定效果的支持(lockeandlatham,1990)o随着新发现的出现，目标设定理论增加了新的元

25、素。在此之前，对目标选择的研究发现过去的任务绩效表现、自我效能感等因素会影响目标设定的水平。在目标选择方面，实证研究扩大了其范围并将其转移到体育领域。他们发现田径运动员有两套目标，一套是本赛季的目标，一套是下一场比赛的目标。运动员们设定的本赛季目标均高于以往比赛中的最好成绩，这样的目标设定而造成了过去表现和未来目标之间的差异(多诺万；威廉姆斯，2003)o在学习目标方面，有时特定具体且很难实现的目标通常不会导致更好的表现，即使敦促人们尽量完成这个目标，也不会导致更好的结果(SeijtsandLatham,2001)o专注于新的复杂任务以达到特定的绩效目标有可能会导致只是专注于实现目标本身而不是

26、为了获得达到目标所需的技能。在这种情况下，如果分配了学习目标，就等于获取了必须学习必要知识的目标，也就等同解决了只专注于任务本身而不学习怎样获得具体技能的问题。当有些目标设定让人们感到具有威胁性时，那么这样的目标分配可能是无效的，一个人将设定很高的目标看作为挑战还是威胁会直接影响到这个人的表现。实证研究发现，当目标难度保持不变，任务内容被改变形成新的挑战时，视目标为威胁且认为此任务注定失败的人，他的表现会明显低于将此目标任务视为挑战且为之努力的人(Drach-ZahavyandErez,2002)o对德国专业管理人员进行的一项为期3年的研究表明，只有那些认为目标难以实现的成年人才会出现情绪的波

27、动。目标的进展情况和目标的重要性是成功和幸福感的强有力来源。最有趣的发现之一是当一个人在工作中的目标有实质性的进展时，个人生活中无法实现的目标与更大的总体幸福感有关。显而易见,一个领域的成功弥补了另一个领域的失败(WieseandFreund,2005)o目标设定对团队同样有效。但是，团队会增加一层复杂性，因为团队成员的个人目标之间可能会发生冲突，团队成员的个人目标与团队目标之间也可能会发生目标冲突。同时，拥有与团队目标相符的、水平较高的个人目标可以提高团队绩效，而拥有与团队目标不相容的个人目标会对团队的表现产生不利影响(SeijtsandLatham,2000)o有学者指出目标设定作为一种状

28、态会对目标导向产生影响。拥有学习目标导向的人偏向于选择能够获得知识和技能的任务。那些具有绩效目标导向的人会倾向避免可能会使人失败的任务，因此他们倾向于选择在他人眼中看起来很好很容易的任务(Seijtsetul.,2004)o(-)组织行为理论组织行为理论以经验研究为手段，主要研究不同企业的特定的非程序化决策方面，其涉及企业决策制定的程序、组织目标的设定以及组织内部的协调等(CyertandMarch,1992)。组织行为理论认为一个特定决策的行动目标就是制定这一决策子单位的目标，组织会根据过去的目标和绩效，以及其他具有和自己可以相比的组织过去的绩效来决定自己的目标。也就是说目标设定作为目标绩效

29、的期望水平(Shinkle,2012),企业可以通过现阶段绩效与期望绩效二者相比较后的反馈来做出相应的决策(ZajacandKraatz,1993),或者是重新设定目标。具体而言，企业对于后续行为的选择取决于绩效差距，这种绩效差距来源于当前的实际绩效和目标绩效之间，而目标绩效代表了企业对于绩效的基本要求和期望水平，如根据企业过去绩效所设置的目标等(BookerandGoodstein,1991)。当企业当前的绩效水平未达到目标绩效时，说明企业需要根据当前的差距寻找出现这种情况的问题，以期望组织绩效上升到目标绩效也就是期望绩效的水平(KimandFinkelstein,2015)。在这种情况之下

30、，随着企业绩效落差的大幅度变化，企业倾向于以并购的方式解决当前面临的问题(徐淋、刘春林，2017)o基于此,过去的经验和组织的惯例也就成为了企业决策时的一种参考(Hu,etuL,2011；Greve,2008)o根据组织行为理论，当前绩效低于期望的目标绩效时，战略决策者会认为企业发展存在问题，这种绩效差距或让企业认识到既有战略行为如资源配置、战略制定等存在不足(连燕玲、贺小刚、高皓，2014),进而采取问题导向的搜索行为，而最终的结果呈现为组织战略变革行为(CyertandMarch,1992；Kacperczyketul.,2014；Greve,1998)。当前的绩效水平与期望的目标绩效之间

31、的差距增大时，企业出现战略变革的可能性将明显增高(刘丝雨，2017)o同时这种绩效反馈也会引起企业的不道德行为的发生，比如因为低于绩效水平而产生的虚假的财务报表(HarrisandBromily,2006)和公司内部差距以及外部差距的压力之下，企业具有从事非法行为的倾向，最终导致可能损害公司的决策的产生(Mishinaetul.,2010)o组织行为理论区分了对组织来说最为重要的目标维度以及定义特定目标维度绩效的级别，并且确定了影响目标维度的6种因素，这六种因素分别为组织性联盟的形成、决策过程中劳动的组织分配、组织面临的问题分配、组织过去的目标、组织过去的绩效、其他具有可比性组织过去的绩效(C

32、yertandMarch,1992)O组织过去的目标、组织过去的绩效、其他具有可比性组织过去的绩效也被称作历史(自我)和社会期望水平(Greve,1998；Massini,LewinandGreve,2005)。有学者讨论了组织过去的目标以及组织过去的绩效，研究发现组织过去的目标以及组织过去的绩效会和组织的期望水平相联系，一个公司的预期目标将建立在过去的目标、过去的绩效、其他具有可比性组织过去的绩效以及他人对组织的期望水平之上，而期望水平就是过去的目标、过去的绩效、其他具有可比性组织过去的绩效这三种影响目标设置因素的某种加权函数(Simon,1955；CyertandMarch,1992)O未

33、能实现的目标或达不到应有的期望水平之时会导致组织变革的相关问题。因此，当组织的绩效低于目标水平时，组织变革会频繁的发生，当组织的绩效水平高于目标水平时，组织应该继续维持现状，避免可能导致低绩效水平的行动(MarchandShapira,1987),并努力提高绩效(CyertandMarch,1992)。对组织行为的解释也与学习、搜索和对目标的连续关注有一定的关联。首先组织行为理论假设当前的目标是前一时期绩效的函数，其会根据经验或者是学习而改变(LevinthalandMarch,1981；MeziasandGlynn,1993)。组织行为是目标导向的，它依赖于历史且基于规则(Levitt&Ma

34、rch,1988),并且会通过简单的流程进行适应。其次当目标未达到时，就会启动搜索流程。搜索的动机是因为当前的目标也就是期望水平未曾达到，且搜索的强度取决于目标达到的程度和组织冗余的程度(CyertandMarch,1992)。与简单适应相比，搜索不是基于规则的。最后，在存在竞争目标的情况下，对目标的连续关注可以解释组织应该对目标实现作何回应这一问题，其将取决于是否实实现了其他目标(Greve,2008)oCyert,March,Simon及其同事开发的行为理论已经扩展并发展成为一个研究的主线，除上述研究之外，还有的研究集中在历史和社会比较组成部分(Greve,2002),这种比较的方法被应用

35、与对期望目标数据的模拟上，数据包括了对研究对象及对象同行长期的业绩数据(Greve,2002)o(三)目标影响下的组织行为对于中国政府部门的组织目标研究而言，学者们从多个方面探究和探讨了目标影响下的组织行为。有学者认为中国的五年规划作为一种决策体制已经从开始的经济计划转变成为国家公共事务的统辖以及谋划筹办，中央地方的目标保持了高度的统一，激励互相融合使得各项任务在任务期限内逐一完成(胡鞍钢,2013)o在经济增长目标方面分析了经济增长目标与经济增长之间的关系，研究发现，要解决政府部门间的目标不一致这一问题，中央可以设定一个与部委官员利益相关联的增长目标，这个增长目标可以逼迫部委官员提高审批通过

36、率，以促使经济增长，但没有办法实现其在没有审批时的增长速度（徐现祥、刘毓芸，2017）o有的学者将政府行为的目标属性做出内生目标与外生目标的区分，从政府内部需求的目标与上级委派的目标所导致的逆向软预算约束现象对地方政府行为模式产生的影响做出了解答（狄金华，2015）o二、基于中国情景下的目标实现以及目标实现的结果通常来说，公共部门特别是政府的目标设置更多的关注于社会发展、经济民生、战略规划等宽泛的方面。政府部门的目标设置相较于企业而言，在数量上过于庞杂繁复，目标间的协调筹划难度较大，非常容易引起目标间的冲突，且政府部门更偏向设置含糊不清的目标和难以捉摸的目标，加大了目标执行的难度，对后续工作的

37、开展产生了不利的影响，出现了许多不必要的麻烦和不易解决的问题。这些模糊的目标使得组织在目标的理解方面出现了很大的差异，对目标完成的先后顺序、实现目标的方法、目标的考核评估有着极大的解释空间以及回旋的空间（ChunandRainey,2005）。（-）中国情景下目标的实现在政绩考核和晋升的压力之下，政府官员会有选择性地报告完成情况良好的绩效目标，而完成状况不好或没有完成的绩效目标则不在报告的范围之内（刘焕等，2016）o有学者从三年自然灾害时期超额粮食征购率的现象出发，发现候补委员的政治激进程度最强，且因为其强大的晋升激励忽视了民生，造成了不可挽回的后果（KungandChen,2011）。在有

38、关中国经济增长及GDP数据是否真实可信的研究中，有学者利用全球夜间灯光数据来测算中国及其各省的实际经济增长率，结果发现因为绩效目标考核评估的体制，地方政府有夸大GDP统计数据的可能性（徐康宁，2015）。二氧化碳排放强度和地方政府官员晋升之间的负相关关系与减排目标有关的问责、约谈、考核等约束使得官员为了自身的政治前途在考察期内开展“节能锦标赛”提供了相关证据（卞元超等，2017）o对于上级政府部门设置委派的目标而言，目标设置的权利并不在地方政府部门的手中，上级政府部门为地方政府部门预先设置的任务目标可能与地方政府部门实现此目标的手段条件存在着高度的不匹配性，这有很大的可能使得地方政府部门为实现

39、工作任务目标发生行为扭曲。当存在多个组织目标时，地方政府可能会有选择性的执行目标任务（欧博文、李连江，1999）o基层政府间利益共同体的形成很大程度上是由于政府内部设置的包括目标考核在内的考核机制不合理造成的，它与组织实际运行时的逻辑不相符，这些利益共同体利用上下级间的信息不对称设置可见度较高，难度较小以及数量较少的任务目标，通过很少的努力或者是不努力来实现目标任务，以规避因完成任务状况不好或不完成任务而带来的惩罚，使得组织的真正目标在政策执行的时候被基层政府官员因切身利益被扭曲甚至是替换（周雪光，2009）。例如，上级规定的目标过高，过于严格，基层政府各职能部门共谋造假以应付上级的检查考核（

40、艾云，2011）,为了完成科技型中小企业发展规划的目标，下级使出“包装”等手段弄虚作假给以应付（陈家建，2015）。应付上级目标任务的手段除了有选择性的执行，还可以通过谈判、讨价还价（周雪光、练宏，2011）、遇到不同情况作出的非原则性的变动（欧阳静，2009）、项目包装（冯猛，2009）、申诉（吕方，2013）等多种方式和手段是上级的目标在执行时大打折扣。实证研究分析指出，中国政府所实施的约束项考核指标加剧了面临晋升、考核等多重压力之下的官员的策略性选择行为，使得除约束考核指标之外的指标成为政策体制下的牺牲品，因为缺失环境激励，这种单见浅闻的行为并不能从根本上得到改变（袁凯华等，2014）o

41、在目标管理责任制方面，其运作的核心是实施考核并根据结果进行奖励或惩罚，它对于基层政府领导权以及地方的区域治理产生了很多重要而复杂的影响，并以此引发了一系列相关问题（王汉生、王一鸽，2009）。比如在安全生产领域，一票否决制使得事故死亡人数的上报少于真实的死亡人数（FismanandWang,2017）o非使命目标的兴起主要是改革者为解决迫切的政治需求，确保地方有效治理而采取的政策解决方案，优先考虑非使命目标只是一种加强政治需求的权宜之计，然而，非使命目标在绩效测量方面的激增导致了信息输出失真等意想不到的严重的控制问题，从长远来看，使用这样的政策工具来追求有效的治理是有风险的（Gao,2010）

42、o研究发现目标责任制的独特设计，也就是高强度的激励机制与结果导向型目标的结合诱发了有害博弈。此外，目标责任制的实施，实际上迫使地方政府部门的官员歪曲他们的绩效表现，即使他们意识到他们歪曲绩效表现的行为会对公共利益产生负面的影响（Gao,2015）o(二)中国情境下目标实现的结果目标制定和对目标完成情况的考核评估为基层政府提供了强大的动力，以鞭策他们主动的完成上层设定的目标。因为对经济增长目标的策略性管理，省际间的经济差距有了明显的改善、区域协调发展政策偏向内陆进行实施(徐现祥、梁剑雄，2014)o实证研究发现，强制性的目标体系改善了中国地方政府的环境治理绩效，但是强制性目标体系所包含的奖惩措施

43、对省级环境绩效并没有显著的影响(Tangetul.,2016)。对中国城市空气污染控制的实证研究显示，根据城市空气质量标准对城市进行排名确实有助于政府公开城市空气污染物的信息，但是却不能加强对城市空气污染治理的相关许诺(马亮，2016b)o基于目标的评估体系改变了官僚行为，促使他们加大对环境污染的控制力度，研究显示将减排量纳入当地官员的绩效评估，大大减少了二氧化硫的实际排放量(Chenetul.,2015)o在对环保目标进行考核时，有研究发现目标的最终完成情况取决于目标的属性以及激励的强度，公众可见度高且被考核的空气污染物排放量下降了，而同样也属于强制完成的目标，也要被考核但公众可见度低的水污

44、染物排放量则没有显著的变化，没有针对性也未被考核的烟尘排放量则完全不受影响(LiangandLangbein,2015)。在安全生产治理方面，官员晋升激励下目标考核明显减少了生产安全事故死亡人数和死亡率，说明了安全生产目标考核对于提升安全生产治理的效果有积极的作用(姜雅婷、柴国荣，2017)o“死亡指标”体系是解决原有安全监管体系责任缺陷的审慎策略，它的执行加强了中央对地方安全管理的监督。执行“死亡指标”的主要目的是要把地方官员的注意力从以GDP为中心的增长模式转移到实现地方治理中经济发展与社会稳定平衡的新思维上来，近年来与安全生产工作有关的死亡人数的下降是死亡率指标有效性的证据之一(Chan

45、andGao,2012)o三、总结与评论上述研究对本文关心的组织目标研究从目标影响下的组织行为、目标的实现及其结果两个方面都做出了研究和探讨。目标设置理论描述了个人或团体的目标设置与随之所产生的绩效之间关系，目标运作的机制，目标和满意度的关系,目标作为相关变量的作用。阐述了目标设定理论的外在效度和实际意义，并对日标设定研究的新方向进行了讨论。目标设置作为不道德行为的驱动因素的研究主要从实证方面进行观察，对于目标设置负面影响的研究多数也从此方面展开分析和探讨。组织行为理论认为影响组织目标设置因素中的组织过去的目标、绩效以及具有可比性的其他组织的绩效会影响组织的决策行为。组织会根据绩效与设置的目标

46、水平做出对比，也就是通过绩效反馈做出对比，来做出组织是否需要变革、创新、学习等进一步的决策。同样的这种绩效反馈比如负面的绩效反馈可能会引发组织的负面行为，比如数据造假或者是违规操作以掩盖未达到组织设置目标水平的事实。对于中国政府组织目标研究而言，学者分别从五年规划、预期经济增长目标、政府的内生外生目标等方面对目标影响下的组织行为做出探讨。与关注个人或团体目标设定理论和关注企业行为的组织行为理论相比较，公共部门尤其是政府组织的目标设置在数量上庞大复杂且模糊不清，为之后各个目标实施的优先顺序、目标间的协调发展、目标的考核评估带来了巨大的影响。现有对于政府组织目标的研究对从晋升激励、政策执行、财政分

47、权等角度对政府设置的节能减排目标、教育行政支出目标等方面做出了探讨（马亮，2017）o在教育投入与官员激励研究中发现教育投入目标的不达标是因为教育在中国官员激励体制的外沿地带，其地位无法与看得见的政绩相比较（张光、江依妮，2010）o在节能减排目标方面研究了政策执行和从众行为之间的关系，在问责的强大压力之下，在执行政策的开端，力度不够或较慢的省份会在后期加快进度以实现赶超，而在政策伊始进程就比较快的省份会在政策末期主动放慢速度。这些不同的行为实施主体的从众行为会在整体上达到削弱问责压力的目的，同时使得节能减排的目标在最终大打折扣（梅赐琪、刘志林，2012）。在对公务员工资改革研究中发现目标政策

48、执行发生偏差的原因是因为多部门的参与操作（吴木銮，2009）o研究发现，约束性目标、目标考核体系等带来的压力对政府提供了强大的激励。经济增长目标的设置实现了中国经济的高速增长。环境领域相关的节能减排目标、空气污染治理排名等目标设置降低了主要可见考核目标的浓度。安全生产领域的目标设置使得政府部门更加关心安全生产治理，死亡人数因此被大幅度降低。但是这种高强度的激励和问责由此也带来了一系列的问题，官员会选择报告完成情况尚可的目标，对于没有完成的目标和完成情况不佳的目标选择不报告。为应付上级的考核与检查，地方政府部门会选择数据造假、欺下瞒上、对项日进行包装、与上级谈判、变通申诉、讨价还价等方式予以应付

49、，以次来规避未完成或完成情况不好所带来的惩罚。整体而言，目标设定理论主要围绕目标设定后对绩效、个人或团队表现以及随后产生一系列正面或负面的影响做出了研究，但是其关注点没有聚焦于影响目标设定的因素，其多关注与目标设定对个人或团体的影响方面。组织行为理论主要研究不同企业的特定的非程序化决策方面，其涉及企业决策制定的程序、组织目标的设定以及组织内部的协调等关注企业整体的发展以及各个部分的联系。而在中国情景之下的目标设定多关注于目标设定后的政府行为以及造成的结果,同样的没有过多的叙述有哪些因素影响了目标的设定。有的学者从官员的任期和来源入手，利用预期经济增长目标分析了官员的晋升激励与政府绩效目标设置之

50、间的关系(马亮，2013)o实证研究显示，政府对今年目标设置取决于去年日标的达成，若超出去年的绩效目标，政府就会提高今年的目标水平，且今年设定目标的标准会随着去年设置目标的标准的提高而提高(Ma,2016)o综上，现有文献对目标设置的关注点多集中于目标设置对个人或团体、企业或政府部门的绩效以及其行为的研究，对于目标设定的影响因素研究涉猎很少。本文尝试从全国范围内各省在政府工作报告中对于单位GDP能耗预期下降目标设置不同的现象出发，并从理论和实证两个方面来考察对组织目标的影响因素。第三节研究方法与主要研究内容、研究方法文献分析法。通过阅读和分析相关的研究文献，了解到国内外研究信息及现有的水平，发

51、现其研究不足并根据最新的研究动态和成果，形成本研究的理论基础，为本研究作铺垫。同时对已有的文献资料和信息进行进一步的分析，层层推理，将有关组织任务目标制定的文献材料从非定量化转化为定量化的相关数据，并依据这些数据对文献内容做出分析和关于事实的推理以及判断。统计分析法。对所搜集的资料和内容进行归纳，通过这种方式总结影响组织任务目标的因素，以便于做出推理构建本文的理论模型。基于已有研究和理论，利用网络手工收集了2005年至2015年中国31个省份的政府工作报告，从中整理了各省的单位生产总值能耗降低率数据；从中国环境年鉴、国家数据网站、各省、自治区、直辖市单位GDP能耗等指标公报中搜集了各省监察机构

52、设置数、各省经济增长预期目标、各省GDP增长率排名、各省废水排放总量（亿吨）、化学需要量排放总量（万吨）、二氧化硫排放总量（万吨）、烟尘排放总量（万吨）、生产总值能耗上升或下降实际百分比、各省人均GDP、人大关于环保的建议议案数、政协关于环保的建议议案数、颁布的关于环保的地方性法规、颁布的关于环保的地方性规章数据，利用这些搜集的数据构建分析模型，继而进行实证结果分析。二、主要研究内容本论文针对组织目标设置的问题进行探究，以节能目标的设置为例，研究影响组织目标设置的因素。其研究内容主要有以下三个方面：一是在对组织目标设置相关文献进行综述的基础上，通过分析有关目标设置的研究理论角度和具体内容，根据

53、组织行为理论提出影响组织目标设置的因素。二是提出研究假设，探究有关目标设置相关文献的过程，综合已有研究文献和研究理论，确立影响节能目标的相关因素：环保监察机构设置、经济目标、晋升激励、污染程度、过去的节能目标、过去的节能绩效、人均GDP、人大关于环保的建议议案、政协关于环保的建议议案、地方性法规、地方性规章并作为自变变量。以节能目标作为因变量，提出研究假设，构建模型，并对已收集的2005年至2015年31个省相关面板数据进行实证回归检验，揭示节能目标设置与以上自变量之间的关系。三是实证探究目标设置的影响因素。明晰不同变量对节能目标的影响，并对理论模型和研究结论展开深入讨论，介绍研究结论、局限以

54、及进一步的研究问题。第四节研究创新本文讨论的是影响节能目标制定的因素是什么，厘清组织任务目标制定的意义，审视探寻和推动目标制定的因素以及制定后的效果，总结了有效制定任务目标的经验，具体来说，本文的创新之处主要表现为以下几点：本文关注2005年至2015年这段时间完全是受到数据可得性的限制，当然这主要是受到节能目标的约束。由于主要依赖各个省份政府官方网站和其他网站获取的政府工作报告和目标数据，2005年以前省级政府的政府工作报告很难获得，存在数据缺失的省份太多，即使在2005年至2015年这段时间，仍有部分省份存在数据缺失的现象，西部地区的数据缺失尤为严重。首先，贡献了实证分析材料。现有文献中关

55、于组织目标的影响因素研究较少,关于此方面的研究很少采用定量的研究方法，缺乏大量的数据支持与严谨的实证分析。对于组织目标设置的影响因素研究文献更是寥寥可数。本文以当前社会讨论热烈的节能目标设置为研究切入点，弥补了现有文献的空白，尝试采用定量研究的研究方法也是本文可能的创新之处。其次，集齐一套省级面板数据。本文收集了2005年至2015年各省的政府工作报告，各省、自治区、直辖市单位GDP能耗等指标公报，中国环境统计年鉴和国家数据网站的相关数据，并以此整理出一套省级数据。最后，本文从节能目标的完成情况这一角度，分析了官员激励、督察、执行力等因素对目标设置的影响，所得结论弥补了国内现在对目标设置研究的

56、不足，增进我们对中国政府组织制定目标过程的理解。第二章理论分析与研究假设第一节相关概念界定本文所关注的核心问题是不同省级政府设置的节能目标各有不同，研究的理论视角是组织行为理论。据此，涉及到的核心概念包括节能目标、单位生产总值能耗预期下降目标。一、节能目标本文所说的节能目标就是指为节约能源、降低能源消耗而制定的目标。它是我国对节能活动的一种主观设想，为节能减排这项事关民生、经济与社会发展的大业提供了预期的目的，为节能实践活动指明了工作方向，维系了相关部门、组织机构各个方面的关系，构成了节能活动的核心。一般而言，节能是指减少物质资源和能量资源的使用，具体来看，节能就是节约煤电油气等能源的使用。有

57、研究认为节能就是在满足同等需求的前提下，减少能耗使用，节能的目标就是期待减少的数量（陈金链，2000）o在本文中，节能主要是指少使用多产出，即节约能源少使用，在产出量方面获得大的提升。二、单位生产总值能耗预期下降目标本文所说的单位国内生产总值能耗简称单位GDP能耗，是指一定时期内一个国家（地区）每生产一个单位的国内（地区）生产总值所消耗的能源。我国为了抑制过快增长的能源消耗，建设资源节约型、环境友好型社会，推进经济结构调整、转变经济增长方式提出了要降低单位GDP能耗。在十一五规划中首次提出单位GDP能耗降低20%左右的要求，在此后的五年规划和政府工作报告中都会提出当期的单位GDP能耗降低的具体

58、数值，也就是单位生产总值能耗预期下降目标。马建堂.中国主要统计指标诠释（第二版）W.中国统计出版社，2013.第二节理论框架组织行为理论主要使用应用研究这种方法，研究非程序化决策在不同组织之间的非常规应用，涉及决策制定的流程、目标的设定以及内部协调等方面(CyertandMarch,1992),它为我们讨论影响组织目标设定的因素提供了理论框加如何解释影响组织目标设置的因素这一问题，组织行为理论对组织目标的相关问题进行了直接的讨论，认为主要有三种方法可以确定组织的目标：首先，确定联盟形成并通过交易形成联盟目标；其次，稳定和细化目标内部组织控制过程；最后，目标随环境变化而改变，并且根据经验调整目标

59、制定过程。组织行为理论根据这三种方法确认了两组变量会影响组织目标的设定，第一组变量影响了目标制定范围，其分别是组织性联盟的形成、决策过程中劳动的组织分配以及组织面临的问题的界定；第二组变量影响了目标制定维度的期望水平，其分别是组织过去的目标、组织过去的绩效以及其他具有可比性的组织过去的绩效。接下来我们对三种方法两组变量做分别阐述。一、通过交易形成联盟目标在第一种方法通过交易形成联盟目标下我们讨论组织性联盟的形成、决策过程中劳动的组织分配以及组织面临的问题这三种影响因素首先我们先解释一下有关联盟的概念，组织行为理论把组织看作是一个联盟，组织目标就是联盟的目标。联盟是由个人也就是成员组成的，其中联

60、盟的一些成员又组成次一级的联盟，也就是子联盟。在商业组织中，联盟的成员可以是管理者、工人、股东、供应商、客户、律师、税务人员、监管机构等。在政府组织里，联盟的成员包括行政人员、工人、任命的官员、选举的官员、立法者、法官、委托人、利益集团的领袖等。在志愿慈善组织中联盟的成员是志愿者、捐赠者、被捐赠者等。这一组织的概念被适用于许多理论：博弈论、团队理论等。这些理论都假设了参加者的联盟，都假定联盟可以通过一些程序达到组织目标。(-)组织性联盟的形成根据前述，组织行为理论把组织等同于一个联盟，联盟是由联盟成员所组成CyertRM,MarchJG.Abehavioraltheoryofthefirm(2