国际结算- 国际结算中的信用证方式（三）进口信用证业务

1、第八章 国际结算中的信用证方式三【学习目的和要求】在学习本章之后，应该掌握以下内容：1. 申请开立信用证的程序及其应该注意的问题。2. 开证行开出信用证的方式。3. 修改信用证的内容、原那么及其程序。4.?UCP 600?对单据处理的有关规定和银行的不符单据的处理。5. 不同兑付方式信用证下有关银行的责任及开证行偿付的一般程序。一、进口信用证的开证条件二、进口商申请开立信用证前应注意的问题 三、申请开立信用证的手续一选择开证行二填写开证申请书第一节 申请开立信用证 1. 申请开证日期：一般填制在申请书的右上角。2. 受益人：应填写收益人的名称全称及详细地址、 号码等。3. 信用证的性质：根据U

2、CP600条款的规定，所有信用证均为不可撤销信用证，不可撤销跟单信用证一般已印制在申请书上，如果需要保兑等可以在此加上。信用证的号码由开证行填写。信用证的有效期及到期地点由开证申请人填写。4分批装运和转运：应根据合同的规定明确表示“允许或“不允许，在选择工程前面的方框中打“表示选择该项。 一信用证开证申请书正面内容的填制 5信用证的传递方式：有四种可供选择，即信开航空邮寄、电开电报、快递、简电后随寄电报证实书，在所选择项前面的方框中打“表示选择该项。例如：选择电开，那么在“with brief advice by teletransmission前的方框中大“即可。6装运条款：应根据合同规定填

3、写装运地港及目的地港，最晚装运期，如果需要转运，那么应写明转运地港。7信用证金额：必须用数字和文字两种形式表示，并且要说明币种。信用证金额是开证行付款的最高限额，必须根据合同的规定明确表示清楚，如果允许其金额有一定比率的上下浮动幅度，应该写清楚。8有关货物的情况：主要包括货物名称、规格、数量、包装、单价等内容，所有内容都必须与合同规定的相一致。 9信用证付款方式的选择：信用证有效兑付方式有四种选择，即：即期支付、承兑支付、议付、延期支付。如何选择应根据合同的规定，在所选择方式前的方框中打“。10汇票条款：应根据合同的规定，填写信用证项下应支付发票金额的百分比。如合同规定所有货款都用信用证支付，

4、那么应填写信用证项下汇票金额是发票金额的100%。如果合同规定该笔货款有信用证和托收各支付50%，那么应填写信用证项下汇票金额是全部发票金额的50%。对于汇票的支付期限，如即期应填写at sight；如果是远期，应填写具体的天数，如30天、60天、90天等。付款人的填写，根据?UCP 600?规定，信用证项下汇票的付款人必须是开证行或指定付款行。11贸易术语：有FOB、CFR、CIF和“其他条件可供选择，根据合同成交的贸易术语在所选择项前的方框中打“。如果是其他条件，那么应在该工程后面写明。12单据条款：银行印制好的单据要求共有11条，其中第1条到第11条是针对具体的单据，第12条是“其他单据

5、，即以上11种单据以外的单据要求，可填在第12条中，填制单据条款时应注意：1在所需要单据前的括号里打“；2在所选择单据条款后填写具体的要求，如果印制好的要求不完整，可在该单据条款后面补充填写；3必须严格按照合同规定填写单据条款，既不能随意提出超出合同规定的要求，也不能随意降低或减少合同规定的要求。13附加条款：印制好的有6条，其中第1条到第6条是具体的条款要求，如果需要可在其前面的括号里打“，如果有其他附加条款，可根据合同规定和买方的具体需要填写在第7条中。14申请人信息：填写申请人的开户银行、银行帐号、申请人法定代表签字以及联系 等信息。 1申请人同意按照国际商会第600号出版物?跟单信用证

6、统一惯例?办理该信用证项下一切事宜，并同意承担由此产生的一切责任；2声明委托银行开列信用证，并向银行保证按时支付货款、手续费、利息及一切费用；3明确收到单据后，申请人在规定的期限内通知开证行办理对外付款/承兑，否那么作为申请人同意接受单据，同意付款/承兑；4申请人保证在单证外表符合的条件下办理有关付款/承兑手续。如因单证有不符点之处而拒绝付款/承兑，申请人保证在开证行通知书中规定的日期之前将全套单据如数退还开证行并附书面理由，由开证行按照国际惯例确定能否对外拒付。5声明该信用证及其项下业务往来中如因邮、电或其他方式传递中发生的遗失、延误、错漏等银行概不负责；6声明如信用证需要修改，应由申请人及

7、时向开证行提出书面申请，由开证行根据具体情况确定能否办理修改；7声明在收到开证行开出的信用证、修改书副本后，保证及时与原申请书核对，如有不符之处，保证在收到副本之日起，个工作日内通知开证行，如未通知，当视为正确无误；8声明如因申请书字迹不清或词义含混而引起的一切后果由申请人负责。 二信用证开证申请书反面的内容 第二节 信用证的开立及修改 一、开证行审核有关材料和内容一开证行对申请人的资信进行审核二审核开证时应提供的有效文件三审核开证申请书和开证人的声明四收取开证保证金二、开证行开出信用证 在信用证业务中，开证行是第一性的付款人。只要出口商通过其银行交来完全符合信用证规定的单据，开证行就必须履行

8、付款责任。因此，开证行必须依据进口商递交的开证申请书，完整、准确、及时地开出信用证。 1开证所使用的货币币别，应与成交合约所规定的币别相同；2开证金额大小写必须一致；3价格条件在进口企业对外成交时已经确定，银行在审核价格条件时，必须注意与价格条件适应的运输单据和保险单据，以使信用证条款前后吻合。4付款条件均为不可撤销信用证。除特殊要求外，一般不开可转让信用证，因为可转让信用证第二受益人的资信可能不了解。付款期限有即期付款、远期付款等。5到达港或目的港应为进口国口岸。6开证申请书中所列的各项开证条款，前后不得有矛盾之处。 三、信用证的修改一UCP600对信用证修改的规定 二信用证修改的提出三修改

9、信用证的内容 四 修改信用证的原那么五修改信用证的实务第三节 单据处理 一、?UCP600?对单据处理的有关规定1 当按照指定行事的指定银行、保兑行(如有的话)或者开证行确定交单不符时，可以拒绝承付或议付。2 当开证行确定交单不符时，可以自行决定联系申请人放弃不符点。3 当按照指定行事的指定银行、保兑行(如有的话)或开证行决定拒绝承付或议付时，必须给予交单人一份单独的拒付通知。4 拒付通知必须以电讯方式，如不可能，那么以其他快捷方式，在不迟于自交单之翌日起第五个银行工作日结束前发出。5 按照指定行事的指定银行、保兑行(如有的话)或开证行在按照项a)或b)发出了通知后，可以在任何时候将单据退还交

10、单人。6 如果开证行或保兑行未能按照本条行事，那么无权宣称交单不符。7 当开证行拒绝承付或保兑行拒绝承付或者议付，并且按照本条发出了拒付通知后，有权要求返还已偿付的款项及利息。二、议付行对不符点单据的处理一将单据退回受益人修改 二担保议付三致电开证行要求授权议付 三、开证行或进口企业对于不符点单据的处理1 对出现的不符点，进口企业愿意接受的，可指示开证银行对外付款；2 如果不符点较为 “一般，可通过寄单方式，由国外银行通知出口商更正单据；3 如果不符点较为 “严重，可由国外银行做出书面担保后付款，或者改为货到检验后款；4 如果不符点 “十分严重，开证银行可以拒绝接受单据，但开证行必须毫不迟延地以电讯方式通知国外寄单的银行，并列明银行拒收单据的所有不符点，说明它是否保存单据、听候交单人处理或退回交单人。 第四节 付款、承兑处理一、信用证不同兑付方式信用证下有关银行的责任一付款信用证下有关银行的责任1. 付款行的责任2. 开证行的责任二承兑信用证下有关银行的责任1. 承兑行的责任