中国石油化工股份有限公司成品油直销及分销业务监督办法

1、. PAGE 6 ：.；中国石油化工股份文件石化股份监202127号关于印发的通知总部有关部门、各销售企业：现将印发给他们，请仔细遵照执行。执行中遇有问题，及时向股份公司监察部报告。二八年一月十八日中国石油化工股份 废品油直销及分销业务监视方法试行第一条 为进一步加强废品油直销及分销业务的监视，规范运营行为，降低货款回笼风险，保证资产平安，提高管理程度，根据国家有关法律法规和股份公司相关规章制度，特制定本方法。第二条 废品油直销及分销业务重点监视环节主要包括客户信誉管理、价钱管理、已售未提管理和货款回笼管理等4个环节。第三条 客户信誉管理监视环节重点监视内容包括：一信誉核定。经过查阅直销、分销

2、客户资料和相关记录，检查客户信誉能否经过集体研讨确定，程序能否合规。二信誉控制。经过查阅客户信誉销售合同、销售单据、等相关资料，检查能否存在超出信誉额度的信誉销售，能否按规定签署。第四条 价钱管理监视环节重点监视内容包括：一价钱制定。经过查阅制定销售价钱的相关资料，检查能否建立了销售价钱确定机制，最低销售价钱能否经过价钱指点小组集体审定，审批程序能否规范。二价钱执行。经过查阅销售单据，检查销售价钱的执行能否规范，对低于确定的最低销售价钱的销售能否经过审批。第五条 已售未提管理监视环节重点监视内容：经过查阅油品代保管台账、已售未提变动情况等相关资料，检查已售未提油品能否及时转入代保管账，能否按规

3、定收取代保管费，能否存在涨价前已售未提油品大幅增长的景象。第六条 货款回笼管理监视环节重点监视内容包括：一岗位设置。经过查阅不相容岗位设置及相关资料，检查开票、收款、记账等不相容岗位能否按要求设置。二货款回笼。经过查阅银行进账单及相关财务资料，检查货款能否及时回笼，未及时回笼的能否按及相关规定进展处置。三应收账款核对。经过查阅应收账款台账及相关资料，检查应收账款能否控制在规定额度内，超出正常范围的能否及时查明缘由并按规定进展处置。第七条 废品油直销及分销业务监视职责分工如下：一油品销售事业部作为日常任务监视主体，担任废品油直销及分销业务各环节的日常监视，及时向股份公司监察部通报重要情况和提供相

4、关资料。二总部业务关联部门单位根据“谁主管、谁担任的原那么，按职责分工担任对相关业务环节实施日常监视。三股份公司监察部担任对废品油直销及分销业务重点环节实施监视。第八条 对监视检查中发现的问题，要分析缘由，分清责任，提出整改意见。普通问题责成自行整改，严重违纪的由纪检监察部门立案查处。第九条 发现有以下问题之一的，按国家有关法律法规和股份公司相关制度严肃处置：一未经授权擅自低于最低限价销售油品呵斥艰苦经济损失的。二走漏价风格整信息，在油品价钱上调前突击销售呵斥艰苦经济损失的。三违反信誉管理规定呵斥大额应收款项无法收回的。四截留、转移、挪用、侵占货款等违法违纪行为的。第十条 本方法适用于油品销售事业部、总部业务关联部门、各销售分子公司。第十一条 本方法由股份公司监察部担任解释。第十二条 本方法自印发之日起试行。附件：中国石油