公司治理完整测试题【附答案】

1、公司治理完整测试题【附答案】第一章1.现代企业制度主要以（ ）为代表。 A. 业主制企业B. 合伙制企业C. 公司制企业 D. 以上三者都不是2.以下企业制度演进的先后顺序正确的是（ ） 业主制企业 合伙制企业 公司制企业A. B. C. D. 3.现代公司的特征是（ ） 股权结构分散化 股权结构相对集中所有权和控制权分离 所有者和经营管理者合二为一A. B. C. D. 4.针对“如何监督和控制经理人员的行为”这一研究主题，下列不属于其研究背景的是（ ） A. 人们普遍对经理人员与日剧增的高报酬感到不满B. 股东诉讼事件大量增加C. 机构投资者力量的增大D. 恶意收购所占比例上升 5.国内外

2、公司治理研究的主题包括（ ） A. 如何保护公司利益相关者的利益B. 治理国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题C. 国有企业建立现代企业制度，进行公司化改造D. 以上三者都是 6.经理人员腐败的形式包括（ ） A. 在职消费膨胀B. 侵占和转移企业资产C. 信息披露不规范D. 以上三者都是 7.（ ）党的十四届三中全会通过的关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定指出，国有企业改革的方向是建立产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。 A. 1991年B. 1992年C. 1993年 D. 1994年8.党的十四届三中全会通过的关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定指

3、出国有企业实行（ ）是建立现代企业制度的有益探索。 A. 合伙制B. 业主制C. 公司制 D. 以上三者都不是9.以下对公司治理含义的不同界定中，不属于国内学者观点的是（ ） A. 管理人员对利益相关者责任论 B. 公司内部权力机构相互制衡论C. 企业所有权与公司治理结构等同论D. 保护所有者利益，监督激励经营者论10.公司治理的主体不包括（ ） A. 股东B. 董事会 C. 债权人D. 雇员11.公司治理的核心和目的是（ ） A. 股东利益最大化B. 公司决策科学化 C. 利益相关者利益最大化D. 以上三者都不是12.以下说法中正确的是（ ） A. 公司治理已经从单一的某一方面的理论问题研究

4、转向知识体系研究B. 公司治理已经成为全球关注的焦点，公司治理实践与研究正在趋同化C. 公司治理教育已经成为全球高校工商管理教育体系的重要组成部分D. 以上三者都是 13.能够说明公司治理的研究范围从一般理论研究拓展到应用研究的有（ ） A. 公司治理的研究范围拓展到了公司治理实务即公司治理原则的研究上B. 公司治理的研究范围拓展到了公司治理状况衡论标准即公司治理评价的研究上C. 公司治理的研究范围拓展到了公司治理设计即公司治理实验模拟的研究上D. 以上三者都是 14.公司治理学与其他专业管理学的区别主要表现在（ ） A. 公司治理学是战略导向的，其他专业管理学是任务导向的B. 公司治理学侧重

5、的是对公司是否被恰当地决策与经营管理进行监督与控制，专业管理学侧重于业务经营管理C. 公司治理学的主要作用在于保证公司决策的科学化和具体管理的正当性与有效性，专业管理学的作用是如何使专业经营管理更有效率和效力D. 以上三者都是 15.下列对公司治理学的学科性质的说法中不正确的是（ ） A. 公司治理学是一门交叉学科B. 公司治理学是一门古老学科 C. 公司治理学是一门应用学科D. 公司治理学是一门新兴学科16.下列属于公司治理学的特点的是（ ） A. 演化性B. 文化性C. 艺术性D. 以上三者都是 17.公司治理学的（ ）是指公司治理具有系统化的理论知识体系，是对能够被条理化地表述出来的公司

6、治理现象的本质的一种解释。 A. 科学性 B. 艺术性C. 技术性D. 文化性18.公司治理学的（ ）是指公司的治理行为并不是依据系统化的理论知识进行的，而是依靠直觉、判断进行的，因而它是不完全明确的，也是不能被条理化地表述出来的。 A. 技术性B. 文化性C. 艺术性 D. 演化性19.公司治理学的（ ）是指把已经科学化的治理理论知识具体化为可操作的治理方法、治理技巧和治理手段。 A. 科学性B. 文化性C. 演化性D. 技术性 20.公司治理的（ ）特征决定了公司在不同的发展阶段会面临不同的外部治理机制，应采取不同的内部治理方式。 A. 技术性B. 演化性 C. 科学性D. 艺术性1.以下

7、属于公司制企业的优点有（ ） A. 筹资的可能性 B. 规模扩张的便利性 C. 降低和分散风险的可能性 D. 稳定性 E. 出现投资者和经理人之间的利益冲突2. 公司治理的主体包括（ ） A. 股东 B. 顾客 C. 经营者D. 债权人 E. 供应商 3.公司治理的客体包括（ ） A. 政府B. 股东C. 董事会 D. 经营者 E. 债权人4.公司利益相关者包括（ ） A. 股东 B. 政府 C. 社区 D. 供应商 E. 债权人 5.公司治理的内部监控机制包括（ ） A. 监事会 B. 董事会 C. 股东大会 D. 经理市场E. 证券市场6.公司治理的外部治理机制包括（ ） A. 监事会B.

8、 社会舆论 C. 股东大会D. 经理市场 E. 证券市场 7.公司治理理论研究的转变包括（ ） A. 从法人治理结构到公司治理机制 B. 从单个法人治理到集团治理 C. 从国内公司治理到跨国公司治理 D. 从公司治理到企业治理 E. 从营利性企业治理到非营利组织治理 8.下列说法正确的有（ ） A. 公司治理学是战略导向的 B, 公司治理学是任务导向的C. 公司治理学侧重于业务经营管理D. 公司治理学侧重的是对公司是否被恰当地决策与经营管理进行监督与控制 E. 公司治理学的主要作用在于保证公司决策的科学化和具体管理的正当性与有效性 9.公司治理学的特点包括（ ） A. 科学性 B. 艺术性 C

9、. 技术性 D. 文化性 E. 演化性 10.公司治理学的研究方法包括 A. 实证分析方法 B. 规范分析方法 C. 制度分析方法 D. 比较分析方法 E. 实验研究方法 1.企业制度从古典到现代的转变，经历了业主制企业、合伙制企业和公司制企业的发展过程。 对 错2.个体制企业是企业制度最早存在形式。 对错 3.业主制中，个人资产与企业资产存在一定的界限。 对错 4.公司制企业是现代经济生活中主要的企业存在形式。 对 错5.股份公司是一个独立于出资者的自然人形式的经济、法律实体。 对 错6.最早在欧洲兴起的股份公司制度是一种以股份联合为核心的企业组织形式 对错 7.企业实行股份制后，就不存在所

10、有者掌握公司的控股权情况了。 对错 8.大多数的股份制公司企业是所谓的公众公司，它们在社会范围内募集资本，向全社会发行股票。 对 错9.公司治理的主体包括经营者和董事会，客体包括股东、债权人、雇员、顾客、供应商、政府、社区等在内的广大公司利益相关者。 对错 10.公司的内部监控机制是股东大会、董事会和监事会共同发挥作用的机制。 对 错11.公司治理的核心和目的是使得利益相关者的相互制衡。 对错 12.公司治理是指通过一套正式的内外部的制度或机制来协调公司与所有利益相关者之间的利益关系的一种制度安排。 对错 13.公司治理学是任务导向的，关心的问题是“公司怎样到达那里”。 对错 14.公司治理的

11、作用是如何是专业经营管理更有效率和效力。 对错 第二章1. 委托代理理论在公司治理中占据着非常重要的地位，下列哪个事件是委托代理理论在公司治理中的体现?（ ） A. 大股东侵占中小股东利益事件 B. 供应商违约事件C. 公司生产造成的污染事件D. 高管根据契约获得特定控制权事件2. 投资者关系的核心是（ ） A. 真诚沟通B. 双向互动C. 信息披露 D. 公平对待3. 劳动力、投资者在要素和金融市场上作为独立的市场交易一方与公司法人相对平等地讨价还价交易，这时公司法人与这些当事人遵循的主要规则是（ ） A. 公平竞争规则B. 市场契约规则 C. 资产专用性规则D. 科层契约规则5. 公司治理

12、边界与公司的边界有着密切关系，一般来说公司的边界包括法人边界、财产边界和（ ） A. 权利边界B. 职能边界C. 交易边界D. 组织边界 6. 一个公司能够良好营运，首先需要一个基本的科层组织架构，下列哪个不属于科层组织架构当事人?（ ） A. 股东B. 投资者 C. 经理层D. 员工9. 在现代企业中，董事会与经理层的关系主要表现为（ ） A. 承包经营关系B. 信任委托关系C. 委托代理关系 D. 管理监督关系10. 下列关系中，最有可能形成相互套牢的关系的是（ ） A. 公司与社区 B. 供应商与客户C. 社区与政府D. 公司与客户11. 交易成本即人与人进行交互、合作、达成交易所支付的

13、成本，是人类经济活动和社会生活中不可分割的一部分。从契约的角度看，下面哪项不属于交易成本?（ ） A. 交易长期维护成本B. 进行交易所需花费的搜索成本和匹配成本等 C. 契约在谈判成本D. 起草合同所需花费的资源12. 现代公司的一个主要特征为（ ） A. 所有权和经营权的分离 B. 所有权和经营权的结合C. 剩余索取权和控制权的分离D. 剩余索取权和控制权的结合13. 下列不属于剩余控制权的是（ ） A. 制定战略决策B. 聘用和解聘高层管理者C. 决定公司的转型、并购D. 谋取社会剩余利润 14. 在不同的文化环境中，目前被人们所认可的公司治理模式大体形成了三种类型，下面哪项不属于公司治

14、理的一般模式?（ ） A. 亚洲的家族式治理模式B. 日本和德国式的内部治理模式C. 英国和美国式的外部治理模式D. 东南亚国家的经营阶层主导型模式 15. （ ）反映公司的人格特征，是公司财产边界和组织边界的最终体现。 A. 法人边界 B. 资产边界C. 自然人边界D. 公司治理边界16. 下列关于公司法人财产性质的表述，哪项是错误的?（ ） A. 公司的终极所有者有权依法干预财产的占有、支配、使用和处分权。 B. 法人财产是公司存在的重要物质基础，没有独立支配的财产和财产权，公司便不能存在。C. 法人财产以独立财产和实体为基础承担相应的民事责任，具有严格的规范条件和法律界定。D. 法人财产

15、具有永恒的性质。1.交易的主要表现维度是:( ) A财产边界B资产专用性 C不确定性 D专用性投资E交易次数 2.下列关于委托代理理论，表述正确的有（ ）。 A.委托代理关系是随着生产力大发展和规模化大生产的出现而产生的 B.授权者就是代理人，被授权者就是委托人C.所有权与控制权分离导致的直接后果是委托一代理问题的产生 D.在所有权分散的现代公司中与所有权与控制权分离相关的所有问题，最终都与代理问题有关 E.委托代理关系产生的首要原因是资本所有权与控制权的分离 3.委托代理问题产生的原因是:( ) A 委托人与代理人之间的利益冲突 B 委托人与代理人之间的信息不对称 C 无法直接测量经理人的经

16、营能力 D 代理成本客观的存在 E经营权与所有权的两权分离引发代理问题 4.三类公司治理机制包括有:( ) A 监督机制B 权益机制 C 激励机制D市场机制 E 管理机制 5.下列属于内部治理特征的是:( ) A 通过公司法确定的“三会四权”来实现 B 治理活动主要体现在资本市场、国家法律等方面C 其演进与公司治理客体所处的文化环境息息相关D 在所有者和经营者博弈中注重设计理性 E 股东、董事、监事会和经理之间的博弈均衡安排及其博弈均衡路径 6.英美公司治理模式的主要内容特点:( ) A 股东决定直接主导型B 形式上的股东大会 C 高度分散且流动的股权结构 D 独特的董事设计 E 以直接融资为

17、主 1.公司内部的科层主要表现为委托代理关系，公司外部市场与公司之间则主要表现为契约关系。 对 错2.在公司经济活动中，公司科层制和市场契约机制是相互独立的。 对错 3.公司治理是既包括科层内部也涉及公司与市场间的一系列制度安排 对 错4.公司治理涉及的利益相关者具体可以分解为股东、债权人、经营者、雇员、供应商、客户、社区、政府等。 对 错5.公司治理通过一套包括正式或非正式、内部或外部的制度或机制来协调公司与所有利益相关者之间的利益关系，最终达到科学决策的目的。 对 错6.委托代理理论是公司治理学最重要的理论基石之一，对公司外部治理来说尤为重要。 对错 7.内部治理是公司法所确认的一种正式的

18、制度安排，构成公司治理的基础，主要通过公司法确定的“三会四权”来实现，即股东（会）、董事（会）、监事（会）和经理之间博弈均衡安排及其博弈均衡路径。 对 错8.公司治理的一般模式包括亚洲家族式治理模式、日本和德国式的外部治理模式、英国和美国式的内部治理模式。 对错 9.公司边界一般而言可以从市场边界、组织边界、法人边界三个角度进行阐述。 对错 10.专用性资产是为支持某项特殊交易而进行的耐久性投入，专用性资产的投入会使合约的性质发生“根本转换”。 对 错11.公司治理边界外生于资产的专用性。 对错 12.公司治理机制主要有三类，即权益机制、市场机制和管理机制。 对 错第三章1.普通股股东的权益不

19、包括（ ）。 A剩余收益请求权B剩余财产清偿权C股票转让权D利润分配权 2.我国上市公司的股权结构不包括（ ）。 A国有股B法人股C个人股 D公众股3.股东会议的表决制度通常不包括（ ）。 A举手表决B投票表决C代理投票制D会议执行主席直接决定 4.公司在经营过程中的资产来源不包括（ ）。 A.资金B.所有者权益C.债权人权益D.股票 5.根据法人股认购对象不同，可以将法人股分为（ ）。 A境内发起人股、外资法人股、国有股B境内发起人股、国有股、募集法人股C外资法人股、国有股、募集法人股D境内发起人股、外资法人股、募集法人股 6.股东年会的间隔期通常不得超过（ ）。 A12个月B15个月 C9

20、个月D20个月7.我国公司法规定，董事长不履行职务时，股东大会由（ ）主持。 A副董事长 B. 首席执行官C股东代表D监事会代表8.下列关于普通股东会议表述不正确的是（ ） A.每一个日历年度举行一次，又被称为股东年会B.公开招股股份公司所举行的法定会议也是普通股东会议的一种 C.是股东会议或股东们行使权力的具体空间形式D.会议所要议定的议题要取决于章程中所规定的股东会议权限9.下列关于举手表决说法不正确的是 A.与股权占有状态有关 B.操作简便，节省时间C.适用于无关宏旨的象征性表决，或比较琐碎，不大容易引起争议的议案又称人头表决，多数情况下采取一人一票制10.以“一股独大”为特征的股票结构

21、是 A.法人股B.公众股C.国有股 D.外资股11.优先股的根本特征是 A.优先股股东享有股东大会投票权B.优先股股东在公司收益分配和财产清算方面比普通股股东享有优先权 C.享有剩余利益请求权和剩余财产清偿权D.行使监督决策权及拥有股票转让权12.利益相关者理论的不足之处不包括 A.将导致公司无目标B.决策效率低，治理成本高C.强调满足各利益相关者利益，相当于对谁都不负责D.使企业越来越演变成“社会的企业” 13.以下不属于股东大会职能的是 A.企业的重大经营决策B.监督董事会和监事会C.任聘或解聘企业经理 D.选举和更换董事及由股东代表出任的监事14.关于“法人股”以下说法正确的是 A.可细

22、分为国有法人股和非国有法人股 B.在目前我国上市公司的股权结构中，法人股平均占比25%左右C.根据对象不同可进一步分为公司股和社会股D.根据认购对象不同可分为境外发起人股、外资法人股和募集法人股三部分。15.拥有两种基本形式:公司员工股和社会公众股的股权结构是 A.法人股B.公众股 C.国有股D.外资股1.普通股东即为一般股东，其行使的权益可以概括为哪（ ）几种? A. 剩余财产请求权B. 剩余收益清偿权C. 监督决策权 D. 优先认股权 E. 股票转让权 2.“股权分置”改革后，我国上市公司的股权，按投资主体的不同可分为（ ）? A. 国有股 B. AB型股C. 法人股 D. 公众股 E.

23、员工股3.股东权益与债权人权益相比，有哪些不同?（ ） A. 债权人无权参与公司的日常经营活动，而股东可以 B. 从财产求偿权来看，债权人利益优先于股东权益 C. 在公司的解散清算中，债权人的利益排在股东利益之后D. 债权人权益要求的报酬率一般高于股东的权益要求的报酬率E. 债权人权益有确定的偿付日期 4.以下关于非常股东会议的说法中，有哪几项是正确的?（ ） A. 定期召开B. 因临时急需召开 C. 通常比较少见D. 非定期的 E. 非常股东会议也称为特殊股东会议 5.股东会议的表决制度通常有以下哪几种? A. 举手表决 B. 投票表决 C. 匿名表决D. 代理投票 E. 授权表决6.股权分

24、置改革前的非流通股是（ ） A. 国有股 B. 法人股 C. 公众股D. 外资股E. AB型股7.股东相较于债权人而言，权益的差别体现在（ ） A. 财产求偿权更优B. 在公司经营期内除依法转让外不得抽回资金 C. “参与权益” D. “不参与权益”E. 是所有者权益的受益人 8.股东大会的特征（ ）为 A. 由全体股东组成 B. 是公司的最高权力机构 C. 是公司的决策机构D. 是非常设机构 E. 是公司必设机构 9.以下属于维护中小股东合法权益的举措有（ ） A. 累积投票权制度 B. 类别股东表决制度 C. 建立有效的股东民事赔偿制度 D. 建立中小股东维权组织 E. 股东网络投票 1.

25、股东权益就是股东基于其对公司投资的那部分财产而享有的权益。（） 答案: 对 2.公司增发新股时普通股东无权按其持股比例优先认购一定比例的新股。 对错 3.优先股股东享有股东大会投票权。 对错 4.公众股有公司员工股和社会公众股两种基本形式。 对 错5.普通股东会议每一个日历年度举行一次，因此该会又被称为股东年会。 对 错6.法院只主持召开董事渎职未能按期举行普通股东会议。 对错 7.累进表决可以提高大股东的控股位势，强化其在股东会议决策过程中的控制和干预作用。 对错 8.在上市公司中，中小股东主要指社会公众股东。 对 错9.我国公司法规定，单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，应在1个

26、月内召开临时股东大会。 对错 10.股东会议的形式主要有普通股东会议、非常股东会议和股东大会 对错 11.我们通常将债权人权益称为“参与权益” 对错 12.股东大会是公司的决策机构 对错 13.类别股是指在公司的股权设置中，存在两个以上的不同种类、不同权利的股份 对 错14.普通股股东是公司经营风险的主要承担者 对 错15.利益相关者参与的公司治理一定会提高决策效率 对错 16.类别股东表决制度是股东会议的表决制度之一 对错 17.股东是公司剩余风险的唯一承担者的理论假设存在一定的局限性 对错 18.利益相关者包括股东、员工、顾客、供应商、债权人、社会等 对 错19.利益相关者理论从产权角度论

27、证了其“新所有权观”的合理性 对 错第四章1、我国公司法对董事会规模的上下限做出了明确规定:股份有限公司董事会成员为（ ）人。 A.519 B.418C.313D.2122、我国公司法规定以下人员不得担任董事:因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾（ ）年。 A.一B.三C.五 D.七3、一般而言，专业委员会的职责划分由公司章程规定，但以下（ ）委员会的职责是由公司法等相关法规规制的。 A.审计 B.战略投资C.薪酬与考核D.提名4、上市公司治理准则中规定审计委员会中至少应有（ ）名独立董事是会计专业人士。 A.一 B.二C.三D.四5、我国一些

28、部门规章规定独立董事连续（ ）次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。 A.两B.三 C.四D.五6、公司法规定，股份有限公司董事会会议应有（ ）的董事出席方可举行。 A.过半数 B.过三分之一C.过三分之二D.过四分之三7、公司法规定，董事长应当自接到提议后（ ）内，召集和主持董事会会议。 A.十日 B.十五日C.两周内D.一周内8、下面哪一项不是董事的勤勉义务? A.保证时间和关注公司经营B.区别董事不作为与依赖他人C.恪守谨慎行事原则D.必须真诚地为公司利益行事 9、（ ）公司的最高决策主体。 A.监事会B.董事会 C.CEOD.股东10、董事会运作的核心问题在于（ ）

29、A.举行董事会会议 B.形成有效的激励C.执行股东大会的决议D.举行股东大会11、由于历史沿革的原因，中国的内部监督选择了以（ ）为主的制度安排。 A.董事会B.监事会 C.审计委员会D.股东大会12、下面哪项行为不属于监事会的重大事项监督? A.各类造成资产损失的行为B.公司违法、违规行为C.公司严重违纪行为D.董事会的决策程序 13、出资者委派监事会的根本目的是（ ）。 A.维护所有者的利益 B.干预企业日常的生产经营活动C.确保企业决策无误D.令企业利益最大化答案:A分值:114、公司法第51条规定:有限责任公司设监事会，其成员不得少于（ ）人。 A.二B.三 C.五D.七15、公司法第

30、52条规定:监事的任期每届为（ ）年。 A.一B.两C.三 D.五1、各国公司治理结构的形式主要分为: A.一元制 B.二元制 C.三元制D.多元制E.复合制2、影响董事会规模的因素有: A.行业性质 B.业务模式 C.是否发生兼并事件 D.董事会内部结构设置 E.外部压力 3、日本企业的监督方案包括: A.单层双会模式 B.单层委员会模式 C.混合模式 D.双层监察模式E.独立模式4、中国监事会的监督方式可以分为: A.常规运行监督B.日常运行监督 C.扩大监督D.定期监督E.重大事项监督 5、监事会的职权包括: A.财务检查权 B.罢免权 C.业务监督权 D.股东会议召集权 E.提案权 1

31、、公司需要一个常设机构来执行股东会的决议，并在股东会休会期间代表股东对公司的终于经营做出决策，这个机构就是董事会。 对 错2、不是所有公司日常的经营活动都是监事会的日常运行监督的内容。 对错 3、监事的任期每届为三年，监事任期届满，连选可以连任。 对 错4、监事会的运行包括会议的召集、委托出席、表决等内容。 对错 5、单层制的公司治理结构是指:公司只设董事会，不设监事会。 对 错6、执行董事大多数具有丰富的专业知识、其他行业或公司的经验或相对独立的判断力，能从整体和长远的角度考虑问题。 对错 7、薪酬委员会的主要责任为执行董事设计薪酬方案。 对 错8、从董事会的战略决策职能来看，对于公众公司，

32、董事会应该关注公司日常的经营管理。董事会负责指导公司，是风险承担的主要代理人。 对错 9、我国公司法规定:董事会会议，应由董事本人出席;董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席。 对 错10、公司董事的一般权利主要包括出席董事会议，表决权，董事会临时会议召集的提议权，和参与行使董事会职权的权利。 对 错11、董事除公司章程规定或股东大会同意外，不得为自己或为他人同本公司订立合同或进行交易。 对 错12、董事会决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决策的董事对公司负有赔偿责任。 对 错13、股东会是公司的最高决策主体，股东会运作的核心问题在于举行股东

33、大会。 对错 14、从结构上来看，德国的公司治理结构中，董事会在监事会之上。 对错 15、在美国的公司治理结构中，不设监事会，由独立董事来履行监督职能。 对 错16、维护所有董事的利益是监事会的使命。 对错 17、公司法第51条规定:在规模较小的有限责任公司中，可以不设监事会，只设一到二名监事。 对 错18、担任因违法被吊销营业执照的公司的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司破产清算完结之日起五年内不得担任公司董事。 对错 19、监事会的最早提及是在19世纪的德国，随后日、法、中先后将监事会制度引入法律。 对 错20、若公司作出违反法律、行政法规的决策，监事应当承担赔偿责任。 对错 第五章1

34、.独立董事制度的基石是（ ） A.自主性与管理性B.独立性与决策参与 C.自主性与服从性D.服从性与决策参与2.经理人员与股东的关系是（ ） A.委托-代理关系 B.合作-竞争关系C. 上属-下属关系D. 管理-被管理关系3.均衡价格由（ ） 决定 A.经理人单独B.股东单独C.股东与经理人员共同 D.股东与经理人均不参与4.中国公司最主要的委托代理问题是（ ） A.大股东剥削小股东 B.独立董事比重过小C.经理人不服从股东的决策D.股东过分干扰企业决策5.下列对于独立董事的独立性解释正确的是（ ） A.特殊独立性是指具有非对称信息，但完全流动的经济主体根据自身偏好目标，选择进入或退出某一契约

35、的自然状态B.一般独立性是指具有对称信息、完全流动性的经济主体根据自身偏好目标，选择进入或退出某一契约的自然状态 C.不完全流动性是指缔约方无法进入或者退出契约D.一个独立董事是否获得了其它报酬，对他的独立性没有影响6.下列关于事实独立性说法错误的是（ ） A.事实独立性是指独立董事在公司重大决策参与方面能够做出独立判断并发挥作用B.独立董事根据股东收益最大化的目标，可以对企业重大决策投出“反对票”C.独立董事代表的是股东的利益D.失去事实独立性意味着独立董事失去任职资格 7.下列关于独立董事的作用评价说法错误的是（ ） A.无法通过考察独立董事提名间接判断独立董事与控股股东之间的利益关联程度

36、 B.许多国家对于独立董事的人数有一定程度的规定C.通过考察独立董事兼职其他公司董事会的情况可以间接判断独立董事的工作努力程度以及专业知识素养D.独立董事与执行董事之间的信息对称有助于董事会进行集体决策8.独立董事制度在我国推进的障碍是（。 ） A.我国缺乏相关法律规定B.我国缺乏相应的社会环境和法律环境 C.我国科学技术相对落后D.我国计划经济体制不适合独立董事制度9.关于独立董事战略审计说法错误的是（ ） A.选取测度指标时应要选择常见的、容易理解的、广泛被接受的人力资源指标 B.年度净经济附加值反映了股东投资收益超过投资成本绝对量的财务指标C.独立董事不仅需要对战略审计的原则进行规定，还

37、需要对数据获取进行监督控制D.审计委员会由独立董事控制10.对于英国公司治理机构来说，下列哪个说法是错误的（ ） A.董事会成员中应当设立独立董事召集人B.经理人员的服务契约未经股东批准不准超过6年 C.董事会有义务对公司状况作出公正、可理解的评估D.董事会至少有3名独立董事11.引入独立董事制度的作用不包括（ ） A.有利于缓解各主体间的利益冲突B.有利于公司进行科学决策C.有利于企业树立良好企业形象D.有利于监督激励基层员工 1、独立董事制度主要是围绕以下哪两个基石开展?（ ） A.独立性 B.特殊性C.决策参与 D.一般性2、在公司治理中，引入董事会制度能带来以下哪些有利影响?（ ） A

38、.缓解各主体间的利益冲突 B.有利于公司的科学决策 C.有利于公司的专业化运作 D.有利于监督管理层 4、“独立性”是独立董事制度的基石。董事会的“独立性”划分为以下哪几类层次?（ ） A.一般独立性和特殊独立性 B.名义独立性和事实独立性 C.对称信息和非对称信息D.组织独立性和个人独立性5、制约独立董事发挥作用的因素有哪些?（ ） A.过度集中的股权结构导致独立董事缺乏流动性 B.上市公司经理人员缺乏聘请独立董事的动力 C.独立董事能力欠缺 D.独立董事受制于诉讼风险 1.与英美发达国家不同，中国公司最主要的委托代理问题就是大股东剥削小股东。 对 错2.引入独立董事制度的根本意义在于，通过

39、独立董事对公司重大决策过程的参与，监督经理人员，促进科学决策，从而最大限度地增加公司价值。 对 错3.独立董事可以向公司贷款。 对错 4.过度的集中的股权结构导致独立董事缺乏流动性是制约独立董事发挥作用的主要因素之一。 对 错5.如果独立董事与执行董事之间存在明显的信息非对称，董事会集体决策的效果就会大打折扣。 对 错6.传统的公司战略决策过程是由独立董事控制的，因为他们是战略计划的主要实施者。 对错 7.战略审计基本要素包括:选取测度指标原则、备选测度指标、数据设计和保持、指定负责的次级委员会。 对 错8.监督功能是独立董事制度的基本职能，也是独立董事制度产生的初衷 对 错9.独立性是独立董

40、事在董事会决策中发挥作用的唯一条件 对错 10.独立董事在行使权力的同时，不用承担风险。 对错 11.独立董事制度是公司治理体系的重要组成部分。 对 错12.名义上的“独立性”是指独立董事在公司重大决策参与方面能够做出独立判断并发挥相应的作用 对错 13.从理论上讲，经理人员与股东的关系是委托代理关系。 对 错14.我国独立董事的治理模式是双层制 对 错第六章1、高层管理者激励机制的理论依据包括（ ）。 激励相容性原理 信息对称性原理 信息相容性原理 信息显露性原理ABC D2、在对高层管理者的激励手段中，属于报酬激励机制的是（ ）。 A股票期权 B契约性控制权C声誉或荣誉激励机制D知识激励制

41、度3、公司对高层管理者的报酬激励中属于短期激励的是（ ）。 A延期支付奖金B提高固定薪金 C分成D增股4、约束机制是指公司的利益相关者针对高层管理者的（ ）所进行的一系列客观而及时的审核、监察与督导行为。 A经营结果B行为C决策D以上都是 5、高层管理者约束问题是随着公司的（ ）分离而逐渐凸显出来的。 A所有权与经营权 B所有权与决策权C控制权与经营权D控制权与决策权6、现代公司理论包括（ ）。 产权理论 委托-代理理论 非对称信息理论 公司监督机制原理AB CD7、当前我国国有企业高管约束机制方面存在的突出问题不包括（ ）。 A约束主体社会化B约束对象扩大化C约束原则绝对化D约束形式复杂化

42、8、对公司高层管理者的约束机制中最有力的约束，也是其他约束机制生效的最终保证是（ ）。 A组织制度约束B管理制度约束C法律约束 D市场约束9、下面关于高层管理者激励与约束的机制说法错误的是（ ）。 A高层管理者激励与约束机制是公司治理制度的关键所在B完善的激励机制是推进公司蓬勃持久发展的动力之源C良好的约束机制则是确保公司健康有序运行的必要条件D内在激励与外部约束两者可以截然分离 10、西方国家在高层管理者激励与约束机制方面的经验中，正确的是（ ）。 A美国:富有特色的升级提干标准B新加坡:卓有成效的国有企业监管方式 C日本:发达完备的经理市场环境D意大利:完善的法律保障体系11、欧美当代重大

43、财务舞弊案例带来的重要启示有（ ）。 “检查-制衡”机制缺失:公司舞弊的根源 诚信教育与商业伦理:制度安排与公司治理守护神 激励机制:提高经营绩效与诱发财务舞弊的双重动因 财务报表重述制度:上市公司财务舞弊的照妖镜 职业道德:弥补制度先天缺陷必要性的非制度因素 外部监督:激励约束并重时，更要借助外部监督AB. CD 12、股票期权激励机制设计的具体原则不包括（ ）。 A公平原则B整体性原则 C易操作原则D有效性原则13、股票期权曾一度被誉为哪个国家激励机制的创举，甚至被称为“自公司制之后资本主义的第二次制度革命”。（ ） A日本B新加坡C美国 D中国14、有关经理股票期权的说法错误的是 A是一

44、种金融衍生工具B是买卖双方按约定的价格在特定的时间买进或卖出一定数量的某种股票的权利C是公司股东（或董事会）给予高级管理人员的一种权利D是公司内部制定的面向高级管理人员等特定人员的可转让的期权 15、根据我国的公司制度特点以及资本市场等相关因素，实施股票期权制度主要应考虑的内容错误的是（ ）。 A确定受益对象B确定授权价格 C确定授权期权数量D确定行权期1.高层管理者激励机制的理论依据是（ ） A.激励相容性原理 B.信息关联性原理C.激励相通性原理D.信息显露性原理 E.知识激励性原理2.高层管理者激励机制的主要内容（ ） A.报酬激励机制 B.剩余索取权激励机制 C.声誉或荣誉激励机制 D

45、.知识激励制度 E.信息显露机制3.高层管理者约束机制建立的现代公司理论基础（ ） A.产权理论 B.内部权力分立理论C.委托代理理论 D.非对称信息理论 E.公司权力制衡理论4.当前我国国有企业高层管理者约束机制方面存在的突出问题（ ） A.约束主体社会化 B.约束对象扩大化 C.约束原则相对化D.约束形式简单化 E.约束原则绝对化 5.公司外部约束机制有（ ） A.组织制度约束B.市场约束 C.债权人约束 D.管理制度约束E.法律法规约束 6.下列关于西方国家再高层管理者激励与约束机制方面的经验，正确的是（ ） A.美国发达完备的经理市场环境 B.新加坡卓有成效的民营企业监管方式C.日本富

46、有特色的升级提干标准 D.欧美当代重大财务舞弊案例带来了重要警示 E.韩国卓有成效的国有企业监管方式7.实施股票期权主要应考虑（ ） A.确定受益对象 B.确定授权期权数量 C.确定行权价格 D.确定行权期 E.确定授权期权价格1.高层管理者激励机制的理论依据是激励相容性和信息显露性。 对 错2.公司对高层管理者激励方式只有物质激励。 对错 3.奖金和股票的激励方式对经营者来讲有一定风险，但不易引发经理人员的短期行为。 对错 4.退休金计划有助于激励高层管理者长期行为。 对 错5.经营控制权包括事前契约中未明确确定的控制权权力。 对错 6.剩余索取权激励指股东向高层管理者转让部分剩余索取权。

47、对 错7.高层管理者对自身声誉看重与否与聘用和解雇的激励作用无关 对错 8.设计公司约束机制的理论基础是公司内部权利的分立与制衡原理。 对 错9.股东会将所有决策权交由董事会行使. 对错 10.对公司内部约束主要包括组织制度约束和债权人约束。 对错 11.监事会的约束多属事后的检查监督，规范的管理制度则是经常性的、事前的约束。 对 错12.法律法规约束是最有力的约束，也是其他约束机制生效的最终保证。 对 错13.债权人约束机制的影响因素是银行的商业化进程。 对 错14.严格规范财务制度是有效防止高层管理者挥霍公款，过度在职消费、贪污转移国有资产的重要制度保证，是组织制度约束的基础。 对 错15

48、.激励机制与约束机制必须相辅相成，厚此薄彼，一硬一软都会产生消极的危害。 对 错16.对高层管理者的治理制度一般只包括高层管理者的激励和约束两个方面。 对错 17.董事会、监事会对高层管理者的监督问责机制是基础的约束机制。 对 错18道德和商业伦理因素等非制度因素在激励和约束机制中都发挥着重要作用。 对 错第八章1.相对于日德模式，英美公司治理模式的主要特点有（ ） A.B. 债务融资是公司融资的主要形式C. 银行在公司治理当中发挥关键作用D. 银行的监督作用比较有限 2.下列哪一说法是正确的（ ） A. 银行作为一类特殊的企业，是不需要被治理的B. 随着银行治理实践的发展，作为治理者的银行已

49、不再受到关注C. 银行既可以作为治理者参与到公司治理当中，其本身又需要被治理 D. 同一家银行可以同时作为治理者和被治理者3.下列关于日本和德国银行治理实践的叙述正确的是（ ） A. 日本采用主银行制度，主银行可以相互大量持有股票 B. 德国采用主银行制度，主银行可对公司的经营活动进行干预C. 日本采用全能银行制度，全能银行对公司持股比例通常较高D. 德国采用全能银行制度，全能银行对公司的控制权较低4.以下哪个不属于银行作为债权人对公司的约束作用?（ ） A. 债券的现金流约束和期限约束B. 债务契约的限制C. 破产机制的作用D. 通过投票权影响公司决策 5.银行一般可以以哪些角色参与公司治理

50、?（ ） A. 股东 B. 监事C. 债务人D. 董事6.金融机构面临的最大风险是（ ） A. 治理风险 B. 金融风险C. 代理风险D. 信誉风险7.下列不属于银行治理特殊性的是（ ） A. 委托代理关系复杂B. 商业银行资本结构的特殊性C. 银行产品的特殊性D. 存款保险制度的正激励 8.下列说法正确的是（ ） A. 债权监督赋予商业银行在公司治理中的独特地位 B. 在美国，商业银行可以直接持有少量公司股份C. 证券分析师的活动不能有效降低代理成本D. 以上选项均不正确9.巴塞尔委员会发行的文件不包括（ ） A. 利率风险管理准则B. 商业银行公司治理指引 C. 增加银行的透明度D. 信用

51、风险管理准则10.下列属于银行治理外部缺陷的是（ ） A. 债权人监督的缺位 B. 银行业准入门槛较高C. 充分的市场竞争D. 易产生政治问题11.并购机制作为一种特殊且比较有效的资源配置方式，其主要作用不包括（ ） A并购作为公司控制权的主要手段，能给经理人员持续的外部压力，促使他们更努力地工作B被接管后的目标公司所背负的的高额债务将使新的经理人面临着一种硬约束C巨大的并购成本会限制控制权市场的外部治理机制作用 D在某种程度上，并购可以看做一种迅速集中所有权的机制1. 商业银行的公司治理模式与一般公司的治理模式基本相同。 对错 2.不同国家的银行在不同的公司治理模式下发挥着基本相同的作用。

52、对错 3.金融机构公司治理兴起的背后可以归结为其本身的治理风险和提升品牌、树立公众信心的需求。 对 错4.商业银行公司治理的特殊性主要表现在金融界风险大、政府所有权很高、地区文化差异、市场信息不对称、流通速度快等方面。 对错 5.由于债权融资的情形和比例较多，债权约束在商业银行的治理结构中作用很大。 对错 6.商业银行的并构成本与一般公司相近。 对错 7.商业银行公司治理的目标在于保护投资者的利益、减少市场系统风险和保持金融体系的稳定。 对 错8.商业银行的目标除了追求自身利益最大化之外，还应兼顾到宏观经济的稳定和金融体系的稳健。 对 错9.由于商业银行特殊的资本结构，资本市场对其的外部治理机

53、制作用无从发挥。 对 错10.商业银行的公司治理问题很难通过并购来解决。 对 错11.我国的国有企业改革与国有银行改革之间存在很大的差异。 对 错第九章1.我国目前可以直接进入证券市场的机构投资者主要有证券投资基金、证券公司、三类企业和合格的境外机构投资者，题中的三类企业不包括（ ）。 A. 国有企业B. 国有控股企业C. 上市公司D. 私营企业 2.公司型基金是指通过发行（ ）将集中起来的资金投资于各种有价证券等投资对象的投资机构。 A. 信托B. 有价证券C. 股票D. 基金股份 3.契约型基金作为证券投资基金组织，其与公司型基金相区别的特征不包括（ ）。 A. 基金投资人是基金的股东 B

54、. 依托信托契约运作C. 基金发起人通常为基金管理人D. 依靠基金信托机构对基金进行监督4.契约型基金依靠（ ）对基金进行监督。 A. 董事会B. 监事会C. 股东大会D. 基金托管机构 5.机构投资者作为市场中一个重要的市场主体，具有偏好中长期价值投资、作为被投资公司的股东、（ ）的特点。 A. 具有专业性和人才优势 B. 更重视上市公司过去的发展情况C. 可以给公司提出建议但不能参与公司治理D. 靠天吃饭，用脚投票6.下列属于机构投资者参与公司治理的途径的是（ ）。 A. 内部治理B. 行为干预 C. 集团治理D. 用脚投票7.机构投资者参与公司治理的途径包括行为干预和外界干预，其中外界干

55、预不包括（ ）。 A. 对公司涉外重大决策表明意见B. 对高管信息披露的完整性、完全性提出要求C. 对董事会进行改组，发放红利 D. 在潜在危机严重的情况下，要求更换管理层8.ESG投资是近年来兴起的投资理念，ESG可作为重要的参考因素，不包括（ ）。 A. 社会因素B. 技术因素 C. 环境因素D. 公司治理因素1.机构投资者是指用自有资金或者从分散的公众手中筹集的资金专门进行有价证券投资活动的法人机构，包括（ ） A 证券投资基金 B 社会保障基金 C 商业保险公司 D 养老基金 E 证券中介机构 2.根据组织形式的不同可以把基金分为公司型和契约型基金，请问这两者在以下几个方面拥有区别（

56、） A 投资人身份 B 法律地位 C 资金属性 D 基金资产的委托 E 治理方式 3.机构投资者作为资本市场中一个重要的市场主体，具有以下哪些特点（ ） A 中长期偏好 B 独立性C 股东身份 D 专业性 E 约束机制4.早期的机构投资者所持股票占上市公司全部流通股票的比例小、投资高度分散化的原因主要是（ ） A 获取高额利润B 提高对公司的控制需要C 董事会过于强势D 法律制度方面的制约 E 分散风险的内在需要 5.机构投资者可以通过以下哪些途径参与公司治理（ ） A 增持股票，扩大影响力 B 对董事会加以改组 C 发放红利 D 抛售公司股票E 直接对执行层加以影响 6.ESG投资是近十年来

57、逐渐兴起的一种投资理念，那么ESG代表了以下几个方面（ ） A 国家B 环境 C 经济D 社会 E 公司治理 7.三类企业是我国主要的机构投资者，请问具体指那三类企业（ ） A 外资企业B 国有企业 C 国有控股企业 D 民营企业E 上市公司 1.机构投资者参与公司治理的途径有行为干预和外界干预，其中行为干预是指机构投资者对公司董事会或经理层施加影响，使其意见受到重视。 对错 2.ESG投资是投资机构根据可量化的评估方法，将环境、社会和公司治理等因素转化为投资标的社会责任履行情况评价标准。 对 错3.机构投资者是所持股票公司的股东，具有人才优势。 对 错4.早期投资者并不直接干预公司的行为，并

58、且非常倾向于短期超买超卖以从中获利，主要原因是法律制度方面的制约和分散风险的内在需要。 对错 5.公司型基金可以聘请发起人或其附属机构担当基金管理人，更多的是聘请与基金发起人无关的基金管理公司充当基金管理人。 对错 6.广义上的机构投资者包括各种私人捐款的基金会、社会慈善机构甚至教堂宗教组织等。 对 错7.我国主要机构投资者包括证券投资基金、证券公司、三类企业。 对 错8.三类企业包括国有企业、国有控股企业、国有独资企业。 对错 第十章1.以下关于“子公司的定义”，不应遵循的原则是（ ）。 A.主动原则B.层级原则 C.控制原则D.持续原则2.以下关于“关联公司”的说法，不正确的是（ ）。 A

59、. 公司A和公司B同为一公司的子公司，则二者为关联公司公司B. 公司A和公司B为母子公司，则二者可以是关联的 C.公司B为公司A的关联公司，则公司A以少数股权参股B公司D.公司B为公司A的关联公司，则公司A在公司B的董事会有且只有发言权3.关联公司间的合作，不包括以下哪种形式（ ）。 A.利益转移 B.信息交流C.高级管理者互派D.关联交易4.适用揭开法人面纱原则的行为界定说法错误的是（ ）。 A.规避契约义务行为B.回避法律义务行为C.资产混同行为D.资本充足行为 5.以下关于“企业集团”的说法，正确的是（ ）。 A.企业集团是企业集合体，是企业（法人）集合 B.企业集团是相对不稳定的组织形

60、式C.企业集团具备单一的企业间形态D.企业集团仍未实现市场与组织的结合6.以下关于“子公司的定义”，说法不正确的是（ ）。 A.主动原则，指要有支配公司的意思B.控制原则是对公司主要经营活动实施控制C.持续原则是有计划而暂时的 D.界定子公司应遵循主动、控制与持续三个原则7.以下关于“集团治理与企业治理的区别”，说法正确的是（ ）。 A.集团治理的边界没有超越法人边界B.集团治理来源于简单的企业间产生的简单的交易形式C.集团治理中的主体、客体都是“法人” D.一般企业治理中的主体、客体不是自然人意义上的8.以下关于母公司对子公司的“间接控制”，说法正确的是（ ）。 A.间接控制不代表母公司只能