工程施工验收阶段风险管理详解

1、第7章 工程(gngchng)竣工验收阶段风险管理共十九页目录(ml)验收阶段的主要业务事项及流程验收过程风险识别(shbi)验收过程风险评估验收过程风险应对共十九页验收(ynshu)阶段的主要业务事项及流程共十九页7.1验收阶段的主要(zhyo)业务事项及流程施工单位三级自检： 班级自检100%；工地级抽检30%；公司级抽检10%开展工程初检，提请工程预验收：施工承包单位提交验收资料，项目经理审查；承包单位提交经监理(jin l)审核的竣工图，项目经理审验；初检合格后，承包单位和监理(jin l)单位将工程竣工预验收申请表交由项目经理签认。1.竣工验收阶段主要业务内容共十九页7.1验收阶段(

2、jidun)的主要业务事项及流程成立竣工验收组，编制验收方案：项目管理部组织投资人、监理、设计、施工等各单位成立验收小组；制定详细验收计划审核验收费用支出计划，控制验收支出：财务部门审核控制验收费用开展正式验收，签收验收意见(y jin)：验收小组负责，文档资料验收（完整、真实、准确）；实地考察建筑、安装情况，作出全面评价；验收合格，编写竣工验收报告，小组成员会签签收意见。1.竣工验收阶段主要业务内容共十九页7.1验收阶段(jidun)的主要业务事项及流程整理竣工(jngng)验收资料，完成文档归档：项目管理部组织，整理好移交生产使用部门清点移交资产，核实工程量：项目管理部主导，验收小组监督复

3、核暂估工程费用，暂增固定资产：检查工程项目的核算编号是否存在串户，账务处理是否规范；对项目账务债权进行核对；由项目管理部门编制暂估工程费用明细表，作为暂估固定资产的依据。1.竣工验收阶段主要业务内容共十九页竣工验收阶段(jidun)的风险识别共十九页7.2竣工验收阶段的风险(fngxin)识别互相“护短”，“提携”：确保工程竣工验收顺利过关工程竣工验收被用于最后(zuhu)的权利寻租：视而不见，淡化，提高工程验收等级互相推诿、责任不清1.竣工验收阶段主要问题共十九页7.2竣工验收(ynshu)阶段的风险识别三级自检环节：道德风险；契约风险工程初检环节：监理单位的道德风险，契约风险验收方案编制环

4、节：验收制度(zhd)及程序执行不规范验收费支出计划审核环节的风险分析：验收制度及程序执行不规范正式验收环节的风险分析：验收人员技术风险和道德风险2.竣工验收阶段主要风险识别共十九页7.2竣工验收阶段的风险(fngxin)识别验收资料归集环节：验收参与单位权责划分不明资产(zchn)清点移交环节：企业内部人员的道德风险，企业外部人员的道德风险暂估转资环节的财务风险：真实性风险；及时性风险2.竣工验收阶段主要风险识别共十九页7.2 验收阶段的风险(fngxin)识别3.竣工验收阶段主要(zhyo)风险识别技术共十九页7.3 验收阶段的风险(fngxin)识别1.竣工验收阶段风险(fngxin)估

5、计的过程共十九页7.3 验收阶段的风险(fngxin)识别2.竣工验收阶段风险(fngxin)估计的技术与方法综合评分法风险图法AHP法共十九页7.3 验收(ynshu)阶段的风险识别共十九页7.3 验收(ynshu)阶段的风险识别3.竣工验收(ynshu)阶段风险评价的过程确定竣工验收阶段风险评价标准：1）不同主体不同标准；2）评价标准与项目目标相关；3）评价标准的两个层次确定评价时的项目风险水平：分解该阶段项目风险，综合不同目标风险比较：单个风险水平和标准的比较；整体风险水平和标准的比较；综合性比较共十九页7.4 验收阶段(jidun)的风险应对1.工程质量风险(fngxin)的应对外部单

6、位道德风险应对签订工程质量责任条款购买工程质量保修企业内部人员的道德风险应对严格遵循竣工验收检查制度对失职的处理明确分工与职责共十九页7.4 验收阶段(jidun)的风险应对1.工程质量风险(fngxin)的应对契约风险应对完善契约，制度合理契约强化竣工验收风险应对验收组织及人员确定:分级管理工程验收程序：自检，初检，核定保证验收达到的标准建立健全相关制度，压缩权利寻租空间共十九页7.4 验收(ynshu)阶段的风险应对2.工程合同风险(fngxin)的应对3.工程项目造价及审核风险共十九页内容摘要第7章 工程竣工验收阶段风险管理。施工单位三级自检： 班级自检100%。成立竣工验收组，编制验收方案：项目管理部组织投资人、监理、设计、施工等各单位成立验收小组。审核验收费用支出计划，控制验收支出：财务部门审核控制验收费用。整理竣工验收资料，完成文档归档：项目管理部组织，整理好移交生产使用部门。复核暂估工程费用，暂增固定资产：检查工程项目的核算编号是否存在串户，账务处理是否规范。由项目管理部门编制暂估工程费用明细表，作为暂估