关于企业性质的新思路

1、关于企业性质的新思路南开大学经济学系99级基地班乔晓楠摘要：本文以认清企业的性质为目标，意在提出一条合理的分析企业性质的思路。论文首先比拟新古典学派与新制度学派的企业理论，从中得出研究企业时应持有的企业与市场的逻辑关系。然后以马克思的理论为主，并结合各家观点来分析企业的开展过程。在论述企业的双重开展时，本文还特别指明了科斯的“交易本钱的适用X围，即垄断资本主义的企业联合行为，同时对应着威廉姆森对交易本钱的分类，提出对企业内部组织本钱的分类。最后通过前面的分析发现企业的起源与开展过程中显现出的特征，从而认清企业的性质、内化功能，并在与市场的比拟中得出包括配置资源，技术创新和制度创新这三种作用。关

2、键词：分工交易本钱内部组织内化功能一、企业与市场的逻辑关系众所周知：企业是市场的主体，市场是企业的存在环境，企业与市场的关系密不可分。因此，十分必要先搞清楚在研究企业时应选择的正确的企业与市场的逻辑关系。我们先对新古典学派与新制度学派的企业理论进展一下比拟：一新古典学派的企业理论新古典学派赋予企业以“经济人的含义，使得厂商在经济活动中具有完全的理性，并掌握完全的信息，不断追求利润最大化。从边际学派到马歇尔，他们对厂商的研究都以上述假定为前提条件，探寻在完全竞争市场条件下，厂商如何确定其价格与产量。新古典学派的厂商理论用生产函数和投入本钱构造模型，并且使厂商的实际行为以边际原理为准那么,以此来决

3、定企业的最优生产选择如何随着投入和产出价格的变动而变动，进而获得短期的最大利润。尤其是马歇尔区分了短期与长期的概念，由于规模效益的作用，企业短期内报酬递减，长期那么可能报酬递增。他认为：如果报酬递增规模报酬是内在于厂商的，竞争就不存在了。一条倾斜的竞争性供应曲线只能是由于厂商的外部经济而来内在于该行业，但是他也考虑过行业的外部经济并可能是唯一的内在于整个经济的。他还提出了一个正式的垄断模型，它的一些特性需要进展解释，厂商的需求曲线与“产品的市场需求曲线重合，在这一点上，不存在寡头的相互作用。二新制度学派的企业理论新制度学派对于企业的分析有两个角度。第一个角度是交易费用，科斯在1937年的上业的

4、性质展文中就提到“创立企业成为有利可图之事物的主要原因似乎在于存在着利用价格机制的本钱。这无疑是一个伟大的发现，因为它使得人们在面对市场时不是盲目的迷信，而是要考虑一下市场行为或交易是否合算。当然，我不是说人们在科斯的文章以前没有这样的考虑，而是说考虑这样问题的人们没有这样的意识。正如通用汽车公司在认为谈判和签订契约的本钱更高时而收购了费雪车身生产厂这个经典的案例所反映的问题一样，科斯利用交易本钱来界定企业的边界，即交易本钱与组织本钱的比拟。新制度学派的另一个角度是契约。阿尔钦、登姆塞茨将企业的生产描述为团队生产。企业作为合同安排关系，它的出现是为了解决在生产函数不可分割的情况下联合团队活动中

5、的偷懒一一监视问题。企业通过降低监视本钱和指挥相互合作的组织与配置来减少偷懒一种事后的时机主义行为。私人所有的企业通过把监视投入品的权利和企业净收益的剩余索取权安排给专用性资产的所有者来解决对偷懒的监视问题。企业成功除了决定于随机事件外，还决定于成功地选择团队成员和成功地用能够提供正确鼓励构造的合同安排产权来约束他们。因此，他们认为企业是契约网络和契约的关结点。哈特为交易本钱找到了来源一一契约的不完全性，而契约的不完全性又来自于西蒙的“有限理性思想和奈特的市场“不确定性，这修正了新古典学派的假设缺陷。在此之后，X五常开展了科斯的理论，他认为科斯所讲的企业行为是一种长期契约，具有稳定性，而市场行

6、为是短期行为。无论是长期，还是短期，我们都要为签订契约付出本钱。所以，用一个长期契约来代替多个短期契约，无疑是节约了交易本钱。也正是基于这样的分析，他得出了企业与市场是可以相互替代的契约关系的结论。科斯也曾经提到“在企业外部，价格变动指导生产，生产通过一系列的交换、交易形成复杂的市场构造，企业家在指导生产，这些乃是调节生产的可供替代和选择的方法。可见，科斯也将价格机制与企业家的管理看成是组织生产的可供替代的方法。三比拟与逻辑关系的得出二者最根本的区别在于分析角度不同。新古典学派的主要目的是告诉人们市场机制的作用，所以只把企业作为市场中的厂商来考察。所分析的是市场下厂商的行为及所形成的供应曲线和

7、所到达的均衡。对于企业的内部组织，由于没有必要也就没有涉及，即形成所谓的“黑箱。新制度学派主要是分析制度的选择、？新帕尔格雷夫经济学大辞典密济科学Firm,Theoryofthe厂商理论第383页R科斯尬业的性质?XX三联书店1991年版第9页R科斯尬业的性质?XX三联书店1991年版第7页变革与创新，更加注重对经济关系的分析，所以他们试图解释企业的性质和存在原因，而着眼点那么是交易费用和内部组织。科斯分析了交易费用，解决了在市场中企业之间的联合和一体化问题。登姆塞茨本人也曾讲过：他自己是新古典学派的追随者，他所要解决的问题就是新古典学派留下的企业内部组织的“黑箱问题。事实上，与其说新古典学派

8、与新制度学派的分析角度不同，还不如更为准确的说二者分析程度不同。新古典学派在分析企业时停留在市场的层次上，而新制度学派那么进一步分析到了企业的层次。因此，二者分析具有同样的市场与企业的逻辑关系，也就是先既定市场，再研究企业。这种同样的逻辑关系的一致性表达在对于企业的分析方法和分析结果上。首先在分析方法上，二者都采用了本钱收益分析方法，赋予企业利润最大化的目标，使企业反映出应有的效率，表达了企业存在的价值。其次在分析结果上，无论是规模效益，还是团队生产，都注意到了市场和企业之间的替代作用，其实这种说法更适合于新制度学派，但马歇尔也注意到报酬的内化对竞争的影响。“先既定市场，然后再分析企业的逻辑关

9、系十分适合于对市场的理解。但是，如果要搞清楚企业的性质，我们那么应强化企业的地位。简单的说，我们在讨论时，不应像新古典学派和新制度学派一样去俯视企业，而至少应中选用水平的视线来对待。因为倘假设由于逻辑关系的问题造成对企业的重视不够，这必然会使我们的分析过程无视一些企业的主要性质和作用。由此我们得出企业与市场的正确逻辑关系应该是平等辨证的。二、对于企业开展的分析马克思精辟地概括了人类社会的一般开展规律，着重分析了资本主义社会的产生、开展，并提醒了它必然灭亡的规律。马克思对于企业也有丰富的论述，同样也是围绕资本展开的。马克思的唯物辨证分析方法能够在企业与市场的严密联系中搞清楚企业性质这个问题。下面

10、，我们就沿着马克思的思路并结合各家观点来分析一下企业是如何随着市场的开展而不断开展的。一企业的产生在斯密眼中，最早的“企业主是一些面包师、缝纫师、皮匠等，但他们只不过是手工作坊主，还尚未涉及到分工协作。马克思对协作生产的开展概括为简单协作分工协作使用机器的协作。那么为什么要分工协作呢？这也正是产生生产组织，进而产生企业的原因。斯密用制针的例子解释了分工的好处：第一，由于减少了工作转换次数节约了劳动时间；第二，劳动者由于专门从事单一、简化了的工作，可以积累专业知识和操作技能，积累人力资本；第三，操作过程的简化和专业知识的积累使工具的创造及使用有了更大的可能性，积累物质资本。马克思从其独特的视角开

11、展了斯密的分析，他在根本论？中提出：第一，劳动分工表现为个人差异的消失，使个人劳动获得了平均社会劳动的性质；第二，在工场手工业内部，即使劳动方式不变，同时使用较多的工人，也会在劳动过程的物质条件上引起革命。第三，协作能够提高生产力，这种生产力本身必然是集体力；第四，一个工场内部的劳动，引起竞争心和精神振奋；第五，劳动对象可以有连续性和多面性；第六，能够在同一时间和空间完成复杂的劳动，扩大空间X围，同时也缩小了生产领域。由此可见，分工是有效率的，但是值得注意的是我们上面所讲的分工是指生产组织内部的分工，而不是社会分工。虽然它们都是指劳动的分割，但是却有明显的差异。一方面，社会分工是以生产资料分散

12、于众多的独立生产者中间为前提，而组织的内局部工那么以生产资料集中为前提。另一方面，如何社会分工和生产要素在各部门的配置完全依赖市场机制，而组织内部的劳动者特定职业与职能的划分是具有相当方案性的。两种分工都开展生产力，而社会的分工开场造成了以市场为目标的大规模的商品生产。因此，这种分工需要一个前提，即形成商品生产普遍存在的条件，并且使市场有可能扩大的社会分工必须开展到一定程度。相反，组织内局部工那么使各生产阶段分化、独立,由此推动了社会分工的开展。作为生产组织，我们可以把行会看作企业的起点，可是它具有浓厚的封建色彩，例如限制学徒人数。分包制是十八世纪的主要生产组织形式简单协作。那些熟知市场行情的

13、包买商和技术先进、资金雄厚的作坊主基于上面所讲的分工带来的效率逐渐把分包制开展成为在同一空间的分工协作生产。这样手工工场就产生了。工场手工业的产生有两条途径：一种是从事不同种类作业的独立手工业者作为局部工人结合于一个资本家之下；另一种是原先由一个手工业者从事的工作由不同的手工业工人来担任，整个产品由全体协作者们一起完成。但是无论哪种途径，工场手工业都是以各个工人作为局部工人去充当它的各个器官的生产机构。由于其仍然以手工业为根底，所以那里的作业还是依赖于使用工具的力量、熟练程度、速度和准确性。工场手工业的开展经历了两个阶段。首先是初级阶段的混成工场手工业，同一作业场内的分工不一定必要，这种工场手

14、工业有其局限性，生产分为许多性质不同的过程，使人们不大可能使用共同的劳动资料，不利于提高效率，不能构成资本主义生产方式开展的有利根底，向大工业的转化也非常困难。因此，它向有机工场手工业转变。在有机工场手工业中，各局部作业是相互联系有规律进展的，所以资本的组织与管理明确而具体。工场手工业中，由于熟练工人占优势，所以资本家并不能完全按自己的意志去统治工人，工场手工业也就不能全部掌握社会生产，不能进展深刻的社会变革。但是工场手工业毕竟到达了空间上的同一，形成了资本对劳动的雇佣，同时它也为技术创新创造了条件，当机器产生后，资本从工场手工业的各种限止中解放了出来。机器大工业宣告了工场手工业和工场手工业时

15、代的完毕，工场手工业是具有上述过渡性质的初期资本家生产方式。这也正是马克思所认为的企业的原始形态。而上述过程比拟接近于新古典学派的分析，除了资本外，企业就是由于分工而产生的效率形成的生产组织。二企业的双重开展工场手工业为技术创新提供了条件，随着机器诞生，企业的典型形式工厂制度也就在机器产生的根底上开展起来了。机器取代了工人的体力劳动，机器成为主宰，工人成为附属品。资本利用机器把工人束缚在各个工序之上，剥削其剩余价值。这里，在工场手工业中，人为地创造出来的局部工人之间的差异消失了，出现了劳动的平均化、平等的倾向，工人之间的差异也仅仅成了主要劳动和辅助劳动的差异。以后，我们就改变分析企业产生时的单

16、一思路，而分为两条线索来刻画企业的开展。一条线索是企业的规模扩大，另一条线索那么是内部组织的开展。1企业规模的扩大回忆企业的开展，有规模扩大的趋势。这种趋势主要是由两方面原因造成的。其一是规模效益，虽然各种生产要素的搭配由生产函数而形成一定的比例，但是，特别是工业生产，其固定资本的投入弹性很小。其二，企业在某一领域中所占的份额越大越容易取得收益，如果形成垄断，还可以获得超额利润。企业规模的扩大有两个条件：一是有市场X围的扩大必要条件。二是生产要素的大规模集中，尤其是资本的集中充分条件。当然，技术进步也是一个前提。在工场手工业时，资本需要把各种劳动组合在一起，当各种局部工人们以最适当的比例数按照

17、一定的生产规模依据经历确定以后，那么要想扩大生产规模就只能加倍使用各种特殊工人群体。因此，资本量虽然由技术决定，但为了进一步取得分工的利益，资本量一般会不断增加。企业的规模依赖于资本。较大量的生产资料积累在资本家手中，是工人协作的物质条件，而且，协作的X围或生产规模取决于这积累的大小。这个资本是至关重要的，因为它决定了雇主能否从参与劳动的小业主转化为脱离劳动并且剥削别人劳动的资本家。所以，早期的企业都是个体业主制的，这与当时的由生产力和分工水平决定的简单的不兴旺市场也是相适应的。这种个人业主制并不具有法人资格，它也没有必要成为法人，业主人数单一，个人出资、个人控制、一切利益和风险由个人承受，所

18、有权与经营权重合，并且企业资产与个人资产有一定程度的合一性。马克思说“这个最低限额的资本有表现为许多分散的和互不依赖的单个劳动过程转化为一个结合的社会劳动过程的物质条件。这个“过程就是指由于利益的驱动，企业有扩大规模的要求。资本的积累、积聚也为资本的集中创造了条件。这样，与自由竞争资本主义市场相适应的合伙制产生了，在法人制度形成前，这是自然人之间以盈利为目的的唯一联合形式。合伙人通过签订协议，共同出资、共享收益、共担风险且承当无限责任。和单独的业主制相比，合伙制扩大了资金来源，但是由于不稳定性、高风险性、合伙人较少等缺点，它也制约了企业的融资规模，所以在社会化大生产中逐渐被公司制取代。公司制一

19、一现代股份公司是伴随着十九世纪末二十世纪初自由资本主义向垄断资本主义的过渡而产生。其特点为法人财产权、有限责任制度与法人治理构造。资本越来越集中，企业的规模越来越大。从卡特尔、辛迪加到托拉斯、康采恩，这个变更实际上才真正表达了科斯对企业节约交易费用的论述。科斯讲：“企业将倾向于扩X直到在企业内部组织一笔额外交易的本钱等于通过在公开市场上完成同一笔交易的本钱或在一个企业中组织同样交易的本钱为止。威廉姆斯分析了由有限理性、时机主义和资本的专用性带来的交易本钱。他还对交易本钱进展分类：事前的交易本钱，发现价格的本钱，谈判、签订与维护一项协议的本钱。事后的交易本钱，包括：第一，当交易偏离了所要求的准那

20、么而引起的不适应本钱；第二，倘假设为了纠正事后偏离准那么而做出的双边努力，由此而引起争论不休的本钱；第三，伴随建立和运作管理机构通常不是法庭而来的本钱，管理机构也要负责解决交易纠纷；第四，保证平安生产的本钱。对应威廉姆斯的划分，我将组织本钱也进展了划分：一类是整个社会生产过程需要某一局部进展生产时的本钱，包括：第一，按总的生产过程的要求为该局部制订生产方案的本钱；第二，公司购置该局部生产过程各种生产要素的本钱；第三，该局部生产运行所需要的组织与监视本钱。另一类是整个企业生产过程不需要某一局部进展生产的本钱，这有两种可能。第一种可能是将该局部出售，但必须付出交易本钱主要是事前的即价格搜寻与条件达

21、成的本钱，同时还应该包括由于时滞造成的利息损失。这里的交易本钱应该视为组织本钱，因为其性质为补救性的。第二种可能是自行解决，包括辞退工人的本钱和由于资产专用性造成的沉淀本钱。通过对于交易本钱与组织本钱的比拟来决策企业是否联合进而达成垄断。新古典学派为了弥补不完全竞争的缺陷，美国的X伯伦与英国的罗宾逊几乎同时构筑垄断竞争和寡头垄断的模型来解决实际问题。2.企业内部组织的开展马克思分析了资本主义的生产过程，其中企业的经营组织需要资本的指挥。在企业刚诞生时，表现为工人在资本家的支配下劳动，但企业开展到一定阶段就马克思徵本论？第1卷人民1975年6月第11版第358页R科斯尬业的性质?XX三联书店19

22、91年版第10、12页完全不同了。企业要从事经营生产必须有一个指挥。“资本的指挥开展成为劳动过程本身的进展所必要的条件，成为实际的生产条件。马克思认为一切规模较大的直接社会劳动或共同劳动，都或多或少的需要指挥，以协调个人的活动，并执行生产总体的运动。这区分了资本的权威与企业生产组织所需要的权威。马克思也谈到了监视、管理职能与资本家的权威别离的问题“正如起初当资本家的资本一到达开场真正的资本主义生产所需要的最低限额时，它便摆脱体力劳动一样，现在它把直接和经常监视单个工人和工人小组的职能交给了特种的雇佣工人。阿尔钦和登姆塞茨运用团队生产也描述了这样的事实。团队生产是一种合作性的生产活动，有以下特征

23、：第一，使用几种类型的资源；第二，其产品不是每一参与的资源的分产出之和，由一个追加的因素创造了团队组织问题；第三，团队生产所使用的所有资源不属于一个人。如果通过团队生产所获得的产出大于团队成员的分产出加上组织约束团队生产成员的本钱就会使用团队生产。团队生产一方面会提高生产效率，另一方面又会产生偷懒，降低效率。因此需要某人专门作为监视者来检查队员的投入绩效，以减少偷懒，最终的方法是通过享有剩余所有权的人进展监视。企业的形成存在有两个必要条件：第一，通过团队导向的生产可能提高效率，所使用的生产技术在直接衡量合作性投入之间通过简单的市场交换更难对偷懒者予以限制；第二，通过观察或确定投入的行为来估计边

24、际生产率是经济的。这两个条件同时存在导致了众所周知的古典资本主义企业的合约组织。美国著名的企业史学家小钱德勒在其著作布得见的手一一美国企业的管理革命葭书中区分了传统企业和现代工商企业。以1840年为界，以前的传统企业一般是单一单位的企业，只在一个地区经营一种商品，并由一个单位控制，执行一种职能，完全靠市场机制协调。二战后出现的现代工商企业逐渐占优势，特别是在二十世纪中期迅速开展。现代工商企业包含许多经营单位，且由各层级的支新的行政人员所管理。企业的各个单位都有各自的办事处、记帐簿和专职经理，独立运作。企业处于不同的地点，进展不同类型的经济活动，处理不同的产品与效劳，通过内化由非市场机制的支薪经

25、理协调。钱德勒指出在一个企业内部把许多营业单位活动内部化所带来的利益，要等到建立起管理层级制度后才能实现。管理层级制度一旦形成并有效地实行它的协调职能以后，层级制度本身也就有了持久性。指导各级工作的支薪经理这一职业变得越来越有技术性和职业化，这也促使企业管理和它的所有权别离。在做出管理决策时，职业经理人员宁愿选择能促使企业长期稳定和成长的政策，而不贪图马克思徵本论？第1卷人民1975年6月第11版第367页马克思徵本论?第1卷人民1975年6月第11版第369页眼前的最大利益。并且在具体形式上企业也经历了U型unitary到M型(multidivional)的变革。小钱德勒的“看得见的手的出现

26、是由于技术创新、人口增长及人均收入的增加导致了更为复杂的生产和分配过程，原有的市场机制不再能有效地协调这些流量，从而产生了以经理队伍迅速崛起为特征的企业管理的革命。正如他所说“要探讨的主题是：现代工商企业在协调经济活动和分配资源方面取代了斯密的所谓市场力量的无形的手。市场依旧是对商品和效劳的需求的创造者，然而现代工商企业接收了流经现有生产和分配过程的产品流量的功能，以及为未来的生产和分配分派资金和人员的功能。总的讲，钱德勒的分析是建立在自由竞争的市场经济之上的，侧重分析企业如何在市场竞争中以最有效的手段获得最大利润。三、结论上一局部我们分析了企业的开展过程。这个过程使我们看清楚了企业的起源和开

27、展中显现出来的特征。企业的产生是源于生产的需要，从这个角度看，我们完全可以把企业视为商品的供应者。为什么生产者不单独生产而要达成企业合作生产呢？这是由于分工协作带来了高于分散、独立生产的效率。可见企业的本质就是依靠分工协作效率的生产组织。也许从资源配置的角度看，企业与市场可以“替代，但这决不能抹杀掉企业与市场的本质区别，即企业可以直接生产出商品，而市场那么不能。同时，我们也应注意到企业的规模和内部组织。一方面，企业必须到达一定的规模，从生产的空间集中、受同一资本支配到股份制、垄断,企业总是表现出一种规模效益。另一方面，企业的内部组织依赖于权威的管理，从资本权威到支薪经理的公司革命，这种人为的权

28、威组织作为与市场相对应且互补的资源配置方式，其作用越来越突出。这让我们联想到对于市场与方案的争论，企业作为市场的主体从外部看，它受到市场机制的作用；而其内部生产又依赖权威组织，有明显的方案性。那么企业的方案性会不会随着企业的边界不断扩大而最终取代市场呢？科斯用交易费用很好的答复了这个问题。所以，我们可以发现在纯粹的方案经济体制下是不存在真正意义上的企业。那时的企业只不过是专业化的生产单位，不拥有独立的产权，失去了市场机制下的特性。综上所述，我们尝试性的为企业下一个定义，即企业是拥有独立产权的到达一定规模并存在分工且依赖权威管理的专业化生产组织。企业存在的合理性在于企业自身具有一种市场机制下衍生

29、出的功能一一内化功能。下面，我们就具体论述一下。这一功能之所以用“内化来概括是源于对产权的应用。产权的主要功能在于引导各种鼓励机制使外部性在更大的程度上小艾尔弗雷德D钱德勒宿得见的手一一美国企业的管理革命？1987商务印书馆第1页内部化。这里的外部性并不是指外部不经济，而是指由市场带来的不确定性。这类似于凯恩斯在解释有效需求缺乏中分析货币时提出的未来不确定性。它可能是外部本钱，也可能是外部收益。当然这是就个体而言，从整体上看肯定是有人收益，有人受损。可是具体到个体上看，外部性的意义就更加突出了。而且，一般情况下，外部性往往表现为本钱而并非收益。这是因为，一方面每个个体都有利润最大化的目标简单市

30、场更为突出；另一方面，正如科斯所讲“利用价格机制有本钱兴旺市场更为突出。因此需要内化来使市场所具有的不确定性确定下来，而企业作为独立的产权主体，又存在于市场之中，所以也就必然有这种内化功能。那么企业到底内化了什么呢？主要是生产要素，同时还包括信息。生产要素分为资金、资源、土地、劳动力和人力资本技术的拥有者和企业家才能的拥有者。这个内化过程首先要有一个发起者，该发起者可以是任何一种生产要素的拥有者，也可以是具有良好的信誉以此融资。发起者在市场供求信息的作用下，产生一个生产目标。该目标一定有利可图，即通过内化市场信息而得出的存在较高预期利益的结论下产生的兴办企业的动机。这个目标也决定了企业的资源配

31、置，也就是要内化哪些生产要素。于是，由发起者牵头，利用契约来使生产要素内化。在内化过程中，发起者同样受价格机制制约，他会选择价格低且质量好的要素。伴随着每一次交易，内化过程也归纳出了具有一定局限性的决策信息。该局限性是由不完全信息和不完全理性造成的。可这不能否认信息的价值，因为它至少具有接近前提的趋向。当然，这个过程也会产生交易费用。也许有人会认为内化过程是人为的。确实，这是一个人为的事件，可是我们可以发现，无论是从物流产生的信息流，还是信息流下引导的物流，都严格遵守市场规律，受到市场机制的制约。当然，企业的内化也存在着反应，那就是商品的出售能否被市场承受和伴随的信息产生。企业为什么要内化市场呢？换言之，内化的优越