金融统计10-风险管理XXXX-第4章风险管理方法补充ppt课件

1、1 - 17第四章 风险管理方法.风险管理方法风险控制风险财务安排（非保险）改变损失不改变损失风险自担合同筹资保险风险避免风险减缓（损失控制）风险集中风险分割、复制控制型风险转移现收现付损失预算专用基金借款专业自保保证合同租、售、分包免责协议中和免责条款.控制损失方法改动损失1. 风险防止 风险防止是以放弃或回绝承当风险作为控制方法，来逃避损失发生的能够性。 最简单亦较为消极。也称自足型风险处置技术。.风险防止的常用方式有两种：第一，将特定的风险单位予以根本地免除。不过马路不吃某种食物不制造某种产品第二，中途放弃某些既存的风险单位。发现产品有缺陷，终止经销。与人打交道过程。.控制型风险管理技术

2、相关实际根底控制型风险管理技术是作用于原始风险形状的构成过程，所以了解有关风险形状构成过程的实际风险致因实际非常必要。.一 、 风险致因实际由于风险管理技术源于保险，所以风险致因实际迄今还主要是指事故损失、灾祸致因实际。以下是四种风险致因实际。.一事故频发倾向实际1919年，英国人格林伍得和伍兹发现：一些工人由于存在精神和心思方面的缺陷，假设在消费操作过程中发生过一次事故，那么其继续操作时就有反复发生第二次、第三次、事故的倾向。1939年，法默和查姆等人提出了事故频发倾向实际。事故频发倾向指：个他人所具有的容易发惹事故的稳定的个人内在倾向。.事故频发倾向实际以为：有事故频发倾向的人是少数，但事

3、故频发倾向者的存在是工业事故发生的主要缘由；减少事故频发倾向者可以减少工业事故。如何减少事故频发倾向者？不是就业上的歧视，更不是肉体上的消灭。正确的做法是，给每个人安排适宜的任务。一类工种上的事故频发倾向者，并不是另一类工种上的事故频发倾向者。.事故频发倾向者往往有如下的性格特征：感情激动，容易兴奋，脾气暴躁； 运动神经愚钝，动作不灵敏；厌倦任务，没有耐心；慌慌张张，不冷静；动作生硬而任务效率低；喜怒无常，感情多变；了解才干低，判别和思索才干差；极度喜悦和悲伤；缺乏自制力；处置问题轻率、冒失。日本的丰原恒男发现容易激动的人、不协调的人、不守规矩的人、缺乏同情心的人和心思不平衡的人发惹事故次数较

4、多。 .二海因里希的多米诺骨牌实际1931年，美国的亨里奇H.W.Heinrich或 海因里希出版一书，提出了多米诺骨牌实际。海因里希以为：人员伤亡的发生是事故的结果；事故的发生缘由是人的不平安行为和物的不平安形状；人的不平安行为和物的不平安形状是由于人的缺陷呵斥的；人的缺陷是由于不良环境诱发或者是由于先天的遗传要素呵斥的。.这样就有了多米诺骨牌的五个要素五张骨牌：遗传及社会环境先天与后天；人的缺陷；人的不平安行为或物的不平安形状；事故；损伤损失。.根据海因里希的研讨，风险主要与人有关 88%的事故是由人的不平安行为引起的，还有10%是由危险的物质或机械形状引起的。 可以以为事故中的98%是可

5、以的得到控制的，其损失也是可以经过某种方式预防的。 .多米诺骨牌实际运用要点：一张骨牌倒了，连锁反响发生，损伤出现。移出一块骨牌，连锁反响被破坏，事故中止。企业平安任务的中心是防止人的不平安行为、消除物的不平安形状。 需求留意的是，不是每张骨牌都一样重要，也不是每张骨牌都可以移出。.三能量不测释放实际 1961年，吉布森指出事故是一种不正常的或不希望的能量释放，多种方式的能量是呵斥损伤的直接缘由。所以应该经过控制能量或控制造为能量达及人体的媒介能量载体来预防损伤事故的发生。.小威廉哈顿完善了能量不测释放实际，以为，风险主要与物质要素有关，而与人的直接关系不大：“人受损伤的缘由只能是某种能量的转

6、移。哈顿将损伤分为两类：1、由于施加了部分或全身性损伤阀值的能量引起的；如机械损伤2、由于影响了部分或全身性能量交换引起的。如中毒、冻伤、窒息.哈顿以为，能量能否能呵斥影响取决于能量大小、作用时间长短及频率、能量的集中程度；可以利用各种屏蔽来防止不测的能量转移，防止事故的发生： 事故是一种物理工程问题。 人或财富都可以看作为构造物，它们在解体之前都有一个接受极限，当能量失控，压力超越这个极限时，事故就会发生。能量失控的情形包括火灾、事故、工伤以及其他一切呵斥损伤或损失的情况。 经过控制能量，或者改动能量作用的人或财富的构造，事故就可以得到预防。.能量释放实际战略 1防止能量的产生；2假设能量还

7、是产生了，那么防止能量的聚集；3假设能量确实聚集了，那么防止能量的释放；4假设能量依然释放了，那么从源头改动能量释放的速度或空间分布；5将能量和需维护的构造物在时间上或空间上加以隔离；6用物质屏障将能量与需维护的构造物加以隔离；7改动能量的根本特性；8使构造物更巩固，更能抗击能量的冲击；9能量对构造物呵斥损害时，要对损害立刻关注；10对蒙受损坏的构造物予以修复。 .四系统平安实际 20世纪50-60年代，美国研制洲际导弹过程中，产生了系统平安实际。其要点包括：在事故致因实际方面，从只注重操作人员的不平安行为、忽略硬件缺点在事故致因中的作用的传统观念，变为开场思索如何经过改善物的系统可靠性来提高

8、复杂系统的平安性。没有任何一种事物是绝对平安的，任何事物中都埋伏着危险要素强调消除平安盲区。.不能够根除一切危险源。要注重减少总体的危险性，而不是只彻底消除几种选定的风险。由于人的认识才干有限，有时不能完全认识危险源及其危险，即使今天认识了一切危险源，明天又有能够出现新的危险源，所以控制危险源不是一朝一夕的事。.控制损失方法-改动损失2. 损失控制风险减缓定义企业对不愿放弃也不愿转移的风险，经过降低其损失发生的概率，减少其损失程度来到达控制目的的各种控制技术或方法。或定义一系列使风险最小化的努力，特别是使损失最小化的措施。相对于风险防止而言，是一种积极的风险处置手段。.根本分类A . 按目的分

9、： 损失预防-减少事故频率； 损失抑制-减少损失程度 。B . 按执行时间分：损失发生前损失预防、损失抑制； 损失发生中损失抑制； 损失发生后损失抑制。C . 按措施特点分：工程法 行为法 规章制度法.不降低损失的风险控制方法风险集中 原理：大数法那么 关键：风险单位的独立性 运用：保险 变通：风险单位的分割. 风险集中风险主体经过添加实现经济行为目的途径的方法到达优化风险形状的目的。比如添加风险单位的数量，将特定的风险在更大的样本空间里进展分散，以此来减少风险。可经过兼并、扩张、联营，集合许多原来各自独立的风险单位于同一企业之下。着重于提高预期损失预测的准确性从而降低风险。保险公司.根本方法

10、是多元化消费要素方面：来源多样化、种类多样化消费方面：工艺多样化产品与市场方面运营多元化资产负债多元化. 分割将经济单位面临损失的风险单位分开。例：将存货分别存放在的几个仓库里。添加了需求控制的个别风险单位数量减少的是一次事故能够发生的最大预期损失.复制再设置一份经济单位一切的资产或设备作为贮藏在原资产或设备被损坏的情况下，方可以运用，平常不得动用。本身不能减少原有机器、设备的损坏，但可以减少由于机器设备损坏而呵斥的净收入损失。常见于复制纪录品、机器零部件、交叉培训雇佣人员.风险的非保险财务安排 风险自担风险自留安排筹资措施 现收现付 ：无专门财务安排、现有财富补偿，摊入运营本钱 损失预算：预

11、留资金、一个财务年度 公用基金 ：艰苦损失、跨财务年度 借款内部、外部、应急借款 专业自保公司 ：免税需求.风险自担的财务处置方式 风险自担方案中，小额损失将计入运营本钱；大额损失将由保管的损失预算或公用基金补偿，或由借款补偿。.借款1内部借款损失构成之前没有事先安排专门的补偿基金，向本行业或总公司的集中基金求得内部贷款。缺陷： 所需求的资金额在基金中能够缺乏 基金处于不可流动的形状 能够会失去某些投资时机 .2特别贷款-外部借款 损失发生后，由于无法从内部筹措补偿资金，向外部借款筹集补偿资金。缺陷：贷款条件通常非常苛刻。.3. 应急贷款风险事故发生前与金融机构达成一项应急贷款的协议，一旦风险

12、事故发生，经济单位可获得必要的资金，并按事先商定的条件还款。缺陷：贷款利息比较高。.专业自保专业自保是风险自留的一种特殊措施。它是经过专业自保公司captive insurance company的运作来实现的。母公司与专业自保公司以及再保险公司的关系.一、专业自保公司及其类型 大规模企业集团为节省费用以及承保本人拥有的风险单位，而投资设立的附属保险公司。.专业自保公司注册地全世界的专业自保公司注册地主要是避税港和美国。最多的是百慕大，其他依次为：开曼群岛、英属格恩西群岛、美国佛蒙特州和卢森堡。注册地选择避税港的主要缘由注册条件低和税负思索，比如百慕大，除名义上的税负外，专业自保公司无任何明显

13、的税负。.1、 按照其业务范围的不同纯粹专业自保公司公开市场的专业自保公司.单国专业自保公司单一母公司多国专业自保公司多个母公司公会专业自保公司协会2、按照其投资来源不同.3、按规模：1账面专业自保公司：税率低、监管宽松环境进展，代理人管理2小规模专业自保公司：自留少，公司管理3大规模专业自保公司：自留较多.4、按照职能分类1直接保险业务2从事再保险业务5、按地点分类1设在离岸金融市场2设在国内.二、专业自保公司的利弊分析 (一)专业自保公司的优点 1承保弹性添加。 2保险本钱降低。 3. 租税负担减轻。 4损失控制加强。 5自保与再保险结合。. (二)专业自保公司的缺陷 1业务量有限。 2风

14、险质量较差。 3组织规模简陋。 4财务根底脆弱。.风险的非保险财务安排 利用合同的筹资措施 即利用合同，在发生损失时由他人提供补偿损失的资金。 .实施方式 1、中和 将损失时机与获利时机平衡的一种方法，通常被用于处置投机风险。套期保值，期货买卖，远期买卖案例. 2免责条款(Hold-Harmless Agreement)合同的一方经过合同条款，对合同中发生的对他人人身损伤和财富损失的责任转移给另一方承当。承包方与发包方案例. 3保证书Bonding-担保 保证书是指由保证人对被保证人因其行为不忠实或不履行某种明确的义务而导致权益人的损失予以赔偿的一种书面合同。权益人将被保证人违约的风险转移给保

15、证人。被保证人用现金或政府债券等作为担保品。担保案例.优缺陷及适用性(一)优点1适用对象广泛。纯粹风险/投机风险；可保风险/不可保风险。2操作措施灵敏多样。不程式化；巧妙运用知识和技巧，经过谈判、合同条款等实现风险转移。. 3直接本钱较低。只须在合同条款上下功夫，所需费用低于购买保险的保险费。风险控制手段，既要支付相当的费用，又要做一定的任务。 4有利于促进全社会控制风险、减少风险。把潜在损失转移给能更好进展损失控制的人。.缺陷1遭到法律和情理的双重限制。严厉遵照法律规定和合同条文必需得到对方的接受。 2合同条文了解的差别能够引起一些问题。 合同的文字晦涩，需仔细琢磨。 合同条款的差别性很大，很难找到据以判别的先例。. 3转让人要承当一定的代价。 受让人不会无代价