2019年初级银行从业资格考试《法律法规》模拟试题(三)

1、2019 年初级银行从业资格考试法律法规模拟试题111.金融凭证诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用 () 进行诈骗活动的行为。伪造的汇票伪造的汇款凭证C.变造的支票D.伪造的委托收款凭证伪造的银行存单BDE【解析】金融凭证诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。A、C两项属于票据诈骗罪。故本题选BDE。依据我国外汇管理条例，下列关于单位经常项目外汇账户的表述，准确的有() 。A.包括B股交易账户限额统一用美元核定原则上可以开立多个限额核定的计价货币可以由企业选择原

2、则上只能开立一个BE【解析】境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境BE。商业银行理财业务的特点有() 。商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资 金客户是理财业务风险的主要承担者C.银行是理财业务风险的主要承担者D.银行理财业务是“轻资本”业务理财业务是一项金融知识技术密集型业务ABDE【解析】理财业务的特点有：(1)商业银行理财业务运作的 不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户。 (2) 客户是理财业务风险的主要承担者。银行理财业务是“轻资本”业务。(4) 理财业务是一项金融知识技术密集型业务。故本题选ABDE。交易业务中的金融衍生品业务包括() 。期

3、权远期互换即期期货ABCE【解析】金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或 多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期 ( 互换 ) 和期权。金融衍生品还包括具有远期、期货、掉期 ( 互换 ) 和期权中一 种或多种特征的结构化金融工具。故本题选ABCE。甲公司向某商业银行丙支行申请保证贷款500 万元。依据担保法律制度的规定，丙支行在审查甲公司的贷款保证人时，不得接受下列 () 单位作为保证人。联合有限责任公司的工程部市中心小学C.市公立幼儿园D.市财政局红林房地产开发公司ABCD(解析】中华人民共和国担保法及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规范，主要包括以下几方面：

4、 (1) 国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷的除外。 (2) 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人; 企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效。企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。故本题选ABCD。健全的内部控制保障体系主要包括() 。信息系统控制报告机制业务连续性管理D.人员管理E. 考评管理ABCDE解析】健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：(1)信息系统控制。 (2) 报告机制。 (3)

5、 业务连续性管理。 (4) 人员管理。 (5) 考评管理。(6)内控文化。故本题选 ABCDE商业银行发行金融债券应具备的条件包括() 。最近三年连续盈利风险监管指标符合监管机构的相关规定C.最近三年没有重大违法违规行为D.贷款损失预备计提充足具有良好的公司治理机制ABCDE解析】商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良 好的金融治理机制 ; 核心资本充足率不低于4%;最近三年连续盈利; 贷款损失预备计提充足; 风险监管指标符合监管机构的相关规定; 最近三年没有重大违法、违规行为 ; 中国人民银行要求的其他条件。故本题选ABCD E下列关于银行保函业务的表述中，准确的有() 。履约保函是对保

6、函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约 定义务的保证即期付款保函是保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合 同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函银行保函是银行应申请人的要求向受益人作出的书面付款保证 承诺D.关税保函是为进口物品缴纳关税提供的担保预付款保函下，银行承担在基础交易违约的情况下向受益人返 还预付款的保证责任ABCE【解析】银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。C选项表述准确。履约保函是对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。A 选项表述准确。即期付款保函是保证申

7、请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函。 B选项表述准确。关 税保函是为进出口物品缴纳关税提供的担保。 D选项表述有误。预付款 保函是申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款的保证责任。E选项表述准确。故本题选 ABCE股权性质的金融工具包括（） 。普通股国库券C.企业债D.银行债券优先股AE【解析】按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。债权工具的代表是债券，股权工具的代表是股票，混合工具的代表是可转换公司债券和证券投资基金。B、 C、 D三项属于债权工具，A、 E 两项属于股权工具。故本题选AE。下列关于

8、债券投资收益计算公式，准确的有（） 。A.持有期收益率=票面利息/购买价格X 100%B.到期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格X 100%C.持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格x 100%D.到期收益率二（收回金额-购买价格+利息）/购买价格X 100%E.名义收益率=票面利息/面值x 100%CE【解析】持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/购买价格 X 100%;名义收益率=票面利息/面值X 100%;到期收益率是投资购买债 券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的将来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率。故本题选CE。下列属于中国银监会的具体

9、监管目标的有 () 。爱护存款人和宽敞金融消费者的利益增强市场信心增进公众对现代金融的了解D.减少金融犯罪支持实体经济发展，防范金融风险ABCDE解析】我国的银行监管目标，目前主要有以下方面：(1)爱护存款人和宽敞金融消费者的利益。 (2) 增强市场信心。 (3) 增进公 众对现代金融的了解。 (4) 减少金融犯罪。 (5) 支持实体经济发展，防 范金融风险。故本题选ABCDE下列属于商业银行监管资本中的核心一级资本的有() 。盈余公积未分配利润贷款损失预备缺口D.一般风险预备净递延税资产ABD【解析】核心一级资本主要包括以下六部分：实收资本或普 通股，资本公积，盈余公积，一般风险预备，未分配

10、利润，少数股东资本可计入部分。贷款损失预备缺口和净递延税资产属于资本扣除项。故本题选ABD。票据权利包括() 。申请权付款请求权C.认购权D.追索权转换权BD【解析】票据权利是持票人因合法拥有票据而向票据债务人请 求支付票据金额的权利。票据权利包括付款请求权和追索权。故本题 选 BD。国际上主要金融监管的体制包括() 。流线监管型“双峰”监管型统一监管型D.从属监管型多头监管型BCE【解析】国际上主要金融监管的体制：(1)统一监管型。(2) 多头监管型。 (3) “双峰”监管型。故本题选BCE。下列关于商业银行金融创新客户利益爱护的表述，准确的有 () 。A. 充分揭示与创新产品和服务相关的权

11、利、义务和风险C.妥善处理客户投诉D.准确、公平、没有误导地进行信息披露E. 做好客户对于创新产品和服务的适合度评估，引导客户理性投 资与消费ABCDE解析】在金融创新活动中，银行需要特别注意从审慎尽 责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲 突、客户教育六个方面来爱护客户利益。故本题选ABCDE依据中华人民共和国民法通则的规定，以法人活动的性质为标准，法人分为 () 。企业法人机关法人事业单位法人D.社会团体法人公共事业法人ABCD解析】依据中华人民共和国民法通则的规定，以法人 活动的性质为标准，法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和 社会团体法人。故本题选ABCD。汇率变动的影响因素有() 。国际收支利率水平通货膨胀因素D.政府干预一国经济实力ABCDE解析】汇率变动的影响因素：(1)国际收支。(2)利率水 平。 (3) 通货膨胀因素。 (4) 政府干预。 (5) 一国经济实力。 (6) 其他因 素。故本题选ABCDE通常所说的M1不包括()。流通中现金农村存款企业单位定期存款D.证券公司保证金存款企业单位活期存款CD【解析】狭义货币M1=M0+业单位活期存款+农村存款+机关团 体部队存款+银行卡项下的个