电力企业如何加强资金安全管理

1、131036 企业研究论文电力企业如何加强资金安全管理合效果。电力企业承载着电力投资、电力建设以及电力经营管理的工作任务，其资金安全管理的要求较高。电力企业中日常资金流量较大，投资交易比较频繁，属于资金密集型产业。在当前电力企业发展的过程中，需要全面认识资金安全管理的重要价值，切实发挥资金安全管理的意义。但是当前很多电力企业中，资金安全管理的实际效果却不够理想，阻碍了电力企业的全面发展。文章将结合电力企业的实际发展现状进行分析，提出一些相关解决与改善对策，以期能够对电力企业的全面发展奠定良好的基础。一、电力企业资金安全管理中存在的问题分析纵观当前电力企业资金安全管理的实际情况，主要存在着资金基

2、础管理效果不佳，货币资金管理方式不够规范以及安全评价机制不够健全等方面问题。（一）电子银行业务存在缺陷当前电力企业中尽管收付款全部通过银行存款，且多半通过电子网上银行处理，采用内部资金支付流程系统管理，但是实际的资金管理效果仍然不够理想，相关工作人员的先进管理意识不佳，现代化电子应用系统掌握能力不够理想。这些情况会直接影响电力企业资金安全管理的综合效果，影响资金基础管理的质量。（二）货币资金管理方式不够规范当前一些电力企业中存在电费账户账实差异大，电费账户存在大量未达账项。银行余额调节表编制不及时，且未经复核人、财务负责人签字，对账单取得不规范、不及时1 。资金安全实时管理不到位，没有定期核对

3、帐务和往来。严重违反资金管理制度，由一人完成对外支付的整个流程。没有执行重要岗位定期轮换制度，没有严格执行资金安全检查制度。（三）安全评价机制不够健全电力企业中各个单位对已经制定的资金管理制度理解各有不同，故而在实际的电力企业资金安全管理活动中，便会出现资金安全管理效果不佳的情况 2 。很多电力企业对本单位及其下属单位的定期检查、定期抽查中，没有按照国家相关的法律规定、企业管理控制规范等进行全面管理，依据相对比较分散，难以达到全面统一，相关的安全评价机制不够健全3 。二、电力企业如何加强资金安全管理（一）完善财务资金安全管理的相关制度，加强财务人员的专业技能教育电力企业需要全面认识到资金安全管

4、理的重要价值，完善当前资金安全管理制度，对专业技能货币资金、收款业务、银行票据以及网上银行操作方式等相关内容作出明确规定，制定统一性的资金管理制度，涉及各个工作流程、工作内容，编制资金管理业务指导书 4 。比如电力企业可以制定细节性的资金安全管理制度，将电力企业各个环节融入其中，规范相关工作人员的行为。在此基础上，还需要加强对相关工作人员的专业技能指导，培养每一位财务工作者形成专业性的技能水平，能够积极利用现代化技术实现网上资金操作。电力企业可以定期开展财务工作者的教育与培训活动，学习先进的资金安全管理技术，同时需要注重职业素养、安全责任意识的培养，保证各项工作到位。（二）注重现代企业资金管理

5、信息化建设，不断提升资金风险的防控能力信息化时代背景下，电力企业也应当结合信息化时代发展的特点，不断创新其资金安全管理的方式，将更多信息化系统、现代化管理技术以及管理方式融入到电力企业管理活动中，不断提升资金风险的防控能力 5 。比如电力企业可以采用由点到面的资金管理方式，积极学习国内外的先进企业资金管理模式、管理系统，将标准的资金业务体系在资金管理系统中深入应用，对资金收支的情况、账户管理的情况等等进行全面分析。借助信息技术软件，自动预警账户、异常票据以及异常大额度支出等等。现代信息技术在电力企业资金安全管理中的应用，有助于将静态性的资金管理模式，向业务相融合的动态资金管理模式转变，在资金管

6、理的过程中，注重事前分析、事中监督以及事后评价，使分散的资金管理方式能够更加集中且全面，保证电力企业资金安全管理的实际价值。网上银行的出现与应用，对电力企业资金管理带来了一定的便利条件，但是也增加了日常管理的难度。电力企业应用“网上银行”技术后，网上实施查询、网上结算等项目，能够实现资金流向的动态管理。电力企业需要加强对网上银行的安全性分析，具体方式为：（ 1）数据网络传输方面。采用高强度的安全通信加密手段，保证用户信息安全，避免信息遭到篡改；（ 2）身份认证方面。采用安全性较强的非对称密匙算法建立公钥安全体系；（ 3）业务处理方面。电子付款指令中增加支付密码，经过业务人员核对正确后方可办理各

7、项业务。电力企业需要进一步完善网上银行内部控制制度，设置专门的管理部门，网上银行业务仅仅允许在固定的PC机终端中操作，且需要明确每一位相关人员的责任。（三）构建科学的资金安全管理评价体制，明确资金安全管理的评价标准电力企业资金安全管理的过程中，可以基于其实际风险发生率、安全管理的具体情况等等，制定科学的资金安全管理评价体制，明确当前电力企业资金安全管理中的优势与不足之处，改进电力企业资金管理的效果。电力企业可以构建一体化的资金管理体系，每年定期开展资金安全管理评价活动，规范资金管理的行为，完善资金集中管理的模式。电力企业还可以构建精细化的资金管理体系，针对于资金安全检查与评价的实际情况，开展资

8、金安全管理评价结果分析，细致划分相关制度要求、评价标准等等，保证资金管理与业务流程的有序开展。长效的资金安全评价机制构建，能够真正落实资金安全管理的相关内容，对现代电力企业的发展也能够产生重要影响。电力企业可以基于资金管理的各项业务内容，实施全面梳理，将每个风险节点的等级进行科学划分，比如可以划分为高等级、中等级以及低等级等，制定相关的风险防范对策，开展资金安全管理评价。比如评价满分可以设定为100分，资金安全I级（优秀级， 95-100分）、资金安全n级（良好级，90-95分）、资金安全m级（合格级，85-90分）、资金安全IV级（预警级， 85分以下）等等。（见表 1）资金综合管理中，其所包含的项目主要有国家财经法规、资金内部控制制度等等；货币资金管理，则主要包含现金管理内容、银行存款内容以及银行账户等等相关内容。资金收入管理，则具体包含电费收入管理、其他收入管理等等。资金支出管理，则主要包含支付结算票据、支付审批权限等等。明确资金安全管理项目目标的方式，能够完善电力企业的资金管理模式，更加注重资金安全管理项目评价，明确每一位相关工作人员的责任。三、结束语 激烈的市场竞争环境下，电力企业需要全