SAPFICO模块获利能力分析COPA用户操作手册

1、SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司SAP FICO模块获利能力分析COPA用户操作手册最终用户使用手册文档修改记录CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 1 of 28文档状态撰写人最后修改日期SAP系统 j SAP FICO模块用户操作手册， XX股份有限公司目 录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark9 o Current Document 获利能力分析（CO-PA 3 HYPERLINK l bookmark11 o Current Document 一、获利能力分析（CO-PA）基础简介 3 HYPERLINK l bookm

2、ark13 o Current Document 二、获利能力分析业务操作手册 31、国际公司日常费用记账流程 32、PA期末结账流程: 153、PA期末报表查询: 224、折旧费分摊 PSG 27CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 2 of 28SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司获利能力分析（CO-PA ）一、获利能力分析（CO-PA ）基础简介本部分描述的是获利能力分析（CO-PA功能简述。获利能力分析的主要目的是从外部市场的角度分析企业行为对经营利润的影响。CO-PA能同时从业务方面（客户，客户组，产品，产品组等及其组合）和组织单元（比如销售组织，分销渠道

3、， 业务范围，工厂极组合）对企业经营利润进行详细分析。通过这种分析帮助企业了解在不同市场方面企业的获利能力以及 变动趋向，从而帮助企业决策者对产品定价、客户选择，分销渠道及销售条款快速提供决策依据。CO-PA是基于两种成本分析方式，一种是基于成本核算，一种是基于科目，两者区别是在于，1、前者前者采用value field, 可对应到cost/Revenue成本要素，MM|SD的条件类型，而后者采用的只能是成本要素 ，各种数据都保存在值字段 里.2、在对应关系上,value field可对应一到多科目（成本要素），而后者很好立即一个成本要素和会计科目必须是一一对应.居于前者更灵活，通常企业会选择

4、前种类型.3 Costing-based更灵活，可以同时采用两种利润分析类型 ，但是基于 成本核算有其缺点：a.时间差异；一个实例是SD,已发货但是没billing,（ 销售成本COGS有当billing 时才到CO-PA）, 此时COGS post到FI,但是CO-PAtP没有.b.应计问题；比如在传输 sales order 到CO-PA时，一些应计费用通过 S O的condition 传到CO-PA模块，但从财务角度，这些费用并没发生因此在 FI中也不存在.；c.货币转换时的汇率差.特 别是对一跨国集团，涉及多币种时的转换无可避免地产生汇率差异。二、获利能力分析业务操作手册说明：目前我公

5、司启用获利能力分析模块主要是在国际公司SBU单位，针对出口整车/备件订单利润分析。本操作手册主要是针对国际公司相关业务操作说明。1、国际公司日常费用记账流程案例场景：国际公司外贸业务员报销差旅费1000元。业务流程简介：本部分描述的是国际公司日常费用记账操作流程，主要是在操作过程点击获利分析段，在保存时从 FI模块数据传送PA模块，产生PA凭证。业务流程图： 流程名称：CO-PA国际公司日常费用记账业务流程CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 3 of 28SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司国际公司日常费用科目记怅业务流程原始隹辿 会计- 财务会计- 总分账- 凭

6、证输入- 一般过账第二步：输入相关信息CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 5 of 28SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司输入信息：1、输入公司代码：1000,首先在进入录入之前就应选择好公司代码，防止后面的输入无效。2、输入凭证日期：2006/06/18,指凭证录入的日期。3、输入记账日期：2006/06/18 ,指凭证记账日期。4、输入短文本信息：员工报销费用，凭证的综合描述。5、输入货币:RMB通常情况下都是默认值。6、记账码：407、账户：410500010,即是要记账对应的科目号第三步:输入信息：1、 输入金额：1000,2、输入成本中心：101918

7、01 ,3、点击盈利性分段：遭刘慑遐im,出现图1,此处目的在于生成pa凭证。4、记账码：50,5、账户：100100000第三步：CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 6 of 28XX股份有限公司第四步：摸拟凭证ISAP系统 S SAP FICO模块用户操作手册第五步：确认无误，点保存即可，(凭1正10000口匕7廊到整苗代码100口中第六步：查看 FI和PA凭证事务码：FB03CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 7 of 28XX股份有限公司ISAP系统 S SAP FICO模块用户操作手册Ulz L r生理工,乒国困_1 口业核汽税易数据匚归证或的5&2J-19丽瓮证柢猊

8、1g X雷,立号文类设凭证J濡现100C00137?307/06/13凭证货币R也凭证粕头摘吞贵片谢存疑LE卷赧费黑野生前,.般MEJd点证包J) m；+f；苣烷心1 口 余事吉霹配,会计年 明间觉江林类y 凭证编弓港市涧中心凭证 获利分析 将处用嚏黄臬帽 成;总计悦江, 合并6hF014121000020 JE5TLO.0114jS01-LC3-010000U48岂E港*株尸注目的荷姮说明分配及10500010笠张在ZU07061910, XO.OQ2100100000K金! 007/06/1FiofxoB 0支付的其他导展营活动有关的现金说明：1、图1是FB03显示会计凭证。2、图2是通过

9、FB03追溯查看PA凭证，图中获利分析凭证即为PA凭证，单击显示即可。案例场景：物料发到国际公司成本中心业务流程。业务流程简介：主要是在操作过程点击获利分析段，在保存时产生本部分描述的是国际公司物料领用记账操作流程, 物料凭证数据传送 PA模块，产生PA凭证。业务流程图：流程名称：CO-PA国际公司领料记账业务流程CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 8 of 28SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司0本流程描述相关业用笆务部门发料到国际公发科巳帐 流群电施姓理吞隈的逵11舞员- 领3$枇司在系统业务操作流 程的过程。与日常业 务操作流程一样。只 是在记账同时。启用

10、 获利分析段。产生PA 凭证。让数据传到 PA 模块。1业务部门领导对出 库业务领料单的原始 单据审批。2业务员根据业务性 质进行判断是否进行 系统外的操作。3根据审核后的原始 凭证，业务员在系统 内进行业务操作，并 启用获利分析段生成 会计凭证和PA凭证。4业务员根据原始凭证对系统生成的会计凭证进行审核，对于 不合格或错误凭证， 进行冲消；对于正确会计凭证转给档案会计进行归档.角色CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 9 of 28角色流程描述交易码控制机制发料部门业务员出库业务记帐处理MB1A2.3操作步骤:SAP系统1|11SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司ii1第一

11、步：创建物料领用界面事务代码：MB1A路径：SAP菜单- 后勤- 物料管理- 采购- 主数据- 后继结算- 供应商折扣协议- 环境- 条件/安排- 环境- 定价码- 环境- 值分配- 库存管理- 货物移动- 发货第二步：输入相关信息输入信息：1、凭证日期：200706192、记账日期：200706193、凭证抬头文本：ep02-ll-05-00504、输入移动类型：z23 ;特殊库存表示物料是标准还是寄售的，如果寄售输入“K”5、工厂：1000CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 10 of 28SAP系统|11SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司ii16、库存地点：EP02

12、第三步：输入相关信息：成本中心号：10191801 ,国际公司成本中心号， 如果不输，系统会提示：国际公司成本中心， 请输PSG!物料号及数量：372-1002018; 1EA点击“盈利性分段”：如图盈利性分殴P会变为绿色。第四步：保存生成物料凭证第五步：查看物料凭证和获利分析凭证 事务代码：MB03CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 11 of 28IXX股份有限公司SAP系统 S SAP FICO模块用户操作手册案例场景：需要手工调账的业务流程。业务流程简介：本部份主要是为了在月末检查时，发现部份数据在平时记账时没传送到CO-PA导致总账与PA账不一致，通过手工记 PA凭证方式来进

13、行调整，此调整只在PA模块层面反映，不会影响总账。操作步骤：第一步：创建手工记账界面事务代码:KE21N路径：SAP K松希蹿S具# V/S桑比日廿I 词州* *如。口口 卿口0白0口门口第二步：输入相关信息: 输入相关信息：经营范围：OC01,回车后在图2输入信息记账日期：2007/06/23记账期间：6记录类型：5 （注：手工记PA凭证的是5,可点叵查看）第二步：CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 12 of 28SAP系统1|11SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司iI包建好耍口海口号晤记掘史J71日招20077()6/23U惊岫值6n出厦2007惜注 信于杭iSff

14、itE曰 睁兮廿串廿起中*0长司也|1000g稠髀客尸续附畤住客户霭I中心标国本嗯日好血|电力XTan瞥W中。1005蹒士利周中心点击工翻建飒看WK*_.1能全显的信息Cj G )一.- 一一 -Fii.i .在上屏中，根据业务情况输入相关信息，输入完毕点【值字段】视图。期e心附.16中眄口的行1上前眼目号配配善5记H 口期2007/Q6/2；过怖期可6 IMH合i-年.交20 37I件再引L期数重在【值字段】视图中，根据业务情况输入相关信息。输入完毕点【源数据】视图。第三步：保存，查看 PA凭证可以通过 KE23N ,此处不在述说。CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 13 of 28

15、SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司案例场景：对手工或从其它模块数据传送PA凭证冲销的业务流程。业务流程简介：本部份主要是阐述业务部门在需要手工记账PA凭证，因数据录入错误而不能更改凭证的业务处理。因PA凭证手工记账后是不能更改的，只能通过冲销方式冲销错误重新记账的处理方式。业务流程图：操作步骤： 第一步：创建冲销凭证界面事务代码：ZPACX第二步：输入相关信息，点测试运行程序旧1 幽特到 军想力 帮勒对ocx).i公司代碎 值弊第 领府. 方琴比证*号 Stilus 并专道印斥他 wF3F=ri IfrvFPH 呻书中史 盾中声*山;工，？ 日”，刃!种，.第三步：本部

16、是测试运行的结果，检查无误，返回上屏，取消测试运行进行正式运行。欧游CO M疗班目Niff除巧或日仔【岁日CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 14 of 28SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司2、PA期末结账流程：业务流程简介：本部分描述的是期末 PA结账操作流程，主要逻辑是当期物料成本结账完全结算完毕。针对期间已销售并开票整车/KD件成本取值来源于当期实际生产成本。通过报表分析出当期整车/KD件的实际毛利。业务流程图：流程名称：PAM末结帐处理流程(Hla Ll曰1 电的名团直|国国醺闻谛打洗拄标灌需仔鼠恃任存尸生产公司七同尻本号牯师国TT就聚出W制限5SI乳

17、忖中心也H 口订单日目铸葛茵,节 卜。吉苕信日.M#中心艮*开亲美旦特苦中福朗一总用目订单第四步：操作说明：将只保留【实际主营业务成本】、【KD件包装成本】、【KD件成本差异】值字段，该操作主要是在执行下一步时，系统自动从物料账中获取当期实际生产成本作为本期的销售成本。点执行按钮或者定义后台CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 18 of 28作业形式SAP系统7|11SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司ii1执行后出现下屏:实际运行过后，可以通过KE23N查看行项目，针对各个物料实际成本是否与物料账当期实际成本是否一致!附：查看实际销售成本是否与当期实际生产成本一致。第一步

18、： 事务代码：KE23N一菜单电）编辑（E.投盘夹（日朝节镀：品获B 帮助（图0|事目 闻保的力屈囱HI 6Ap轻松访问SAP R/m素较ESI回IDI晶结夕I，4第二步：输入 KE23N出现下屏，点击IBCO-PA业务操作XXXX有限公司Page 19 of 28SAP系统1|11SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司ii1第三步：在下图中，输入相关信息，在附加选择中找销售渠道为“30”握耳凹漏修（曰皆到左线小）犁团口H)| & HQ因刘D困11)F2007/00551 到 到 到 到 到 到 到 到 5J 到 到 鱼显小实标行项甘;朝羚群靠造并行毒期间年席%质号码4建：!朝参考凭

19、正号爆人建拒送者咸本中心戌不要隶COi-TJP箱售tf单交引代明豆尸产品强再日期用n题彘一第四步:清中”幅薜，口皆刊引 在日。我第学,五口 副咆 芾加可5fiR_ _曰 4。 口茴朝田口喝_- :喜示寞标行嚷耳：言学 Q 3 % ?耀|公|工等通海Qi S = J容E相知三国如产项&J坤FKUH匕居咖！U踞型酣宿力分埼索道30计知实际标赳 0收币c.|,辛同阡府台T 明目母？航日际琴*R证号电评者M F区比羊仁丰中心南后审而独F:WBO F丁口 口打口 口写加强日1叩!亚叱2304.51IHATJEW10M至龙文区H3DGMB11 F207-D052=2359二儿门白口 52EO+55ZHAN

20、M-OM亚太EUSD印日1 J FIDa/fDOS21n班口工叩71日毗2.：0453ZHMIWk1DTO史K区Usd育妮n f2D07fD052底招1二。广商F2翔4FZHM，郎10（宣戈太:任|U5D国日J Flaa/uu-：跳具,口口加E门与*皿5aw.M,uimj j-rrk.UoDCO-PA业务操作XXXX有限公司Page 20 of 28第五步：选中其中一项：点开，出现 PA凭证;SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司蠢解湖20235B强日导F记帕昌财城惬赭属 ： 520O7H*Wit I值手但M&JS ；言也&警出燃位长司建臼104W隼青碑司销冷炬媒10W者司

21、安稍事谨an出口雪广11393votox AutofnotMte Pt。Ltd成事中心 火区10194301亚太大区塞入大区I3U3CIXJ靶加驻京会.i右他至产品相共购却忡生产XT利口利祠中心箕它立性KDA套值曷示各行尊尊东域2S235B3目待鼠帖日期ZUO7/C6/U1过怖姗同5IE*英型金日华埠FZUU7特性 值手段 .娱乐旨海哦葩外m萤币超USD | 美:元汇率7.70550合法视图 侬司理箜面出口费订单解密口单运壶投术转让购入工他赍用w际干由业，花本趋入苗抵运费憬费运M曲壬艺业名吃本千君、If噂!入，倒g回RXE RMB RltB REE r.R IfR 1TB会以美元计价方式39,

22、 S30. 70OpConcCrcy外 E | upLonccrc第六步：查看该物料当期实际生产成本，事务代码CKM3CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 21 of 28SAP系统1|11SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司ii13、PA期末报表查询：业务操作描述：本部分主要描述如何查看PA凭证行项目报表、获利能力分析报表（主要基于销售订单、物料、销售确认书标准成本与实际成本利润分析报表及损益表）业务操作步骤：PA凭证行项目报表查询：第一步：事务代码：KE23N路径：第二步：输入 KE23N出现下屏，点击 EJPage 22 of 28CO-PA业务操作XXXX有限公司SA

23、P系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司30”。第三步：在下图中，输入相关信息，在附加选择中找销售渠道为“第四步：下图即为 PA行项目报表，选中一项，即为 PA凭证，图略：军统I）帝的Q&Ld V空| C | 口 -您回弧Q11呼口4J啄的帚 三黑野 育机用出LJLU -居分及1P分葡塞道为计知，实际为Q=1=. 4B-Wr-性币斗睬月畤府栖FTi丽”友三-1仔.=,原拄手成本中心点三丰日13 F口 口口打口口，1日”，日I1叩加1日阳5230451ZHAIIBAiiqim正上士区USDF F2007005：30710006ZHAN 加iiTomj孤土丈L.USDFMB11 J

24、Fuajfoas 2EL235J2Da?fO6ffl2：0453ZIWdDW10MJ史北大区USD二妮门F2 007/006 II23S1MOM他发3日ZH附即1O(宣上孟忆USD国Hu r2jQrbU2 ?二皿2UW0G伯百2.U4.-5上HWM10m1LQ：巨U：zU订单销售分析表 事务代码：KE30 路径：CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 23 of 28SAP系统|11SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司ii1/$OCJL史悔口期g二叮;(SOI怕再叮WFBR 赳1口时国F年戌/护 ER 12010700|5融间年反/护 ERN2007005她M通认岳/$CCM=1岫人杯见山至SI _ _ _西标噬丽芬市有;二:二:二二 一小也算c疗干一个在网栏）输入信息：货币类型：10A或图Bo期间/年度（注：按屏幕格式输入）：2007005输出类型分为两种：标准细分报表或对象清单：分别见图CO-PA业务操作XXXX有限公司Page 24 of 28SAP系统SAP FICO模块用户操作手册XX股份有限公司3.2.3目标/实际