会计业务仿真模拟

1、会计业务仿真模拟一，按以下业务填写记帐凭证（依题意选收款凭证，付款凭证，转帐凭证），并将原始凭证贴在记帐凭证的背面，装订好。二，按记帐凭证和原始凭证登记银行日记帐。1）提取现金，原始凭证见表11.6。金ffr住X1L-8視务爰圮母境址*嗨活：让畅輩虑聲蜡弄為糠JH樹&号|皐曇|ft*WMUtC*盘阳辩诋沪获人证宁科值_感传贞aun一樟O尿上列OQns.cXh戸卫a坊绘:r一税豁丑岂号函IjU屈回石*岂會駢|还HK偿力世忏，更但眾*M去死券j处爹茹1T皑I2）采购材料，原始凭证见表11.7和表11.8。/till.6j1-7中画工商银行中工角银77现金支X存很转玄91存根WDD1096889/)

2、姬001018885?辑目科目对方玛目对右科目也（曰期舛年&月/曰出摹曰JW0弊加月7曰Mt人iO日床至厂收t人窗阳紡繆厂全Me右M、DR雄.灯上肋nm烛闱mA购tm单位主住会卄举竝主传会卄3）购买办公用品直接交付办公室使用（验收人:张朋），原始凭证见表11.13和表11.14。自/心尋G却7J応无墨甕开漏人I生生LL14申国工*Sfr转支拯存根wDD101888J/科目对亦科目出(曰砂辱小文日牲0迢阳聲-那伽应金心弘M位主着会卄4)生产产品领料，原始凭证见表11.15和表11.16表11.15领料单屮B3材料中编号*材料中规格A计霽单位中jfnn单倚4金颔小谛领实狮A祕001花布宽1.加40

3、004000卫;1邵54720.00002臼布宽1.并米我4000P40003.3013200.00谨;注卫3合计卫44337920.002叩4年1：2月6日领料人；高凡记账：向阳发料人：孙静领料单位：双人床蚤生产车间用途：生产双人床蚤凭证编号:000k1发料仓库：1号仓库屮表11.16领料单屮材料4编号P材料4名称心规粋计霽单位心jfnn螺里4单价4金颔小谛领实领2：0014?:花布4宽1.却米口200DP6：1.8P-U360.00002白布宽1.3米卫20003.306600.00备注门合计心413960.00、2叩4年12月6日发料人円孙静领料人；高凡记账:向阳氓存+领料单位：单人床蚤

4、生产车间用途：生产单人床置倩证编号；0002发料仓库：1号仓库5)收到上月销货款，原始凭证见表11.17。6)销售产品，原始凭证见表11.18和表11.19r*0000000衰和、18证宁塔值税嘗用发豪起如评字，MM4EM窑祝1理4应芙超逻甫需利诜检轴苣、电话税却垃号3壮虫7(?幵户舉打JUK号1S命手赴Pg诂貨篦城盅税费另名：*aA3蠢裁卫疋豆扫z-*_JMswf*x协莊倩计X加X摘陀氨色绥佰隅掘占宇斤夔入家玉gpjJjEj4e|gjgjgQIIDEu_一rj_nr卄片字曲虫园血3J应区巫鈕bpt换堆址-hl活i5険单宓应丫禹豪毎号国山|康|7|巫)7*|詞畑袴户梧及議号.右釀彷阳|表H.1

5、S申B1王审行信汇宾证诚联士鼻托H期&勿妙月7H1匚H刃刃耆|.廷卩血血必舟Sm2*L*41ffl&夏庖石JH剧科册#細逛曲越i圏玖刼钎讹朋樁昨tP&L1/匚4AX，严函工宣汇?吨轉伊衍t*#翟.7)支付上月材料款，原始凭证见表11.20。单位主憶会卄3.20中国工寤银冇转!K支摹存粧WEK)1018S科冃对冇科目出期日期刖年滋月8H收人怕旳站掀丁鱼頸：3?翅力腿购報畝也耳殛)8)支付广告费，原始凭证见表11.22和表11.23。2殊辽宁窗XX市广宦业绽一发摹n.24Wn*DEISwa-1-lJE客03?aQ.;仃型亠：空:*.+：t氏JIT-,ip,1Jra-1叶-.-!F-*1jr亠”1瞰

6、驴X?FX怦聂#加捌*愛晁壇丸去玲圭u0c?MOQOOOQO中国工商協行转律支票存根WIKJL018S853科目对冇科目出曰斯艸年怡月M0Jttt人:阳臼才&社舍:ym；_/*亍卑爱单位主*会好中曲工IN條行转眸支事再ML5AD01018S8S*对方科目出!曰KSQ气月曰jatft/k*亦孑也乔厂会丿姜蛊单位主Mt9)支付出差预借款，原始凭证见表11.3410）支付电费，原始凭证见表11.45、表11.46和表11.47。表il北辽宁省辽阳市电能销售统一专甩发票7祺电单位:辽阳加04年12月即日金额单位:元a用电单位心辽阳床蜃厂心地址心民主路心类别心主产门用电墾（千瓦）4000心m价0.80金

7、颔心人民币（戏写）贰忏肆偌丸整2400.00备注心供电单位（盖章）:辽阳电业局收款人刘菊填表:马红a表11.47、电费分配表討2004.12月.2卩日心分配对象4用电量仟瓦）4分疏率（元/千瓦）*金孤应生产车间卩2OSO.OO厂部卫400-辺叩心合计卫涸卫O.SO2400.00制表刘葭411）报销差旅费，原始凭证见表11.49和表11.50。天甜上逮款曲扁收邃无cfcA*J齬欣边阳泳和1*mr*vt*m：*&,2.轴井育或携現壹、Mft.村rffft,.拓农承僧.托Vt无承”方欣曲JM拥耐3*dr-或吕直巧祁稼豪，如再曲.不得押要样直审K阮哦嘉“議_专用吹_藝收堀C#7叭OOQQQQQ收软日整

8、才冲年心月&/H仝计主评人员需障农打-50出整旅費塾常喪啤2-匚曲技胫B时闽1ElSLL.Jfierf/计加在fl-/Mf01Si1&*沁和记2慢a4科化P如f.TiH1盘吃:D隻琴暮。12)分配工资，原始凭证见表11.77。项目卫应忖工资卫牛产収人床罩工人T资卫1452：00彳生产单人床屋工人工资卫9416.00:小计心加663：00匸车间管理人员工资心2gl7.Q0丰行政管理部门人员工聲3169.00彳合计29654.00表1177会计主管:张平制单：刘霞亠第12号屮金颔单位:元屮工资费用分配表2004年1月.15B计提应付福利费，原始凭证见表11.78。表11%驭工福利费计算表第12号4

9、2叫1.年1戸.刃日单位：元屮项目心工资总瓠心提取比例心职工福利费心生产收人床屋工人福利费414252:00申1995.加中主产单人床蚤工人福利费卫9416.00中13U.24中小计P23663.00护3313.52中车间管理人员福利费欄2817.00中394.38中行政管理部门人员福利费心3169.00申443.66中合计相29654.00卓14%4151.56中会计主管：张平制单：刻葭亠产品完工入库，原始凭证见表11.80、表11.81和表11.82。表11.B0产品生产成本计算表第12号卩2QQ4.年订.月3日单位元a产品V；称中产壘|个丹戚本项目*总戚本心单位戚直接材料屮直接人工门制造

10、费用屮双人床置匸50062568.0017872.01+7119如87559,21175：12单人床羞*7002S440.00*107-34：4-346.3843-520.6262.17合计+P91003.00*28606.25#：11465：58131079：33单会计主管：张平制表盟刘葭亠表11呂1产戚品丿库単第13号屮交库部门:单人床蚤生产车间2DG4年匕月31白金额单位：元亠产品筈称心规格我单位4gl金颔+1万r千上百#十#元上角中分匸单人床屋仪2X1.5+-个卫700代.1和4屮却合计心444心-加Op会计主管张平验收人：陈彤制表:刘葭亠产成品入库单表11.2-交翳坯铁強窖爭.逛聖岗

11、冷林茫僭月划FI第14号a金瓠单位元丄15）结转已销产品的生产成本，原始凭证见表11.83。表11尿产品销售成率计算表第匹号d2叩4年12月3-31日金额单位:元a产品名称4单位4销售数量中单位生d;产戚本4销售戚本屮总颔心收人床蚤4、个4450”175.1却7304.00单人床蚤心个心40062.1724W.00合计4P103672.00会计主管：张平制表：刘葭屮业务分录参考：1借：现金600贷：银行存款600借：原材料43740借：应交税金应交增值税（进项税额）7435.80贷：银行存款51175.80借：管理费用1350贷：银行存款1350TOC o 1-5 h z借：生产成本一一双人床罩37920单人床罩18960贷：原材料花布37080白布19800借：银行存款28800贷：应收账款西关百货商店28800借：银行存款92664贷：主营业务收入79200应交税金增值税（销项税额）13464借：应付账款一一辽阳纺织厂37000贷：银行存款37000借：营业费用480贷：银行存款480借：其他应收款一一于志广800贷：现金800借：制造费用2080管理费用320贷：现金2400借：管理费用771.20现金28.80贷：其他应收款于志广800借：生产成本一一双人床罩14252单人床罩9416TOC o 1-5 h z制造费用2817管理费用316